浅析我国商业银行涉农贷款存在的问题

宫斌

摘 要：近年來，我国对“三农”问题愈发重视，对农业类的商业银行贷款也加大了开放力度，在一定程度上刺激了我国农业的发展，但同时商业银行的涉农贷款也存在很多问题。对当前我国商业银行涉农贷款中存在的问题进行探讨，以期促进“三农”发展。

关键词：农村;商业银行;涉农贷款

文章编号：1004-7026（2020）06-0155-02         中国图书分类号：F832.43        文献标志码：A

目前，我国商业银行的涉农贷款是以抵押贷款为主的金融业务，这种理念在业内根深蒂固，要想在短时间内有所改观，还较为困难。

随着我国农业不断发展，农业与金融领域的合作不断加深，不同群体对银行涉农贷款的多样性需求逐渐提高，促使我国商业银行的涉农贷款向着多样化方向发展[1]。虽然我国商业银行在近年来取得了一定的发展，但与国外发达国家相比，还存在很多问题，体现在以下几个方面。

1  对涉农贷款的产品定位存在偏差

在涉农贷款逐渐完善的过程中，由于我国国情、商业体制、传统经营理念等多种因素的影响，商业银行对其涉农贷款的定位还不够明确，在涉农贷款的经营理念上还存在偏差[2]。

近年来，随着涉农贷款在我国兴起，商业银行已逐渐认识到了涉农贷款对银行发展的重要性。但是到目前为止，商业银行还是以存贷款的利息差收入为主营业务。涉农贷款只是作为银行一般业务的补充，在业务发展上不够重视，阻碍了商业银行涉农贷款的发展[3]。同时，商业银行在涉农贷款多样性的延伸方面的认识还不够深入，在很多产品的市场推广和定位上还存在很大的偏差。

我国商业银行在涉农贷款的发展理念方面，还存在重数量轻质量的问题，忽视了涉农贷款的利润计算和产品设计。当前，商业银行的很多涉农贷款仍是不收费服务，随着当前人工费和工作量的增加，劳动成本也随之增加。但无偿服务导致银行的收益没有增加，这不仅严重阻碍了商业银行员工办理涉农贷款业务的积极性，使得商业银行的服务质量得不到提升，不利于涉农贷款的可持续发展[4]。

2  涉农贷款的附加值较低

据了解，在商业银行涉农贷款的发展过程中，产品缺少创新、附加值低等问题一直存在，我国商业银行的涉农贷款还处于发展初期[5]。这也是近年来商业银行投入高，但产出低的一个重要原因。同时，商业银行在涉农贷款的种类和设计等方面也存在很多问题，比如当前我国商业银行的涉农贷款产品中，会有两个甚至多个产品存在功能重复的弊病。

3  银行内部相关制度的建设缺失

当前，很多地区的商业银行把管理机构和监督机构设在一个部门统一管理，这样使得这个部门的员工既是管理者又是监督者，工作职能过于集中，出现自已监督自己的问题，从而无法发挥银行相关制度的监督职能。有些地区商业银行的内部管理机构直接将工作中的一些制度建设工作委托承包给中介机构，让中介机构充当银行管理的主体，自己不参与管理。采用这种方式，完全丧失了管理部门的职能，商业银行内部管理的作用也得不到体现[6]。

4  财务管理不严格，会计信息不真实

我国一些商业银行的财务管理不严格，会计核算水平参差不齐。在工作中，对会计凭证的管理不规范、审计管理缺失的现象时有发生。另外，一些地方商业银行的财务部门甚至成为某些官员粉饰政绩的工具。有的官员干预财务管理人员的工作，会计信息出现作假造假的情况，不能体现单位财务的真实数据。

5  财务管理尚未构建起完善的内部控制机制

内部控制机制在商业银行的财务管理中起着关键作用，是商业银行财务制度良好运行的核心。但是，在我国有些商业银行中缺乏合理的内控机制，很多单位甚至没有设立内控机制。有的单位即使设立了，但只是一个单独的会计核算机构，没有发挥监管财务的职能。另外，一些商业银行的内部审计不严，规章制度不健全，没有按照规定的会计章程工作。有的银行还存在财务部门管理人员身兼数职，责任不明确等问题，使得内部监督作用被隔离，进而出现违法行为。

6  科技手段滞后，专业人才匮乏

与传统业务相比，商业银行的涉农贷款属于知识密集型业务，这项业务的涉及面也较为宽泛，涉及网络、信息、电子、安全、人才、农业、资金等多个方面，在金融领域中处于整个金融链条的中上端。因此，商业银行涉农贷款的延伸与拓宽就需要知识面广、经验丰富、创新能力强的高层次综合人才。然而在商业银行中，涉农贷款的从业人员多数是从事某一领域的专业人员，没有多学科的综合知识。另外，虽然当前商业银行内部已经建立了多个类型的业务系统办理业务，但个别业务还没有被覆盖进去。商业银行的业务之间没有联网，还处于各自独立的状态。这些都需要专业人才去设计和管理，但目前商业银行严重缺乏高层次的复合型人才。这个问题如果得不到不解决，将成为涉农贷款发展的瓶颈。

7  法律和法规亟需健全

商业银行的涉农贷款起源于欧美国家，经过多年经验的积累，这些国家已形成了一套适合商业银行涉农贷款的、完善的法律法规体系。但是与发达国家相比，我国涉农贷款的发展还处于初级阶段，尽管近年来我国政府也颁布了一系列关于商业银行涉农贷款的政策和法规，但仍不完善，影响了涉农贷款的健康可持续发展。同时，我国政府部门对现有法律法规下涉农贷款的监督也不到位。

在这种大背景下，我国各大商业银行各自为营，造成了很多商业银行对于同一类型的服务出现了不同的涉农贷款产品，而产品的价格也不尽相同，这就使得商业银行的涉农贷款混乱，进而出现恶性竞争。有的银行不收费或少收费，导致商业银行利润减少，出现员工工作懈怠等恶性循环。

参考文献：

[1]高国运，魏莉红，雷小宁，等.甘肃省涉农贷款配置效率差异化探析——基于普惠金融视角[J].金融理论与实践，2019（12）：111-115.

[2]常佳琦，曾兆祥.农村商业银行涉农贷款对三农发展影响的研究[J].金融经济，2019（14）：5-8.

[3]王宁.对涉农贷款投放情况的调查与思考——以吉林省吉林市为例[J].山西农经，2019（13）：132-133.

[4]周梅，赵德泉.乡村振兴视角下的涉农贷款投放效率分析[J].金融发展研究，2019（5）：82-86.

[5]彭于彪.涉农贷款专项统计制度存在的问题与对策[J].武汉金融，2019（2）：76-79.

[6]周保战.完善县域金融机构涉农贷款增量奖励政策的建议[J].现代营销（经营版），2018（11）：75-76.