网上商城采购管理专项监督的实践与探索

亓继

摘 要：网上商城采购管理专项监督项目是一次在信息化采购管理领域开展专项监督检查的探索与实践。在工作中，将具有“灵活”、“随机”特点的日常监督和具有“专、深、细”特点的专项巡察工作一并开展，优势互补、形成合力，对网上商城采购管理实施监督全覆盖，保证了专项监督工作的全面性、客观性及准确性。通过专项监督工作，有效的规范了网上商城采购管理流程中的重点环节，明确了各部门职责，提高了运行效率和效益，降低网上商城采购风险，实现了该项目高效、优质、廉洁的目标。

关键词：网上商城;专项监督

随着国家对航空发动机需求的不断增加，以及研制经费的大量投入，对外配套采购业务总额不断提升，相应的采购管理难度和风险也逐步加大。为不断缩短采购周期、提升采购效率，促进采购业务更加科学、规范、高效、廉洁的开展，所坚持“先试点后全面、先易后难、先开展后规范”的工作思路，逐步推进网上商城采购的推广和应用。面对日益增长的网上商城采购量，如何做好网上商城采购的合规管理，防范采购风险，强化标准执行，落实成本工程战略，就成为了促进所改革发展的一项重要课题。

一、立项目的

通过开展网上商城采购管理专项监督，夯实网上商城采购管理工作基础，健全和完善网上商城采购管理相关制度和工作流程，强化网上商城采购管理的风险和内控体系建设，达到改善管理、加强内部控制、降低科研成本、提高效率和效益的目的，保障科研生产的顺利进行。

二、组织实施

由于网上商城采购涉及到所的计划、经营、管理、财务、质量、采购等各方面工作，要求我们必须从实际出发，充分发挥纪检监察部门的统筹协调职能，精心组织，密切配合，才能完成此项工作。

1.强化责任分解，提升监督工作可行性

结合网上商城采购管理工作实际，研究制定并下发了专项监督工作方案，成立了专项监督工作领导小组，下设办公室，并指定专人负责。明确了工作职责和业务分工，并将目标责任进行分解，落实到人，保障了专项监督各项工作顺利开展。

2.强化调研咨询，提升监督工作针对性

为深入查找网上商城采购工作中存在的问题，采取调阅资料、咨询交流、问卷调查、数据统计等多种方式对网上商城采购工作进行了全面的梳理和资料收集，同时对相关制度的合规（合法）性、适合性、有效性和廉洁性进行了审核。在此基础上，从管理部门和用户两个层面开展调研，对反馈的各项问题逐项进行沟通、讨论和确认。初步了解了网上商城采购管理的现状，存在的问题以及各管理部门、用户单位的困惑、诉求等，明确了监督检查的重点以及后续工作改进提升的方案。

3.强化日常监督，提升监督工作完整性

按照现行的采购管理办法，网上商城采购过程中实现比质、比价的评审过程必须在线下完成。为了对网上商城采购工作开展全流程监督，实现闭环管理，专项监督工作办公室采取了随机抽查、现场旁听、不定期参加评审会、工作会等方式，对网上商城采购开展日常监督，及时了解工作推进情况。对评审现场发现的问题及时进行确认和反馈，定期形成日常监督检查工作报告，保证网上商城采购合规、合法，促进网上商城采购工作高效运行。

4.强化多措并举，提升监督工作精准性

在专项监督工作开展过程中深入使用单位，同步开展专项巡察。聚焦网上商城采购工作，突出专项巡察“专、深、细”的特点，深入搜索问题。巡察中采用了听取专题汇报、个别谈话、查阅会计凭证、受理信访、现场勘验等工作方法，深入挖掘违规问题线索。针对提前要求供应商供货的问题，组织开展自查承诺，对相关责任人进行追责问责，起到了较好的警示教育作用。

5.强化落实整改，提升监督工作实效性

工作中对发现的问题及时发出监察建议，并与业务部门经常沟通，掌握整改措施落实的最新进展情况。对于整改措施落实存在困难的问题，纪检监察部门充分发挥组织协调职能，查明原因、深刻剖析，分清责任，督导落实，切实保证专项监督工作做到实处。

三、监督重点

1.制度流程方面

（1）网上商城管理相关制度是否建立、健全和规范。

（2）是否严格执行网上商城管理相关制度和流程。

（3）现有制度是否能够有效指导实际工作。

2.网上商城工作推进方面

（1）是否按照相关规范要求建立了网上商城管理信息系统，并有效运转。

（2）网上商城的网采率是否达标。

（3）网上商城供应商注册及上线率是否达标。

（4）是否存在跨越流程的网上商城采購行为。

3.价格管理方面

（1）价格管理模式是否满足风险内控要求。

（2）价格评审工作是否合理、合规。

（3）价格评审机制是否健全完善。

（4）价格数据管理是否能满足科研需求。

4.网上商城采购业务执行方面

（1）采购合同是否有明确的订立依据。如文件批复（批示）、价格形成记录单、会议纪要或相关制度规定等。

（2）采购合同对方当事人的确定方式是否符合法律及上级、所有关规定，是否按规定对网上商城对方当事人的主体资格和资信情况进行严格审查。

（3）采购合同对方当事人的资质是否符合相关要求，主体资格是否合法，经营资格是否有效，履约能力、履约信用是否符合要求。

（4）采购合同审批程序是否规范，是否存在未经审批订立合同的现象，是否存在补签、倒签合同现象，是否存在“分拆”合同规避审批的现象，是否存在越权审批现象，审批环节是否有缺漏，审批流程是否符合规定。

（5）采购合同内容是否合法、有效、完整、规范、明确、合理，是否明确约定涉及知识产权的事项，并在网上商城文件中附有有关权利的证明。

（6）采购合同签订程序是否规范，合同双方是否已按规定签字盖章，双方签字人是否得到了适当的授权，盖章程序是否规范。

（7）网上商城采购合同承办部门是否全面履行合同约定内容，是否对网上商城履行进行有效的监控及监督检查，网上商城履行期间发生的变更情况是否备案和存档。

（8）网上商城采购合同对方当事人是否严格按照约定履行了合同义务。

（9）网上商城采购合同的考核、验收条款是否得到严格执行，是否有验收报告并及时存档。

（10）网上商城采购合同付款条款是否得到严格执行，付款的比例、时限是否符合合同约定，已付款项的付款条件、依据是否满足。

四、工作成效

1.促进成本工程战略落地

通过开展专项监督工作，持续推进网上商城合规运行，实现集中采购、阳光采购。根据管理需要实行合格供应商入围管理，通过充分的比选，降低分散采购的选择风险和时间成本。通过严格网上商城采购审核，控制了定向议价和线下寻源采购占比，有效降低了风险。同时，利用集中采购可实现规模优势，易低价采购，且保证采购质量，推进了成本工程战略落地。

2.健全完善制度流程和管理模式

通过开展专项监督工作，推进了多项制度的修订，搭建价格管理体系。以采购评审集中管理为切入点，树立了“用估算价控制指导价，用指导价控制成交价”的层级管理理念。在采购管理领域，形成技术部门提需求、采购部门选供应商、价格管理办公室管价格的“三权分离”管理格局。

3.及时纠偏强化制度执行

通过开展专项监督工作，发现违规采购问题，为避免损失扩大化，成立了价格谈判小组，分别与多家供应商进行了价格谈判，最终供应商在价格上均做出让步，使合同价格相比报价有所降低，挽回一定经济损失。同时将对相关责任人予以追责问责，强化警示教育作用，维护规章制度权威性，保障采购相关的规章制度得到有效执行。

五、工作创新

1.拓展专项监督检查领域

网上商城采购管理项目是第一次尝试在信息化采购管理领域开展专项监督检查。通过积极探索与实践，规范了网上商城采购管理流程中的重点环节，明确了各部门职责，提高了运行效率和效益，降低网上商城采购风险，实现了该项目高效、优质、廉洁的目标。

2.创新合力监督模式

在专项监督检查过程中，将具有“灵活”、“随机”特点的日常监督检查和具有“专、深、细”特点的专项巡察工作一并开展，形成优势互补、合力监督的专项监督模式。根据不同的侧重点，分头实施。这样既能抓住重点，提高工作效率，又能对网上商城采购管理实施全覆盖监督，保证了专项监督工作的全面性、客观性及准确性。

3.创新管理方法建立长效机制

在网上商城采购管理专项监督检查过程中，首次针对采购业务领域开展专项巡察，依托巡察专业人才库，建立专业人员团队，着重挖掘深层次问题。同时在工作中，建立了专用检查工具表单，明确了监督的方式方法，为后续工作提供了借鉴。

六、结束语

网上商城采购管理专项监督工作的开展，确保了各项制度的有效执行，夯实了网上商城采购管理工作基础，规范了工作流程，切實提高了经营管理水平和风险防控能力，取得了明显的经济效益、管理效益、社会效益和廉政效益，实现了该项目高效、优质、廉洁的目标。