商业银行发展小微企业信贷业务分析

张会

摘要：小微企业是国民经济和社会发展的基础，在扩大就业、增加收入、国家税收、市场经济等方面发挥着举足轻重的作用。近年来，由于国家大力支持金融服务的发展，促使小微企业发展急速上升，在快速发展的过程中将需要大量的资金支持，这就为商业银行发展小微企业信贷业务带来了机会。但是商业银行作为小微企业发展中的重要参与者，在业务开展上仍然存在一些问题。本文就商业银行开展小微企业信贷业务提出相关的建议，使小微企业健康发展的同时银行也能够实现利润的稳定增长。

关键词：商业银行 小微企业 信贷业务

一、引言

近年来，我国高度重视小微企业等实体经济金融服务工作，增强金融服务实体经济能力。支持小微企业健康稳定的发展也一直是我国政策的着力点之一，出台一系列政策指出我国商业银行要适当的调整信贷业务的结构，要大力支持小微企业的贷款。虽然小微企业“融资难融资贵”的难题得到了缓解，但长期依旧面临着资金短缺的困难。商业银行和小微企业长期存在着信息不对称等一系列冲突问题，对小微企业提供资金支持严重不足。诸多的冲突问题靠单方面努力是解决不了的，所以银政企应该加强合作，增加小微企业的信用等级，增强银行的扶持力度，在目前诸多利好的政策下加大力度支持小微企业资金的需求，使双方达到一个合作共赢的状态。

二、商业银行向企业“惜贷”的原因

（一）从小微企业特点考虑

从小微企业自身来说，小微企业自身的特点会导致出现“融资难融资贵”的难题。第一，数量多，分布广泛;2019年我国小微企业的准入条件大大放宽，门槛降低，与此同时  还有更大规模的减税和更为明显的降费，使得小微企业数量急速上升。根据有关数据统计，小微企业数量众多，目前我国有大约9000多万家中型、小型和微型企业，占企业总数的99%，其中绝大多数都是小微企业。在城市、乡镇、农村等广大区域都随处可见小微企业的身影，分布广泛。第二，它的自有资金少，资产规模较小，企业在发展初期需要大量的资金支持它的发展。但是这些企业的未来发展前景以及经营状况不确定，经营风险较高，市场淘汰率高，我国小微企业的生命周期平均在3年左右，远远低于其他国家小微企业的生命周期。而商业银行在提供贷款时较关注企业的第一还款来源，一般来说，企业第一还款来源是企业的现金流的流入，所以小微企业经营风险高的特点将直接影响到银行的违约风险，商业银行为了减少违约的风险不愿向小微企业发放大量的贷款。第三，符合担保要求的抵质押品少。商业银行向小微企业提供贷款时一般也会看重可质押物。如果小微企业有足够的资产来进行质押，银行会认为即使它的经营状况不好，没有足够的现金流来偿还债务，还可以用抵押物来偿债，那么它的违约风险也会较低。但是在小微企业中，它们的资产规模较少，资本也相对比较单薄，所以它们符合担保要求的质押品较少，所以银行会从自身利益考虑减少对这类企业的贷款来减少它所承担的潜在风险。第四，信息不对称。如果企业经营状况良好，现金流稳定，由于信息不对称的存在会使得这类经营良好的企业面临着较高的贷款利率，但是若小微企业缺少正规的财务记录，绝大部分报表未经过外部审计，会计信息严重失真，将会导致银行不会向这一类企业发放贷款，所以信息不对称的存在对小微企业筹资来说也是一个不利的因素。

（二）从商业银行角度考虑

从商业银行角度来说，在小微企业信贷业务中也存在一些问题：首先，对小微企业利好的一系列政策出台以后，商业银行的不良贷款率呈明显上升趋势，小微企业贷款的不良比例较一般贷款高出近一倍，500万元以下的微小贷款不良比例高出其余企业贷款近5倍，所以商业银行向这类企业贷款的风险较大。其次，银行缺乏针对小微企业贷款的信贷部门和信贷产品，在小微企业贷款业务中创新不足、产品比较单一。小微金融产品过多采取跟随策略，产品同质化严重，不能够满足差异化、高附加值的小微企业金融需求;最后，银行对小微企业的信贷审查方式仍主要沿用过去对大型企业的方法，缺乏适用于小微企业的内部信用评级体系。贷前调查实质把握不清晰，方法与思路不明确，不能够准确刻画不同类型的“客户模型”、审慎评估及制定更合理可行的放贷计划。贷后管理工作内容繁琐、战线长、耗费时间、投入产出低，银行信贷部门从业人员不愿意消耗大量人力物力财力去为小微企业提供信贷服务，担心得到的收益低于付出的成本。

三、商业银行发展小微企业信贷业务的建议

（一）对小微企业的建议

一是小微企业应该完善信息披露和财务管理，如实反映企业的经营状况等相关信息。积极配合银行对企业的监督管理。贷前要确保向银行提供信息的真实性和可靠性，明确指出贷款的用途。在贷后应该按时还款，将贷款用于企业生产经营中，并且定期主动向银行披露企业的财务报表以及说明企业的经营状况，让银行明确看到企业的还款能力和还款意愿，增加对小微企业的信任。二是小微企业要与银行建立良好的银企关系。一般来说，小微企业长期保持与银行的良好稳定关系，会增加银行对企业的信任。由于长期保持合作关系，银行对企业的经营状况以及企业的业务方向会比较了解，所以这样就会减少信息不对称对双方的不利影响。因此小微企业要加强与银行建立良好的银企关系，在合作的过程中要诚实守信，给银行留下良好的信用形象。三是企业要时刻关注政策信息。近两年我国政府出台了一系列政策支持小微企业的发展，企业应该时刻关注这方面的信息，积极把握住时机，有效的利用国家政策来发展小微企业，使其健康稳定的发展。四是企业应该赋予创新，敢于突破一些传统的观念，对产品不断地创新改进以适应市场发展的需求。经营状况良好的企业可以积极开发一些创新型项目来增加企业的盈利能力和经营状况，此外力所能及地承担社会责任增加对社会的影响力。对经营困难的企业找出原因，及时考虑对企业转型升级，调整产品的结构，避免复制原有的商业模式。

（二）对商业银行的建议

一是优化信贷业务流程，提高管理工作的专业化。商业银行向小微企业贷款时审批流程没有统一的标准，银行各个分部的职责各不相同，增加了不必要的劳动，使得工作效率低下，银行应该明确指出审批审查、核准监督的职责范畴，减少职能的重叠问题。小微企业由于财务制度不健全，不同企业向银行提供资料时会存在差异，银行在审批资料时缺少针对资料的灵活性。目前银行开展续做业务量不断上升，占用大量的客户经理以及专业的审查人员，而续做业务在调查和管理方面有不少工作都是重复劳动，商业银行应该在续做业务中减少人力物力的浪费，建议银行可以对不同的企业客户进行分类管理，并且对他们进行动态管理，这样银行就可以在动态管理的过程中对企业进行了调查，简化了业务的流程，节约了大量的人力物力。所以银行应该适当增加专业的审查人员，加强业务流程的管理操作，但同时也要减少不必要的成本，提高业务开展的质量和效率。二是重视信贷产品的创新。随着我国政府支持实体经济的发展，小微企业的地位也显著提高，加上互联网金融对商业银行的冲击，商业银行转型成为了必然，各大银行为了抢占金融市场的份额，逐渐推出小微信贷产品，而这些产品大都是不断复制，同质化问题特别严重，所以推出创新型小微信贷产品对银行信贷业务的发展十分重要。由于小微企业所属的行业比较广泛，不同行业之间的经营模式有较大的差异，银行应该根据所处行业的不同制定出不同的贷款产品服务于企业。其次，一个企业的不同成长阶段的经营模式也不相同，所以不同阶段的企业对信贷产品的需求也不同，因此银行应该重视产品的创新，掌握小微信贷产品设计的思路与标准，找到市场开发的突破口，全面分析客户需求，更好地满足企业对资金的需求，为客户提供具有创新性、差异性的产品。在目前互联网和大数据时代下，银行还可以将互联网和大数据与小微金融有机的结合起来，对不同的企业客户进行分类管理筛选，对企业提供更有针对性的金融服务，还可以减少成本，增加工作的效率。三是加强风险管理，降低不良贷款率。银行在大规模的发展小微信贷业务的同时还应该控制风险的上升，做好各个环节的风险把控。目前，一些银行为了完成贷款指标，再向小微企业贷款时放松了最低标准，认为企业只要有相应价值抵押品做担保，面临的风险就会减少，因此就会忽视企业第一还款来源的重要性，在这个过程中银行没有考虑到抵押品变现的能力，如果企业出现违约的情况，而这时它的担保物又不易拍卖或变现，这时银行同样面临着风险增加的可能性。商业银行应该设立专门的风险管理部门，定期加强对员工的培训工作，提高分析技能，使能够高效、准确的判断项目风险，对行业周期和宏观的经济因素进行分析预测，减少行业风险的发生。最后还要完善风险管理制度，加强监督检查的工作，对小微企业贷款的业务流程进行严格监督检查。在提升银行业绩的同时，能够降低不良贷款率，实现小微金融业务的稳定健康发展。

总之，随着我国政府对小微企业發展的支持以及商业银行小微信贷业务的开展，目前企业“融资难融资贵”的难题虽然有一定的缓解，但是仍然面临着巨大的压力，这一问题的解决靠单方面的努力是不能够完成的，所以银行、政府、企业要加强合作、共同努力，使三方能够达到共赢的状态。

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作者系安徽大学经济学院2018级硕士研究生