粤港澳大湾区背景下中山市金融业发展的对策及建议——基于广东三大自贸区金融业发展扶持政策比较研究

自2014年12月，广东自贸区成立以来，立足于面向港澳台深度融合，构建粤港澳深度合作示范区、21世纪海上丝绸之路重要枢纽和全国新一轮改革开放先行地，为我国全面深化改革、扩大开放探索新路径、积累新经验。2017年，广东省政府探索建设粤港澳大湾区国际金融枢纽，通过增强金融服务实体经济能力，推动形成广东对外开放新格局。三大自贸区由中央总体部署规划，有较多共同的特区经济优势和自贸区共享政策。同时，鉴于战略功能定位、金融改革侧重点、产业定位等方面的差异，各区又分别制定了各具特色的金融业扶持政策。在深入分析各区政策的共性与差异性基础之上，结合中山金融发展现状，针对性提出中山市如何把握粤港澳大湾区金融加速融合的发展机遇，明确金融产业定位，实现有序竞争、错位发展的相关建议。

一、三大自贸区的金融业发展现状

(一)发展现状

自2015年广东自贸区挂牌以来，三大片区依托自身独特的地理区位优势、产业优势和政策优势等多重因素，实现了地区金融业跨越式发展，对经济社会发展的推动促进作用日益加强。

南沙区2017年实现GDP产值1392亿元，税收收入472亿元，增速连续四年排名全市第一，保持快速稳定发展。其中，金融业的发展尤为迅猛，金融及类金融企业由2016年的1563家快速增加至3299家。持牌法人金融机构在保险、期货等多个领域实现了“零”的突破。

前海区2017年实现GDP产值2030亿元，税收收入345亿元，已经成为中国发展最快、效益最好的区域之一。2017年5月，前海区累计注册企业140241家，金融类企业54906家，占比39.2%，其中持牌金融机构206家，商业保理、融资租赁业务规模分列全国第一、第三，成为全国最大的新金融、类金融机构集聚地。

横琴区2017年实现GDP产值252亿元，税收收入40.1亿元。2017年12月30日，横琴区金融类企业合计6790家，同比增长82%。持牌金融法人及分支机构达96家，其中银行24家，证券期货12家，保险机构36家。

上述分析表明，近年来三大自贸区金融组织体系得到快速集聚，依托自贸区平台及政策红利优势，提高了金融服务实体经济的效率，促进了实体经济转型升级和发展壮大，实现了地区GDP产值及税收收入的飞跃式发展。

(二)未来发展趋势

三大自贸区结合各自功能定位和特色特点，在金融领域的布局开展差异化探索，构建了各具特色、各有侧重点的金融业发展新格局。基于发达的航运、汽车、高新技术产业等实体产业基础条件与比较优势，南沙区在金融领域的布局侧重贸易金融与航运金融；前海区重点布局跨境金融与创新金融，金融创新是前海与其他自贸试验区实现差异化发展的重要领域；横琴区立足于澳门跨境双向融资服务和外汇改革试点，重点聚焦商务金融，营造良好的金融生态环境。

二、三大自贸区金融业发展扶持政策分析

同处粤港澳大湾区，金融业的深度融合在加速，三大自贸区之间的竞争亦在加剧。为抢夺稀缺的金融资源，各区通过财税政策支持、人才引进与培养、营商环境优化建设等措施不断加大产业政策扶持力度，提供各种便捷的配套服务。

(一)金融及类金融企业财税政策支持力度不断加大

1.一次性落户奖励。三大自贸区对金融机构总部给予一次性落户奖励的政策没有显著差别，只是政策覆盖范围和落实力度有所差异。前海的奖励覆盖面最广、奖励力度最大，南沙次之，横琴区的执行力度相比前二者较小。其中，南沙区一次性落户奖励适用于持牌金融机构总部、专业子公司及其一级分支机构，最高给予1500万元落户奖励；前海区则适用范围更广，包括金融机构总部、一级分支机构、金融配套服务机构、专业金融培训机构、参与重组的金融机构在内，最高可享受奖励2000万元；横琴区仅对金融机构总部进行一次性落户奖励，最高奖励1000万元。

2.购(租)办公房补贴。三大自贸区都有明确的购房、租房补贴政策，其中：南沙区对购房和租房有明确的补贴标准、补贴期限和最高限额；前海区主要从所缴地价款、购房房价比例、租金比例方面给予补贴；横琴区则按缴纳的房产税和租房面积比例给予补贴。

3.企业税费优惠。南沙区对于金融企业从事受托收款业务、金融业务利息收入、保费收入、佣金收入等减征或免征收企业营业税；横琴区和前海区的优惠政策更为直接，金融类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。

(二)金融人才政策配套服务日趋完善

南沙区对于人才配套服务最为完善，包括个人所得税优惠、落户及家属入户、子女入学、绿色医疗、购房购车补助、学习培训、股权激励，提供签证和居住办理等；其次是前海区，可享受人才引进、住房津贴、配偶就业、子女教育、医疗保障等方面的相关政策；横琴区为金融精英人才提供安居保障、入户、子女入学、车牌优先办理等配套服务。

(三)金融扶持创新各具特色

南沙区着力于推动航运金融和贸易金融等特色金融业，其发展扶持政策重点在于航运金融、产业投资基金、融资租赁、大宗商品交易、要素交易平台等。前海区重点聚焦于跨境金融和创新金融，发挥离岸经济和科技创新的特殊优势，其发展扶持政策重点支持金融集聚发展、鼓励并购重组及金融创新。横琴区立足于澳门跨境双向融资服务和外汇改革试点，重点聚焦商务金融，其扶持政策侧重于为金融企业与金融人士营造良好的金融生态环境。

三、相关结论与建议

近年来中山市金融业的影响力显著提升、金融组织体系日益完善、多层次资本市场出具规模、金融生态环境不断优化，但与周边金融中心城市及三大自贸区相比，金融业政策体系完善空间巨大。针对中山市金融业发展处于较为初级的数量扩张阶段，有实力的金融机构不多；金融创新能力有待加强；金融合作力度有待加强等问题。特建议中山市从以下维度加大政策驱动，引领金融产业发展。

(一)强化金融业对城市发展重要性的认识，着力推进金融业发展的自上而下顶层设计

1.推动健全金融业发展的长效机制

(1)加强规划引领。主动对接全省及周边城市金融产业规划，明确我市金融业战略定位和发展目标，并纳入全市经济社会发展总体规划。(2)成立市级统筹协调管理机构。市政府成立金融产业发展领导小组，负责我市金融业改革发展和综合协调。(3)完善金融业运行协调机制。建立健全市政府与各类金融机构的联席会议制度，保持与金融界的密切联系，协调服务金融业发展中存在的问题。(4)加大金融宣传，扩大影响力。通过中山市金融证券研究所有限公司的平台，不定期组织高峰论坛、智库沙龙等多种形式交流活动，加强与境内外金融界的沟通联系，扩大中山金融业的影响力。

2.完善促进金融业发展的支持政策和配套措施

(1)在金融业政策实施内容和落实力度上下功夫，对于资金类支持，进一步明确扶持奖励标准、额度、年限；对于服务类支持，尽可能配齐、配优，涵盖税收优惠、人才落户和居住证、人才管理、人才公寓、绿色医疗、子女入学、配偶就业等，为金融机构和金融人才创造良好的工作和生活环境。(2)在特色金融和金融创新上下功夫，紧紧围绕我市现代化产业体系，支持和引导金融机构加大对高端装备制造、健康医药、信息技术产业等战略新兴产业的信贷支持；支持大型高端企业通过发行股票、债券、资产证券化产品等多渠道募集资金；充分发挥政府基金的引导和放大作用，吸引民间资本、境外资本参与产业投资，实现产业和金融深度融合和相互促进。

(二)整合金融资源，鼓励促进金融产业集聚

1.发展壮大地方金融机构，做大做强中山金融集聚区

市财政预算安排专项资金用于引进各类金融机构法人机构及金融服务类机构，进一步延长奖励时限、扩大奖励范围；推动设立商业保理、消费金融、融资租赁等金融机构；做强做优中山金控、中山农商行等地方金融机构。加快金融集聚功能区建设，升级建设创新创业金融街、火炬开发区科技金融产业融合试验区、翠亨新区金融开放与创新平台，引导金融机构和金融服务机构集聚。

2.提高利用多层次资本市场水平，充实壮大资本市场“中山板块”

充分认识改制上市和并购重组是培育行业龙头、加速提升行业集中度、实现弯道超车的重要抓手。制定详细、具体、实用的鼓励企业上市政策，健全 上市培育工作机制、提供优质的上市培育政策环境和上市企业后续服务，为壮大资本市场“中山板块”提供政策保障。

(三)切实发挥区位优势，对接借力三大自贸区金融创新合作

1.深化金融开放和创新力度

建立与自贸区金融相关部门的对接机制，积极跟踪研究自贸区重大金融创新项目的进展，突出重大项目的带动作用，形成可复制、可推广的金融创新成果，推动与自贸区之间的联动和资源要素交流，承接自贸区的政策溢出效应。

2.打造金融创新合作试验区

以翠亨新区为试点，主动对接自贸区内金融机构、金融服务和中介咨询机构“走出去”的布局需求，吸引自贸区的资产管理公司、金融租赁公司等各类金融机构及分支机构落户翠亨。利用中山外贸优势，推动人民币跨境贸易结算、企业境外融资业务，提高投资贸易便利化水平；利用深中通道投资建设的机遇，申请成立综合保税区，形成与自贸区政策对接的基础。