商业银行信用风险管理问题研究

丁康 张雨阳 邓建兵

摘 要：随着社会经济的不断发展，银行业应对的风险越来越复杂。同时，信贷风险是影响银行资产质量和流动性危机的核心因素。本研究首先分析商业银行信用风险管理的现状和存在的问题，并根据实际情况提出解决方案，以提高商业银行的信用风险管理能力，促进其更好的发展。

关键词：商业银行;信用风险;管理

1商业银行信用风险管理现状

1.1不良资产比例更高

商业银行不良资产比例超过标准的事实，已成为阻碍我国银行业发展的关键因素。就国际标准而言，金融机构的不良资产比例不得超过10%。但是，根据我国商业银行的实际情况，不良贷款率远高于10%。尽管我国加强了商业银行的竞争，但相关部门已经剥离了不良资产，并在短时间内大幅度减少了不良资产。实际上，商业银行仅根据账面价值将不良贷款转移给资产管理企业。从整个金融体系来看，其不良贷款率并未下降。

1.2资本充足率上升，附属资本不足

资本充足率专门表示在存款人和债权人资产没有遭受损失时商业银行可以通过自有资本承担损失的可能性。通过规范资本充足率，对商业银行的防范和应对水平进行监控，避免风险资产的极端扩张，从而保护存户和债权人的利益，确保金融机构的正常运转。截至目前，商业银行平均资本充足率不超过12%，表明风险防范水平得到了明显提高。即便如此，其核心资本仍占银行资本的很大比例，其附属资本不足，资本结构相对单一，缺乏合理性。

1.3信用风险更加集中

简而言之，商业银行贷款更加集中，这体现在贷款数量大，存在垄断以及期限更长的情况下。应当指出，大量的贷款和垄断的存在表明，商业银行贷款的大量增加和地方政府引发的投资热是直接影响，更多的银行贷款或流入基础设施建设，或用作支持政府财政政策的资金。一些投资项目是多余的建设，没有很好的经济效益，使银行贷款不能在规定的期限内还清，这必然导致商业银行形成不良资产。

2商业银行信用风险管理存在的问题

2.1信用风险管理方法和技术极为落后

从本质上讲，商业银行信用风险管理可以被视为与风险识别，度量和评估紧密相关的系统工程。管理模式的选择在很大程度上决定了信用管理的实力。根据现阶段我国商业银行选择的信用风险管理方法，传统的方法，如专家分析法，一直沿袭至今。这种方法主要基于定性方面，没有科学性和客观性，尚未得到先进的应用，信用度量模型用于风险识别和分析。此外，从技术角度来看，数据库和信息技术系统也是信用风险管理的关键。但是，目前的商业银行的数据储备和数据质量较差，这也影响了其信用风险管理。

2.2内部控制制度不健全

目前，由于我国大多数商业银行缺乏完善的内部控制体系和组织，因此也没有独立的风险控制体系和管理机构。具体内容如下：首先，商业银行的信用管理缺乏规范的程序，权力和责任尚不明确。特别是在贷款出现问题时，没有相应的责任制。其次，信贷人员没有良好的管理理念和激励约束不良信息机制，例如信息准备和未经授权使用公共资金;最后，商业银行存在管理不当，管理不善，信息传递受阻等弊端，构成了商业银行信用风险管理的障碍。

2.3外部监管体系不够健全

商业银行信用风险持续增加的关键因素是缺乏系统，持续的外部监管体系。随着商业银行业务的多样化，过去很难有效地识别和规避风险。目前，大多数商业银行没有现场和异地检查。风险评估是基于主管的主观思维和经验，缺乏良好的风險控制能力。此外，商业银行的监管范围极为有限。由于存在表外服务，例如金融衍生工具，因此信用风险增加。如果无法监督表内和表外业务，将不可避免地影响商业银行的正常运营。

3商业银行信用风险管理的解决策略

3.1创新的信用风险管理

首先，建立信用风险衡量模型。商业银行应根据自身特点建立适当的信用风险评级模型，并加大对研究开发的投入。同时，在借鉴国际现代模型的过程中，应借鉴国外商业银行的国际信用风险管理经验，并将其运用到自身的实践中，如引入利率等市场价格变量。其次，建立国家银行数据库。因此，它阻碍了商业银行的信用风险管理。因此，为了改善上述现象，应该推广国家银行信贷数据库。建设的步伐是商业银行信用风险管理的必要途径。当然，数据库的建立不能在较短的期限内完成。因此，商业银行应首先收集数据并参考国际先进经验，为建立完善的数据库奠定基础。只有这样，商业银行的信用风险管理能力才能得到增强。

3.2建立全面有效的内部控制机制

建立健全的内部控制系统，商业银行可以从以下几个方面入手：一，推进内部标准化机制，明确管理权责，使内部制度清晰合理，有效防范风险。二，建立内部控制制度和风险管理部门实行双重控制，狠抓信贷风险管理人才的引进，培训和考核。三，引入信息技术风险管理和控制程序，促进信息系统的建设，并将风险控制从过去的事后监控转变为实时监控。四，建立更好的银行信用文化。商业银行的信用风险管理不可忽视的信用文化，可以优化银行的落后信用风险管理理念和政策，建立全面有效的内部控制机制。可以看出，商业银行的信用风险管理不仅需要优化制度和技术手段，而且要密切关注信用文化建设，积极实施信用文化建设。

3.3完善金融监管法律体系

首先，要完善我国金融监管的法律法规。这项工作的具体实施可以根据以下几点进行：一，建立权威的监管机构，通过及时披露商业银行的有关信息，形成有序的金融环境。其次，要修复我国金融监管的法律法规，将防范信用风险作为重点，大力加强对商业银行的监管。二，建立适当的信用环境。这项工作的实施需要全社会的努力，实施信用建设，维护社会信用秩序。具体而言，可以采取以下几点：第一，商业银行要进行经济学的信用道德教育，依法惩处违背诚信的企业和个人，树立新的信用或资本观念。第二，政府部门应建立社会信用网络以及个人和公司的社会信用查询系统，高度赞扬社会诚信精神，鼓励社会诚信行为，并为公众举办社会信用研讨会，以确保个人和企业享有良好的诚信意识，从而为进行信用商业银行的风险的管理层提供帮助。

参考文献：

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