新资本协议对中国银行业的影响分析

蔡菁

摘要：巴塞尔委员会自金融危机爆发以后推行新资本协议。中国银行业为了达到新资本协议中对资本质量的要求，逐步实施新资本协议。首先对新资本协议出台背景和关键内容进行简单分析，其次详细阐述新资本协议对中国银行业的具体影响，最后总结了相关应对的策略。

关键词：新资本协议;中国银行业;金融危机

《巴塞尔新资本协议》简称为新资本协议，它的实施对中国银行业有着一定影响，集中体现于对商业银行资金充足情况、对银行金融监管、对金融宏观环境的影响。面对新资本协议所带来的影响，要结合协议中最低资本要求、监督检查、市场约束等关键内容，积极探索应对新资本协议的可行性策略，尽快适应新资本协议实施环境，成功完成中国银行业的转型，大大提高中国银行业整体竞争力，保持中国银行业的稳定发展。

一、新资本协议颁发的背景及关键内容分析——《巴塞尔协议川》

（一）新资本协议颁发背景分析

巴塞尔资本夫协议（旧资本协议）于1988年产生，资本充足率在旧资本协议的条款内明确其重要性。面对这样的条款内容，银行开始投入全部精力对经营中资本金不充足问题进行控制，不再过多的关注盈利性和其他风险问题。同时，在旧资本协议中，风险权重被简单设定为了0%、20%、50%、100%几个档次，不符合真实风险反映需求。此外，旧资本协议在信用风险权重和监管着力点上都存在着一些不可忽视的问题。基于旧资本协议实施中的不足，2010年9月12日在全球27个国家参与下，共同制定了《巴塞尔协议III》，《巴塞尔协议III》在2011年通过后，逐步实行新资本协议。

（二）新资本协议主要内容

新资本协议的主要内容体现于三个方面：其一在一级资本上，将其分为了两个部分，分别是权益资本和留存收益。同时，对非普通股资本工具损失吸收能力做了相应规定。其二在最低资本金比率上，新资本协议提倡商业银行普通股最低要求要设定为4.5%。同时，在这个方面要求应重视建立逆周期资本缓冲、资本留存缓冲。前者的比率应达到2.5%，后者的比率应在0-2.5%之间。在对一级资本充足率进行调整时，规定其下限应提升至6%。其三在新资本协议中，明确规定2013年至2019年是一个过渡期，在这个较长时间的过渡期里，银行可尽快适应新协议内容。

二、新资本协议对中国银行业的影响分析

（一）对商业银行的影响

新资本协议影响商业银行主要表现在资本充足情况上，我国正处于工业化、城镇化以及消费升级发展阶段，需要依靠信贷的支持。在这个背景下，面对新资本协议中对风险覆盖、资本补充、反周期资本提取等的新规定，中国银行业的发展压力将会有所提高。从表外业务资本和风险拨备角度来看，新资本协议提出了新的要求。而我国银行业与美国银行业相比，净利差收入占据70%以上，表外业务费利差收入业务比重较小，所以新资本协议在盈利模式不同情况下，对美国银行业具有更大的约束作用，相比我国银行业影响会小一些。对银行业务资本要求在新资本监管方案里明确提出增加3-4倍，此协议内容对我国银行的影响不会太大。在以往运营中，我国银行业与国际银行业相比，资本充足率就相对较高，可满足新资本协议要求，不会在新资本协议实施环境下形成严重的风险。

按照新资本协议规定，到2015年1月為止，我国商业银行一级资本充足率下限和“核心”一级资本所占比重下限要分别提升至6%、7%。面对这个要求，各银行开始进行了调整。根据相关数据显示通过调整后，工商银行、招商银行等几家商业银行的资本充足率和核心资本充足率都达到了11%和9%以上。在新资本协议实施过程中，还对风险管理提出了更高的要求。为了落实新资本协议中的风险管理理念，我国商业银行要开始着手利用内部评级法提高对风险的计量和识别，实时控制风险。同时，按照新资本协议要求，各大银行建立起了二级评级体系，主要用于风险评估工作。除了上述影响以外，新资本协议极有可能会降低我国资本流动性，促使我国银行业陷入不利的竞争局面。

（二）对银行金融监管的影响

新资本协议对风险监管方面做出了较高要求，它对以往资本监管一刀切的方式进行了改变，提出了一些不同的方法，各家银行都有相对自主权，能自主选择与自身适合的资本充足率计算等风险监管方法。但是，与其他发达国家相比，我国银行业的监管水平相对较低，将会在新资本协议实施中面临一些难题，主要集中体现在四个方面：第一，新资本协议要求银行业监管体系要相对灵活一些，要充分考虑不同银行经营状况等的不同，关注各个银行间风险管理能力差异性。但我国银行业监管机制比较死板，始终采取一刀切的监管方法，明确提出银行业资本充足率不得低于8%这个监管标准，未对不同银行进行区别对待，衍生出了一些不公平的现象，遏制了部分银行的快速发展。第二，新资本协议要求银行业在实际运营中要对操作风险、市场风险、信用风险等不同类型风险加以控制，全面监管可能存在的风险。目前，我国银行业的监管尚不够全面，始终是将信用风险作为主要监管内容，缺少对其他类型风险的监管意识。在这个背景下，随着计算机操作不当引发的风险、利率敏感性资产引发的风险等风险的增加，很容易影响整体监管效果。第三，我国银行业的监管理念和监管方法与其他国家相比而言比较滞后，尚未由政府管制和保护阶段向市场主导、银行自担方向转变。而监管方法运用上，倾向于突击检查等现场检查方式，检查内容主要集中于各种业务合规性检查，不重视对流动性等方面进行持续性跟踪检查。第四，我国银行业的监管效率不够高，保险、证券和银行之间缺少配合，总是各自为战，最终因协调性不够引发了一系列监管漏洞。

（三）对金融宏观环境的影响

从金融宏观环境角度来看，在新资本协议分阶段实施背景下，资本质量、透明度、一致性会有所提高。现代银行业处于这样一个资本环境下，将有效克服过度追求利润中引发了道德风险问题，实现更为稳定的发展。但是，面对过高的资本环境要求，银行业的放贷能力会受到限制，宏观金融经济增长也会随之受到影响。银行信贷是宏观金融稳定发展的重要组成部分，那么银行一旦降低信贷投放，宏观金融经济增长速度势必会有所降低。由此可知，新资本协议更加关注银行业的稳健发展问题，对经济增长冲击问题的考虑相对较少，需积极思考如何应对新资本协议问题。

三、中国银行业应对新资本协议的对策分析

（一）加强多渠道资本补充机制构建

我国银行业为了适应新资本协议的实施要尝试构建多渠道资本补充机制，对于多渠道资本补充机制的构建，要遵从“总量控制、风险可控、结构合理”这个原则，结合银行内部实际情况，编制一个切实可行的再融资计划，于再融资计划中明确规定融资工具选择问题，开拓出更多资本补充渠道，让银行运营中的资本变得更为充足。同时，当资本补充渠道变得丰富以后，可改变以往完全依赖于资本市场的情况，降低对资本市场的负面影响。我国银行业在资本补充阶段，可选择境内外上市、引入投资者、控制利润分配、发行债券等方式来开展资本筹集工作。在资本筹集过程中，要有一定前瞻性和长效性，要注意对筹资渠道等进行评估，从根本上避免不利因素的产生造成资本损耗。

（二）加快银行业转型升级

面对新资本协议的实施，我国银行业为了稳固自身发展态势，要重视进行转型升级。首先在转型升级阶段，我国银行业要通过发展零售银行、中间业务等方式来调整业务结构，这些业务的增加能够给银行带来手续费、佣金等收入，且不需要耗费银行自身资本，能够大大提高一级资本质量。同时，在转型升级期间，银行业要努力开发一些具有特色的产品，渐渐形成多元化的盈利。其次在转型升级阶段，要向低风险资产结构方向发展。基于此，要改变以往信贷资产比重较高的局面，提高风险较低的投融资资产比重、个人贷款比重、朝阳行业信贷比重，通过转型升级来适应新资本协议所提出的要求。同时，在对负债结构进行调整时，要适当发行金融债，增加一些主动型负债。

（三）构建逆周期监管体系

新资本协议对银行业金融监管有着一定影响，在其影响下要积极构建起一个逆周期监管体系。对于逆周期监管体系的构建，要把握好几个方面：第一，为了平滑信贷供给的长期波动，要重视缓解过度周期性波动。第二，要有一定前瞻意识，积极完善贷款损失准备制度。在贷款损失管理制度中，明确规定监管标准和贷款损失准备计提政策、职责分工、业务流程、信息统计、信息披露等要求，定期检查和评估制度是否有效，从而应对经济周期波动问题。第三，我国银行业要重视扩大留存资本。第四，要不断完善关于逆周期超额资本的要求，适时嵌入逆周期因子，更好地实现对逆周期资本的监管，解决新资本协议实施中的监管问题。总之，在新資本协议实施过程中，构建逆周期监管体系是保障逆周期资本监管的关键，要重视对体系内容的构建和完善。

四、结束语

综上可知，在新资本协议实施背景下，我国商业银行资本流动将受到一定负面影响。而银行监管工作也要面临机制不够灵活、监管指标不全面等多方面问题。在这个背景下，中国银行业要积极完成转型，结合自身实际情况，构建一个多渠道资本补充机制。同时，在转型升级过程中需要不断完善逆周期监管体系，做好新协议框架下的运行规划，打造一个良好的行业发展环境，坚决不盲目实施新资本协议。

参考文献：

[1]曲伟莎新资本协议下城商行资本管理问题研究[J].现代经济信息，2019（07）：345

[2]谭震祥.创新思路推进新资本协议联合建设[J]中国农村金融，2015（21）：23-25