中国商业银行国际结算业务中的风险与管控

潘宇珍

摘要：在目前我国商业银行日常进行的业务工作中，结算业务属于基础性的业务工作，其中由于国际结算业务涉及的国际货币种类较为繁多，当日货币汇率易出现大幅浮动，因此导致此项业务存在着较大的业务风险，并且风险发生的种类逐渐呈现多样化。为了确保国际结算业务的质量与安全，我国商业银行必须采取具有针对性的措施，对可能存在的业务风险进行系统性的预防。本文主要阐述了我国商业银行关于国际结算业务的主要风险及其管控措施。

关键词：商业银行;国际结算;风险;管控

在经济全球化的大势所趋下，我国对外货币交流的频率日益增多，因此国际结算业务逐渐成为了我国商业银行的重要业务之一。国际结算业务的兴起对我国的银行业的发展起到了一定的促进作用，并且增进了我国与国际的经济联系，推动了我国的经贸体系的建设。但是我们要看清我国商业银行的不足之处，关于国际结算业务的经验还不甚充足，相应的银行资金管理制度还尚未健全。所以我国商业银行要积极学习国外先进制度和经验，结合我国的现状，建立起对国际结算业务的风险管控机制，以避免发生较大的商业风险。

一、国际结算业务在我国商业业务中的作用

（一）为商业银行带来大量利益

由于国际间贸易和非贸易往来需要通过货币收付结算债权债务，从而在商业银行中形成国际结算业务。国际结算业务的投入较小，但是收益却往往非常多，一方面，我国商业银行在进行国际结算业务时，所收取的手续费往往是较为昂贵的，从而给银行带来可观的经济收益;在另一方面，国际间货币汇率不固定，汇率浮动间产生的差额收益也会给银行带来大额的收益。

（二）稳定并增加银行存款

目前，企业进行国际结算业务时，需要在银行中拥有存款，如此银行才能为企业提供商业担保或授信，所以商业银行开设的国际结算业务可以为银行拉来存款，并在一定程度上避免客户资金的流失，对银行的日常运转与发展提供了积极的促进作用

（三）提升银行的综合实力

提供国际结算业务的商业银行必须要具有相应的实力，要具备科学严谨地运转管理机制，并且严格遵守结算对象国家的法律法规和国际惯例。因此，银行若想在国际市场中发展壮大，必须不断地提升自身的综合实力，强化自身业务水平。

二、国际结算业务可能存在的风险

（一）信用证结算风险

信用证是商业银行为企业开具的一种信用证书，是进出口企业进行商务结算的重要凭证，因此作为开具信用证的银行将作为债务第一责任人，要承担着巨大的商业责任，从而也将面临着巨大的商业风险。首先，如果有关人员对信用证进行造假，从而使交易双方的合法权益得不到应有的保护。其次，如果有关人员对信用证进行篡改，并以此骗取钱财，也会给银行带来业务上的风险。最后，我国的对于信用证结算的相关条款尚不健全，容易遭到不法分子的利用，对银行的经济利益造成威胁。

（二）票据结算风险

国际结算业务中票据结算是一种主要的结算形式，主要有汇票、本票以及支票三种票据。在国际结算业务中票据在一定程度上代替了货币，因此，一些不法分子便会利用这些票据进行违法犯罪，如仿造、伪造票据进行诈骗，这些违反犯罪行为给商业银行的国际结算业务带来了巨大的经济风险。

（三）托收业务风险

托收业务是进行国际结算业务时一种常见业务，简单来讲就是商家委托银行进行收款，这就需要商家具备一定的社会信用，一旦商家在结算过程中出现失信问题，会在经济上给银行造成重大的损失。

三、对国际结算业务风险的管控措施

（一）加强国际结算业务人才的培养

商业银行开展国际结算业务离不开专业的人才，因此，银行方面要加强对此类人才的培养工作，保证从业人员熟悉国际结算业务的每一个流程，能够有效地规避各种潜在的風险，并具备相应的职业操守，保证国际结算业务的质量。

（二）与贸易对象的商业保险和国家风险进行全面考虑

商业银行要对国际结算业务中的各种风险有一个充分的认识和了解。因此，银行要对客户的资信情况进行重点审查，其中包括客户的财务现状，盈利能力和管理情况，以及曾经的违约记录等不良记录。此外，商业银行对国际惯例要熟悉，对结算过程中使用的各种票据、单据认真检查。银行方面还要了解客户所在国家的政治形势，避免因国家政治形式发生变化而造成商业风险。

（三）完善信息管理系统

国际结算对象的信息是银行处理国际结算业务时的关键。为了避免因为信息不对称而导致的商业风险，银行要利用现代信息技术对自身的信息管理系统进行完善，从而在进行国际结算业务时，系统可为银行提供客户的详细的社会信用信息，帮助银行进行信用风险的规避。

（四）规避外汇风险

国际间的贸易活动极易受到外汇汇率波动的影响，外汇汇率波动剧烈时会给企业和银行带来不可挽回的经济损失。面对这一潜在的风险，商业银行可利用贸易融资的方式来帮助企业改善资金周转问题，方便企业进行贸易往来。在进行国际结算时，利用贸易融资业务风险小的特征，可以帮助银行有效地规避潜在的外汇风险，从而保证银行收取融资利益。

四、结束语

我国的商业银行经过多年的发展，国际结算业务从无到有、从生疏到越来越熟练可谓是取得了长足的进步。但是在新时代背景下的国际贸易越来越频繁，结算业务形式越来越复杂，面对这一问题，银行方面要与时俱进，进一步提升自身的国际结算业务的能力，从而为银行的持续发展提高有力的保障。

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