中小银行面临的金融风险及其防范分析

谢丰

摘 要：中小银行是为中小企业信贷为主导服务的金融机构，其运营存在很多影响银行健康发展的风险，像是操作风险、市场风险、信用风险、自然风险等。为了确保中小银行的可持续发展，务必根据其面临的金融风险，实施有效的防范措施。

关键词：中小银行;信贷;金融风险;防范

中小银行这种金融机构的服务对象是小规模的市场主体，即农户、个体工商户、中小企业等，在推动实现普惠金融目标的同时可以体现地方资金渠道的丰富、市场资金需求的满足、金融体系建设的完善。可是，因为内部管理不力、贷款领域宽泛、客户群缺少较高的生产经营稳定性等，所以中小银行的稳定与健康发展受到严重影响。鉴于此，笔者对中小银行面临的金融风险及其防范问题进行了简要分析。

一、中小银行面临的主要风险

中小银行紧紧围绕信贷的业务活动的开展重点是基于相应区域之内目标群的金融服务需求，这涵盖实现中小企业生产经营活动和发展的资金需求，也涵盖实现家庭教育、葬礼、婚礼等的资金需求。中小银行结合客户的借款需要实施多样性的信贷活动，以真正帮助农户与中小企业的正常生产、顺利生产。然而，中小银行的经营发展也面临很多的风险。

1.人为因素造成的信用风险

信用风险指的是中小银行在经营中存在的借款者因为一系列因素未曾履行合约，从而难以如期偿还贷款利息与本金而形成的一种损失。形成信用风险的主要因素在于：一是借款者没有进行抵押或抵押物少，借款者违约成本低，缺少较强的积极还款愿望，尽管具备还贷的能力和明确还贷的责任，可是也故意拖欠。二是一些借款者对信贷的本质曲解，划归贷款为扶贫基金，从而故意拖欠。三是因为农业具备的弱质性特点，借款者因为缺少稳定收入，不具备偿还贷款的能力，要么是不根据合同要求开展投资，在高风险项目中应用贷款，所以存在经营亏损而难以偿还贷款的现象，从而使违约形成。四是基于农村的信贷业务特别是小额信贷的开展，重点根据客户的信用情况，然而较难准确地判断其信用水平。针对服务于“三农”的一些贷款的风险评估而言，由于没有准确评估借款者的偿还能力和信用水平，以及未曾实施明确客户信用程度的改变情况，因此在贷款额度存在偏差的情况下造成难以实时回收贷款。

2.管理不力造成的内部操作风险

操作风险是因为中小银行不适当的内部管理和操作而导致的风险，其中，在小额信贷业务风险管理和控制中都执行贷前检查、贷中审核、贷后检查等一些关键的方面。然而，在具体操作中，面临工作者不熟悉业务流程或缺少审查机制的现象。一是一些中小银行在小额贷款的发放时不重视贷前审核、不根据需要综合性地调查客户、填制的客户信息缺失、不仔细调查资信情况、未曾认真审核客户的贷款目的，以及交叉检验工作实施不力等，这为不良贷款者骗贷提供了良好的机会。此外，一部分信贷工作者在工作过程中不根据标准和规范进行，导致借款手续的信息填制错误或缺失。二是信贷审查工作者缺少丰富的知识储备和宽阔的视野，不熟悉客户所在的行业，难以结合具备的知识判断信贷会面临的风险性和资料申请的真假，要么是无视一部分存在疑问的材料或显著的漏洞，更加难以有效地核实与深入判断。三是一部分审核工作者在贷款发放之后疏于检查或不根据要求跟踪检查。更有甚者，一部分审核工作者为了谋私利而将放纵信贷工作者降低贷款指标，进而导致不良贷款的形成。尽管一部分审核工作者进行了后续的跟踪调查，可是因为缺少实际经验常常仅仅重视借款者的表面经营情况，所以未曾把握其真实的经营情况。此外，在需要催收逾期贷款的情况下，因为信贷工作者缺少有针对性和目的性的规划，所以难以实现理想的催收贷款效果。

3.价格变化形成的市场风险

因为一系些产品在年度间存在较大的价格波动情况，借款者较难明确市场信息，预测的市场前景存在误区，如果市场需求降低、产品价格下跌，那么常常使借款者面临严重的经济负担，这直接导致其预期利润的降低与营业收入的减少，从而导致难以如期回收发放的贷款。特别是对于开展农业生产经营中形成的贷款，因为贷款者常常居住在偏远区域，信息闭塞，不熟悉市场的行情而导致难以准确把握市场信息，所以难以实时优化生产经营决策，例如，常常是在出栏或收获时发现养殖的牲畜或种植的农产品价格大大降低，最终变成市场改变的受害者，从而造成农户难以实时还款。除此之外，农户进行农业生产少不了购买与应用农业生产资料，在生产资料上涨幅度大大高于农产品价格的情况下，农户的收入将面临大大降低的情况，最终的结果是导致中小银行面临贷款损失。

4.自然因素导致的自然风险

跟大银行的贷款对象为国有企业或大型工业企业存在差异性，中小银行是以民营小微企业作为信贷服务的对象，其中很大一部分源自开展农业生产的农户。农户经营活动的主导是养殖业、种植业，农业收入是其收入来源的大部分。因此这有别于服务业、工业处于的自然条件和能够以人工控制的服务与生产过程，农业生产的特点是较难确定收益、投入资本大、生产周期长，不管是农业生产经营中的养殖还是种植，其中的每一个生产环节都显著受到自然因素的影响而存在较难控制的风险。农业生产的这一系列特点都意味着农业生产对自然灾害的抵御能力有限，这会使农业生產经营面临较大的损失。这样一来，造成农户难以根据之前的约定归还贷款利息和本金，从而使中小银行受损。

二、提高中小银行信贷风险管控能力的对策

1.增强工作者的能力，有效防范和控制金融风险

一是吸收具备丰富经验的风险管控骨干人才，组织其就职于风险管控的领导岗位与重要岗位，这样在有效体现其高水平素质和高超能力的同时、在言传身教和潜移默化中做好风险管控水平提升的后备人才储备。二是执行信贷工作者的考核淘汰机制，积极引导银行的远期发展目标与信贷工作者行为的统一性，多从物质上或形式上奖励、表扬风险管控能力强、风险管控工作非常主动和积极的信贷工作者，实时向适宜的领导岗位上提拔。针对屡次教育依旧不改正、麻痹大意而形成损失的信贷工作者进行劝退或转岗;针对受贿贪污使银行造成损失的信贷工作者向司法部门提交。三是组织一系列形式的培训工作，从而提高信贷工作者的业务水平，以防范和控制存在的风险。

2.改进和完善内部管理程序，建立良好的金融风险管控机制

一是实现贷前审核的严格化。贷款业务工作者需要对客户的大致情况进行仔细了解，注重调查其财务信息、提交材料、贷款用途、信用水平的真实性，评价借款者的还款能力，科学把握还款方式以及贷款额度。二是严格贷中检查。注重对客户填制的申请材料的真实性、完善性进行检查，判断其之前良好的信用记录是否具备、贷款用途的真实流向是否具备、主体资格是否具备，贯彻实施还款的渠道和来源，并且评价借款者的還款能力以及交叉验证关于客户的重要财务信息。三是实现贷后跟踪调查的贯彻实施，应对贷后管理工作者的工作程序进行细化，开展标准化、长期性的跟踪服务，保障信贷质量。应结合信贷的类别定期以回访和电话访问等形式跟踪调查客户的生活情况、生产经营现状等。催收工作者应对各种客户（故意拖欠客户、逾期无能力还款客户、有还款意愿和能力的客户）实施异样的催收对策，尽量实现催收效果的提升。

3.增强管理能力，实现管控体系、机制、制度的完善

一是实现中小银行信贷风险管控内部体系的完善，设置专门的风险管控部门及其工作者，由人员与组织上实现风险管控体系的完善。应划分风险为一些类别，且实施有区别的风险管控方式，在仔细识别与认真界定重点风险领域投入大部分的精力，由体系上保障放贷资产的质量。二是应贯彻实施赏罚明确的信贷机制，通过严格的激励机制以及制约机制有效激发员工在风险管控中参与的热情。并且。在银行内部形成协同配合、相互监督的监控机制，全方位提高信贷风险管控水平。三是建立健全风险评估制度，对客户信贷风险进行动态评定，建立和完善客户信用档案完备客户借贷记录，借助互联网尽快完善区域性征信体系建立，从制度上杜绝客户信息造假产生的信贷风险。

三、结语

总而言之，中小银行面对可能出现的金融风险，必须做好风险防范和控制工作。当然，这不仅仅需要银行自身重视起来，还需要各级政府部门共同参与进来，建立起完善的金融风险控制系统，减少金融风险发生的可能。

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