我国商业银行中小企业信贷风险评价研究

张萌 王广凤

摘 要：随着我国经济的快速发展和经济结构的调整，中小企业亟需大规模的资金进行发展。但是，目前却存在商业银行对中小企业不信任和中小企业不能获得充足资金的矛盾。本文通过对我国商业银行中小企业信贷风险评价现状的分析，提出商业银行应加快建立中小企业数据库，并和政府部门尽快实现资源共享，进一步完善信贷风险评价体系的建议。

关键词：商业银行；中小企业；信贷风险评价

一、引言

目前存在商业银行对中小企业不信任和中小企业不能获得充足的资金的矛盾，由于商业银行不能对中小企业的信贷风险进行及时和准确的判断，所以必须建立起有效的信贷风险评价模型对中小企业的信贷风险进行预测，使得双方的问题都能够得到解决。

本文对我国商业银行中小企业信贷风险的现状进行研究，包括中小企业银行贷款需求得不到满足，银行信贷违约风险高居不下和商业银行信贷风险评价体系不完善的问题。并且针对模型得出的结论提出商业银行中小企业信贷风险评价的合理性建议。

二、我国商业银行中小企业信贷风险评价现状

（1）我国商业银行中小企业贷款现状

据统计，我国中小企业中能够获得银行贷款的仅占10%左右，各类中小企业的短期贷款占全部同期贷款的14.4%，我国中小企业只获得了极少数的银行资金支持。我国中小企业由于规模小，市场占有率低等原因基本不能获得直接融资，98.7%都是来自间接融资。而且，我国中小企业上市的门槛很高，基本上不能满足要求。正是因为中小企业的融资难，极大地束缚了中小企业自身的发展，而中小企业的自有资本，内源融资很少，根本不足以支持企业的正常发展。

现在中小企业发展迅速，企业活力强劲，银行提供的贷款却一直不能满足企业的需求，这是极其矛盾的现象。如今，虽然部分中小企业在其他渠道获得的贷款可以支持自身的发展，但是贷款成本高、获取渠道少仍然是未能解决的问题。大多数中小企业仍然资金短缺，中小企业的实际贷款依然很少。目前，中小企业利用股票和债券的融资渠道仍然有资格、发行、销售等问题的诸多限制，所以银行贷款依然是中小企业获取贷款最便捷、最简单、成本最低的融资方式。

（2）我国商业银行中小企业信贷风险现状

《巴塞尔新资本协议草案》在2001年提出时介绍了内部评级法，在征求意见之后定于2006年正式实施。各大商业银行也逐渐采用了内部评级法，虽然银行的不良贷款率有所控制，但是相对于国际上的不良贷款率水平来说，我国商业银行的不良贷款率还是很高。我国商业银行如今依然是以存贷利差为主要的盈利业务，贷款数额巨大但是存在投资渠道狭窄、资金结构不协调、资产负债不平衡等问题。这样的运营模式在平稳的金融环境下不会出现特别严重的问题，但是一旦出现金融危机等市场不稳定的情况，商业银行就将面临严重的信贷风险，造成不可估量的损失。

（3）我国商业银行中小企业信贷风险评价现状

《巴塞尔新资本协议》出台之后，其中提出的内部评级法被我国商业银行广泛采用，内部评级法要求商业银行要对贷款企业的风险进行评价，利用风险参数来量化企业给银行带来的信贷风险，而对于我国商业银行的信贷风险评价依然存在一些问题。

我国商业银行信贷风险评价体系不完善。我国商业银行信贷风险评价体系起步较晚，数据很不全面，所以银行一直主要以经验为依据，通过定性的方式来判断企业的信贷风险，这往往会因不准确而造成银行的极大损失。中小企业信贷风险评价体系难以建立。首先，中小企业的贷款需求不一样，各有各的特点，需要有针对性地建立多个个性化指标。其次，中小企业本身人员配备不多，盈利能力有限，财务制度不正规，所以很难在中小企业获得完整的财务数据。

三、建议

（1）建立和完善企业数据库

完善的数据库是预防风险发生的基础，只有在建立了企业完整数据库的基础上，才可以真实、有效地把握企业的风险等级，从根本上防患于未然。而且，在进行风险评价的分析中，完整、全面的数据是进行分析的前提，只有數据的准确和有效才能保证风险评价分析的结果对现实情况有意义。

（2）加强与政府间数据互通

商业银行收集到的企业数据往往不全面，有些企业的数据资源掌握在政府手中，企业的问题并不能被发现，因此需要商业银行与政府部门实现真正的资源共享。这里所指的资源包括企业的财务信息、注册信息、违规信息、纳税信息等等。商业银行和政府部门的信息不对称往往导致企业的风险并不能完全暴露，商业银行和政府部门都会面临企业违约的风险。

（3）构建针对性的风险评价体系

目前，大部分的商业银行采用的仍然是对大型企业的信贷风险评价体系，并没有专门针对中小企业设计的信贷风险评价体系。由于中小企业的规模和风险系数与大型企业都存在较大的区别，而且对中小企业的财务数据或者其他数据并没有大型企业获取的充分，往往会造成商业银行对中小企业的风险判别出现误差。所以，必须针对中小企业的特有性质设计一套完整的信贷风险评价体系。

参考文献

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[5]孙犁康，张目. 科技型中小企业信贷风险评价指标体系研究—基于投贷联动模式的实证分析[J]科技创业月刊，2016（11）：26-28.

作者简介：张萌（1995-），女，汉族，河北省保定市，硕士研究生，华北理工大学，金融机构管理。

王广凤（1979-），女，汉族，河北省唐山市，教授，经济学博士，华北理工大学，产业经济学。