商业银行信贷风险防控

易可可 朱强

随着市场经济以及金融改革向着多元化的方向发展，商业银行面临的风险因素也越来越多，强化商业银行自身抗信贷风险的管理，对于推动商业银行全面、健康的发展，意义重大。本文以商业银行信贷风险作为研究的对象，在阐述相关概念的基础上，结合商业银行信贷风险的理论研究内容，针对目前商业银行在信贷风险管理上存在的问题，来提出相应的解决策略，如从制度、规范、风险管理等多方面来构建满足商业银行风险管理体系。

信贷是商业银行进行经营活动的核心业务之一，是除了存款外，获得经济收益的关键渠道，但其面临的风险也是商业银行众多风险中最为突出的，商业银行存在的信贷风险是在已发放的借款资金客户中，由于客户自身的问题，而导致无法及时或者无力偿还等现象，从而使商业银行存在经济损失的风险。由于商业银行是我国金融体系中重要的组成部分，商业银行的风险问题直接影响到整体的金融环境，进而会对我国经济、社会的正常发展造成影响，因此，加强商业银行信贷风险管理，势在必行。信贷风险作为商业银行面临的众多风险之一，需要通过有效的方式来提高风险管理的水平，为商业银行实现自身经营效益提供坚实的保障。然而，国际金融环境的波动以及我国正处于金融体制改革的关键时期，给金融市场带来了较多的不确定因素，同时，我国缺乏全面、系统化的信用体系，更加大了商业银行的信贷风险。对商业银行信贷风险进行研究，切实的提高商业银行抗信贷风险能力，才能够有效的推动商业银行，乃至金融体系的稳健发展。

一、商业银行信贷风险概述

所谓信贷风险管理是指商业银行通过运用各种管理工具和风险控制技术，对信贷业务在授信和合同期限内存在的债务人违约的可能性及出现经济利益受损的不确定性进行预测、监督、控制，以降低贷款风险，减少贷款损失、提高贷款质量，确保商业银行的风险和收益配比最优化的过程。

二、商业银行信贷风险管理理论

（一）全面风险管理理论

国际金融机构认为风险管理是金融、商业银行管理的主要内容之一，需要根据市场和自身的需要建立对应的风险管理体系（IntegratedRiskManagement）。该理论认为，其核心一切围绕资本收益率来考虑，用风险调整资本收益率（RAROC）为衡量标准，来强化资源的优化，从而提高资本利用率和提升经济效益。对风险进行管理既是进风险管理的需要，更是企业进行市场竞争、获得发展的需要，这就要求实行全面的风险管理。由于企业的经营环境受到内部、外部等诸多因素的影响，造成了风险的多样化、复杂化。进行全面风险管理，就是要通过有效的方法来提高对风险的识别能力，进而控制风险。全面风险管理是从综合性的角度来对风险进行全面的管理。

（二）委托代理理论

委托代理理论是基于权力分化而产生的，对于企业来说，股东作为所有者也是委托方，而企业的经营管理者则是被委托方。在这种典型的代理机制下，双方在经济利益上有着共同的目标，但也存在着代理方即被委托方，为了实现自身的个人利益而牺牲组织的整体利益，那么在这个过程中，就需要通过权力的再分配来规范代理人的行为。委托代理理论的产生，主要是由于市场信息的不对称，而对经营的主体采取激励与约束相结合的模式。委托代理关系就是指一些主体雇佣另外一些主体为其服务，并授予代理人一定的权利。信息的不对称，使得委托方与被委托方会产生利益之间的矛盾，在这个过程中，委托方就需要一定的规范来约束并激励被委托方。

三、商业银行信贷风险管理存在的问题

（一）银行组织机制不合理

第一，银行组织机制不健全、不合理，使得在实际的经营管理上，会存在由于自身的原因而导致的管理效率低下的问题，如商业银行内部组织设置的问题，往往使得信贷业务的审批要在不同的部门、上下级等之间审批，管理组织的复杂化，不容易划清部门间的权力与责任，也增大了风险管理的难度，同时，内部部门间过大的跨度，不利于意见的统一，也使得内部沟通的成本增加，既影响了经营的效率，也使得推诿的现象频繁出现，更不能很有效的防范风险。第二，在信息管理上缺乏全面的风险意识。部门商业银行对于既往、不再使用的客户资料进行处理时，并不是采用现场销毁的办法，而是作为废品进行处理，就使得大量的客户消息泄露。据有关机构的调查数据，在对部分消息泄露的客户进行调查时发现，在消息泄露的众多渠道中，金融、電信、招聘网站等被公众列为泄露个人信息的“罪魁祸首”。

对商业银行存在的严重的消息泄露现象进行深入的分析，究其原因就是商业银行还缺乏全面、正确的考核机制，大多数商业银行过于看重经营的经济利益，而忽略了在经济利益中存在的风险问题。实际上，商业银行进行信贷业务发展时，需要根据自身的管理制度，来强化每一笔信贷业务，既在手续、流程、资料等方面都需要满足风险的要求，而部门银行员工为了完成经济效益，也存在着人为因素为了业绩而进行信贷的审批通过。

（二）风险管理理念与文化建设落后

第一，我国商业银行对风险缺乏正确的认识和一定的重视，导致了其风险管理水平的落后，甚至在很多商业银行中，认为中小企业信贷业务是导致风险增加的原因，所以要减少或者是规避风险，就要减少或者是取消对中小企业的信贷，这种思想显然是非常的片面的。第二，银行内部对风险管理缺乏科学的认识和有效的执行。银行的风险是包括多个方面的，而且也涉及到各个环节和各个岗位，任何一个岗位失职，都有可能导致银行风险的发生。例如对于柜台人员来说，其操作中的不小心，所导致的错误，就会对银行的正常业务开展造成影响，而信贷业务的相关人员，如果没有严格按照制度来，也会直接引起信贷风险。所以说，如果各个岗位上的员工不重视风险管理，那再好的风险管理制度也只是形同虚设。

（三）银行信贷风险控制制度落实不到位

为了保障资金的安全，避免产生不良贷款，银行在开展信贷业务的时候，都会有一整套完整而严格的制度，来对信贷业务的开展进行规范和管理，但是在实际操作中，这些制度并没有得到很好的执行，有的客户经理为了个人的业绩，会利用制度的漏洞，来进行违规的操作。简单的说，银行在发放贷款之前，会对贷款方的资质、信用情况进行调查，包括实地的走访，而且对于贷款的用途，也会有调查，只有符合规定的，合法的，才能够获得贷款，并且对于不能够使用贷款的经营活动或者是投资活动有了明确的规定，但是在实际中，银行的业务人员没有严格的进行实地走访调查，所获得的客户的资信情况并不全面真实，对于贷款的用途，也没有进行了解，导致出现很多不規范的地方。

按照流程的规定，客户经理首先要收集一系列的资料，并且对资料进行核实，然后将资料交给相应的部门进行审核，审核通过了之后，才能够发放贷款，但是在实际的业务开展中，客户经理为了能够促进贷款业务的达成，往往都会减少程序，在资料收集的环节，都是能混过去就混过去，对于收集资料的真实性和可靠性都没有进行核查，甚至还会帮助客户来提供不实资料，而且盲目的以服务客户为宗旨，为客户申请先放款，再审核资料，这样就使得信贷资金存在风险隐患。而且在贷款发放出去之后，银行没有对贷款的具体使用情况以及客户的资信变化等进行跟踪。而实际上，很多贷款风险，或者说是不良贷款的产生，都是在贷款业务达成以后才发生的，银行对已经发放的贷款监督不够，导致了很容易就出现这方面的信贷风险，资产难以回收。

四、我国商业银行加强信贷风险管理的策略

（一）健全银行内部信贷体系

商业银行应当根据自身的实际情况合理对自身的信贷体系进行完善和优化，使得信贷体系能够发挥应有的作用，可以更好地约束员工的行为，推动员工工作更加合理规范，使得信贷业务开展的更加科学，不断降低信贷风险。同时，还应当不断提升员工的思想道德品质，使得员工能够将内部信贷体系作为具体的规章，不断完善和规范化自身的工作，提升信贷业务的正规化程度。另外，商业银行还应当构建自身的信贷业务审核规范，对于任何信贷主体都进行全面的审核，而不应当因为其在其他银行取得过贷款，通过了审核而降低自身的审核标准，以便更好地规避信贷风险。

（二）树立科学的全面风险管理理念

对于商业银行而言，风险管理应该更加的细化，要从信用风险、操作风险、市场风险等多个方面来着手进行更深入细致的管理，并遵循几个原则：

一是坚持垂直化管理原则。为了紧跟时代发展的脚步，推动市场逐渐完善，发挥出价值的有利作用，形成良好的风险管理模式，必须凭借相关政策，实行集中领导的办法，从制度体系出发加以调整并不断完善，明确风险控制的重要性并形成良好的监控模式，从根本上改变现状，实行垂直化管理。

二是坚持联动与制衡原则。根据客户的需求进行划分，形成相应的环节，具体情况具体分析，同时设立相应的管理机制，将整个环节联系起来，有效交流沟通，推动企业长远稳定的发展。

三是坚持专业化管理原则。面对越来越完善的市场，不能太通过较为传统的模式来进行管理，要运用科学的管理方式，形成综合能力较强的专业化团队，从而实现更好地管理，在这个过程中，需要凭借先进的技术水平以及相关设备，进一步提高管理能力。

四是坚持权责利匹配原则。这个原则主要意味着在管理的过程中必须认识到相关人员的职责所在，也就是说，要做好区分，不能界限模糊，形成混乱的局面，通过相应的制度体系约束其行为模式，形成良好的管理。

（三）建立规范的风险管理制度

1.建立一套信贷风险的预警机制

风险管理中一项重要的内容就是风险预警，通过预警可以更好的应对和规避风险，这也是国外商业银行降低信贷风险的一项重要举措。在风险预警中，尤其是要注意对职业危害的预警，要有专门的人员和小组来对此类的风险进行识别和预警，必要的时候要专门开会讨论，准备齐全的资料，包括相应的制度，以及如何根据职业和职业的危险情况为银行配备资金，并写出职业危害声明。职业危害声明主要包括对职业现状的分析，职业能力和前景分析，职业未来开展的三大内容的主要危害和成功因素分析。银行开展信贷业务，必须首先要做好职业预警工作。花旗银行讲究非常重视职务预警，在进行信贷业务的时候，都是根据各个行业的风险系数来进行的，贷款的额度、时间、方式等都根据职业危害的不同而不同，并且对于高危险系数的行业信贷，会有专业的人员来进行负责，对贷款项目、方案等都进行细致的分析。

2.创立商业银行信贷风险的有效规避机制

随着金融市场的不断完善不断创新，商业银行信贷管理体制也在逐步走向成熟。商业银行通过实心授信授权制度，对企业风险加以控制管理，并扩大评价内容，使得银行贷款需要慎重。完善银行的信贷资产管理系统和贷款风险防范系统。从银行系统看，贷款风险是客观的，不良信贷总是存在的，消化了旧的不良信贷资产还可产生新的不良贷款。因此，要消化不良信贷资产，无论是从当前银行面临严峻形势来看，还是从银行长远的经营需要来看，都必须建立和完善银行的信贷资产管理系统和贷款风险的防范系统。银行的不良贷款，一部分是历史原因形成的，一部分是近几年形成的，无论是什么时期形成的，都应承认其中相当比重是由于政府决策不当使然，对此，政府应有必要的准备，积极想办法解决银行不良贷款问题。

五、结语

随着金融改革的不断深入，金融市场也将会面临各种各样的风险，对于银行而言，信贷风险的多样化需要其从多方面来进行风险管理和防范，要建立全面科学的风险管理制度，对信贷风险进行全面的了解并有效的防范。同时，我国政府也应当加强自身的引导和监管作用，为商业银行的发展构建良好的运行环境，推动商业银行在良好的环境中得以科学发展。还应当完善和优化该方面的立法，从立法层面入手进行法律体系的构建，不断降低商业银行信贷风险。（作者单位：湖南人文科技学院）