中央企业廉洁风险防控体系建设研究

摘 要：在我党召开的各大重要会议中，党风廉政建设和反腐倡廉工作都作为全国工作的重中之重。以国家所属企业重要岗位为主广泛开展廉洁风险防控体系建设，有利于营造有序、健康、安全及和谐发展的发展氛围，规范国有企业重点关键岗位的廉洁行为。结合当前国有企业的发展现状，总结党风建设会议重要经验，依据各类岗位在行驶权力过程中的容易产生的廉洁风险，理论联系实际制定适合的防范措施。坚决打击滥用职权、以权谋私的违法犯法行为，最大限度的禁止腐败现象的滋生。

关键词：中央企业 廉洁风险 研究

中图分类号：D261文献标识码：A文章编号：1003-9082（2019）04-0-02

一、廉洁风险防控体系建设的背景和意义

第一，实施关键举措对重点关键岗位进行廉洁风险防控体系建设。随着各大重要会议的召开，以习书记等重要领导人为主导的党中央以“关键少数”为突破口，主要强调“关键少数”，规范纪律、约束行为，建立机制向实现全面从严治党不断努力。身为国家重要企业的国有企业，要紧密跟随党中央的正确指示，有针对性开展党风廉洁体系建设，形成预防腐败的强大合力。

第二，国有企业健康稳定发展要求实施重点关键岗位廉洁风险防控体系建设有相当大部分的权利诸如决策权、执行权、管理权等都集中在国有企业的重点关键岗位中。建立起科学配置、互相制约、监督高效的廉洁风险防控体系，保障纪律和规矩为先，利用机制约束从根源杜绝违法乱纪现象产生为国有企业健康发展提供坚实的保障。

第三，国有企业应对激烈的市场竞争要求必须建立重点关键岗位廉洁风险防控体系建设。只有紧盯重点关键岗位，时刻监督权力运行，才能确保企业权力运行合乎规范，才能制约企业内部的不廉洁因素，增强企业的凝聚力和战斗力，最终在激烈的市场竞争中脱颖而出。一个歪风邪气盛行的企业会分散人心，减弱企业的市场竞争力。

二、廉洁风险防控体系建设的理论依据

1.政治理论指引

党的十九大提出，在坚决惩治腐败的同时，更加注重治本，更加注重预防，更加注重制度建设。习近平总书记强调的关于反腐倡廉建设的一系列指示精神，为开展廉洁风险防控体系建设工作指明了方向，提供了理论依据。

2.党内法规支撑

《中国共产党章程》、《中国共产党廉洁自律准则》、《中国共产党纪律处分条例》、《中国共产党问责条例》、《国有企业领导人员廉洁从业若干规定》等一系列党内法规，为廉洁从业风险点查找、措施的制定和落实以及责任追究等工作提供了有力支撑。

3.管理理念延伸

NOSA（全国职业安全协会）五星管理系统以“人”为关注焦点，通过辨识、评估和控制危险源，直至消除事故，并进行持续改进的管理理念和全面风险管理的相关理论，为开展廉洁风险防控体系建设提供了工作思路。

4.工作方法应用

按照全面质量管理PDCA循环管理方法，计划、执行、考核、修正四个环节的实施，为开展廉洁风险防控体系建设提供了工作方法。

三、廉洁风险防控体系建设的基本原则

1.全面覆盖

密切结合企业自身特点，发挥制度的约束力，监督的制衡力，建立以岗位为点、流程为线、制度为面，环环相扣的廉洁风险防控机制。强化前期监控、预防，通过健全的网络化防控措施，切实防范制度缺失、制衡失效、内控失调、操守失范等问题。在实践中，我们体会到，廉洁风险防控体系建设工作不能孤立的进行，只有紧紧围绕企业生产经营、改革发展等中心工作，才能确保廉洁风险防控系统建设工作保持生机与活力。因此，我们在这方面进行探索思考，充分借鉴安全生产风险防控理念和做法，以《廉洁风险防控手册》为基础数据库，在采购、财务、工程、投资等高风险业务领域，针对具体业务工作的特点，在关键业务审批单中植入廉洁风险防控要素将風险点分析和防范措施进一步具体化、标准化，业务负责人和各级审批人对内容进行签字确认，并作为流程流转的必要条件，确保各项业务纳入既定轨道，减少廉洁风险发生的可能性。

2.抓住关键

坚持立足全局高度，根据廉洁风险的危害性、易发性，突出对企业重点领域、重点环节、关键岗位的廉洁风险防控;突出对业务流程的关键点、腐败易发的薄弱点进行防控。围绕“点”厘清责任，围绕责任优化流程、围绕流程设计防控措施，围绕防控措施优化健全制度，从而构建形成体系。把廉洁风险的监督、预警、防控措施融入日常工作，与健全公司治理结构、加强企业全面风险管理、培育廉洁文化有机统一起来，增强廉洁风险防控的协同性，构建形成决策科学、执行坚决、监督有力的权力控制体系。

3.自我完善

通过不断调研、修正防控措施、结果分析等手段对廉洁风险实行动态防控，对防控效果不明显的，重新制定防范措施，直至风险防控到位，逐步形成内部管理有依据，岗位操作有规范，事后考核有标准，出现漏洞能完善的廉洁风险防控管理体系。

四、构建企业廉洁风险防控的方法步骤

1.加强领导，强化管控意识

企业主要领导要亲自抓，负总责并督促落实。班子成员要抓好分管领域的廉洁风险防控管理工作。各级纪委、纪检监察机构充分发挥纪检监督作用。领导干部要带头查找廉洁风险，带头制定防控措施，带头落实防控责任，充分发挥表率作用。广大干部员工要认识到开展这项工作是关心爱护，是打“预防针”、增强“免疫力”，使他们自觉参与到廉洁风险防控体系建设工作中，主动识别风险、分析风险、提高风险防范意识和风险应对能力，筑牢拒腐防变的思想防线。

2.梳理各类岗位的权力，形成权力清单

岗位权力是造成管理人员公权私用，导致腐败行为的关键。按照职责权限与岗位职责，对每个岗位的权力进行梳理，摸清职权底数，编制“岗位权力清单”，认真细化和分析风险的内容和表现形式，绘制职权运行流程图，明确办理主体、条件、程序、期限和监督方式等，做到岗位权力清楚，权力运行流程清晰。

3.全面准确排查廉洁风险点

查找廉潔风险点，要把领导岗位、管理岗位、重点岗位、三重一大事项作为查找重点，根据信访举报、巡视巡察、专项检查、内控审计等发现的问题以及员工关心的热点问题进行分析，查找引起腐败的风险。要结合岗位特点与工作实际，按照职位从上往下查，结合工作实际人人查、相互找。通过风险环节的查找，将标识出来的风险环节及找出的风险点进行梳理，将查找到的风险点公开，通过集体评议、专家咨询、案例分析和组织审定等方式进行固定。

4.准确划分廉洁风险等级

按照风险发生的机率和危害程度，通过筛选、提炼、分类、组合，进行风险辨识与风险评估，按照“廉洁从业风险等级=廉洁从业风险发生的概率×廉洁从业风险发生的后果”，将风险等级进行评估界定。发生频率一般、次数一般，但影响业务流程控制点执行，存在潜在廉洁从业风险，可能给企业造成一定经济损失的风险点定为轻微风险，用一个▲对其进行标示。发生频率较高、次数较多，影响业务流程控制点执行程度较大，容易发生廉洁从业风险，给企业造成较大经济损失和社会影响的风险点定为一般风险，用两个▲▲对其进行标示。发生频率高、次数多，影响业务执行程度大，极易发生廉洁从业风险，给企业造成重大经济损失和社会影响的风险点定为严重风险，用三个▲▲▲对其进行标示。

5.科学制定廉洁风险防控措施

针对查找出来的廉洁风险点，切实采取有效防控措施，构建起严密的廉洁风险防控网络：（1）建立健全相关规章制度。针对“危险源”，补充制度“漏洞”，从制度上让“关键点”得到有效监督。将风险点全面防控到位，靠制度管人管事。（2）把措施落实到具体岗位、具体人员，细化到权力行使的各个具体环节。确保权力运行到哪，防控措施就落实到哪里，保证风险防控措施跟得上、跟得紧、能管用、见实效。（3）要形成各部门齐抓共管的廉洁风险防控领导体制和工作机制。

6.建立廉洁风险防控运行机制

廉洁风险防控工作实行党委统一领导，各部门协调推进的工作机制。▲级风险与▲▲风险由部门直接监督与管控，▲▲▲风险由公司直接监督与管控。开展廉洁风险防控，必须编织起防控的大网，让防控行为覆盖到廉洁风险的每一时刻、每一角落，形成监控常态，必须从创新制度、强化措施入手，找准切入点，把握关键点，建立健全日常监管的有效方式，让监管工作能够切实管得住，控得了。企业主要采取了如下监管方式：（1）坚持和完善检查考核制度。企业印发了《公司落实监督责任考核办法》，明确了对廉洁风险防控的考核原则、考核内容、考核对象、考核方法、考核程序、考核结果的运用，为进一步强化廉洁风险防控工作，提供了制度保障。（2）做好日常管理监督。日常管理监督是化解廉洁风险的关键性环节，企业通过建立干部廉政档案、实行重大事项报告制度、诫勉谈话制度、函询制度、明察暗访、经济责任审计、开展民主评议、畅通投诉举报渠道、召开监督联席会议、收入申报等方式，强化对干部的日常监督与管理。（3）实施预警处置。通过对各种相关信息的收集和分析，对廉洁风险运行状况进行适时监测，并根据监测结果，及时采取相应的处置措施，来防止廉洁风险演变为腐败行为。如警示提醒、诫勉纠错、责令整改等措施。

7.廉洁风险防控管理体系的评估与改进

各部室每季度进行一次自查自纠，每半年上报《廉洁风险防控工作报告》，对部室各岗位廉洁风险防控工作进行汇报，找出不足之处，通过对重点关键岗位的重新识别、风险点与风险等级的再次确认、管控措施的进一步完善等，不断完善廉洁风险防控体。廉洁风险防控体系的评估标准为：组织领导健全有力;查找风险具体、客观、准确;制度体系合理健全;权力配置合理，权力运行公开透明;日常监督落实到位;预警处置机制运行良好;采取联防联控防止防范廉洁风险;能根据岗位的调整、权力运行程序的变更，及时对廉洁风险防控工作进行修正，形成循环推进的长效工作机制。各廉洁风险防控主责部门定期对其风险防控措施的落实情况、履职尽责情况、薄弱环节管理情况进行自查整改。各企业要把决策、执行与监督等工作流程适度公开，增加权力运行的透明度，加强群众评议监督。严格执行个人重大事项报告、述责述廉、民主生活会、民主评议等制度，加强对各级廉洁风险的防范。对发现的问题及时进行限期整改，强制履行，实施责任追究，综合运用“四种形态”，抓早抓小，及时纠正和处置权力运行中的失误和偏差，防止可能出现或正在演变的腐败问题发生。

8.建立容错纠错机制

为敢于负责的干部负责，激发全体干部员工积极作为、敢于担当的干事创业热情，大力营造严惩失职渎职、鼓励改革创新、支持担当作为、宽容工作失误的良好氛围。严格体系评价考核。按照全面从严治党要求，探索建立以廉洁风险防控为核心的党风建设和反腐败工作综合评价体系，每年对廉洁风险防控体系建设工作情况进行检查考核和评价定级，做到与经营业绩考核同步实施、双轨评价，实现考核结果与管理业绩、评先选优、薪酬分配深度结合。

运用科技手段固化流程。充分借助和运用现代科技手段和信息化技术，通过ERP系统固化业务流程，强化对权力运行过程的实时监控，减少权力行使和从业行为的随意性，让任何违纪违规行为在事前无法操作，事中无法执行、事后无法修改，最大限度地降低腐败问题的发生机率。

结束语

廉洁风险防控机制通过规范工作流程，推进权力公开透明运行，有效防止权力滥用;通过识别岗位廉洁风险，建立权力运行全过程监督制约机制，最大限度地预防廉洁风险的发生，及时纠正偏差，避免廉洁风险演化为腐败行为，确保权力行使安全、资金运行安全、项目建设安全和干部成长安全。廉洁风险防控体系与企业发展战略相一致、相对接，把廉洁风险防控工作贯穿于企业的重点业务领域，融入岗位业务之中，植入企业内部风险管控体系之内，与生产经营工作同部署、同实施、同考核。实现了从被动“处置风险”到主动“管控风险”的转变。

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作者简介：张义军，男，1985年出生，硕士研究生，中级政工师，现在任神华榆林能源化工有限公司纪检监察部纪检主管。