浅析大宗商品贸易支付风险和对策

摘 要：经济的迅速发展背景下，我国的大宗商品贸易的支付方式呈现出多样化的发展态势，而贸易支付的风险也愈来愈严峻，这就需要从多角度加强重视，做好支付风险的防范工作。本文先就大宗商品贸易支付方式和风险加以阐述，然后就大宗商品贸易支付风险控制措施详细探究，希冀能从理论层面的深化探究为实际风险的防范起到一定积极作用。

关键词：大宗商品;贸易支付;支付风险

大宗商品贸易支付有着鲜明的特征，体现涉及到的金额巨大以及履行的期限比较长方面。并且也会受到金融危机影响，以及金融的属性比较突出，和电子金融交易市场的联系是比较紧密的，这些都是大宗商品贸易的支付特征。而在贸易支付中所存在的风险也比较多样化，这是影响大宗商品贸易支付发展的重要因素。

一、大宗商品贸易支付方式和风险

（1）大宗商品贸易支付方式

大宗商品贸易的支付方式比较多样化，其中信用证是重要支付的方式之一。这是全球范围国家贸易使用比较广泛的支付方式。大宗商品贸易当中这一支付方式也是比较常见的。采用信用证的支付方式，要求不可撤销以及保兑和转让的，费用上比较高。并且贸易往来的买卖双方通过循环信用证的方式，这样对买卖双方都能提供便利。大宗商品是资源性的商品，所以有诸多的贸易商实施投机买卖，目的就是赚差价。大宗商品贸易的实际发展中，信用证为支付的方式使用也愈来愈少了。

大宗商品贸易支付方式中的托收也是重要方式内容。这一支付的方式和凭单付现的方式也有着相似的地方，都是商业信用为基础的。托收对买方比较有利的，风险也比较小，资金上的负担相对比较小，有的能获得卖方资金融通。

大宗商品贸易支付方式当中的凭单付现是比较常用的，就是买方付款后卖方交单付现交单，这一支付方式在海上贸易是比较常见的、通常国际贸易当中采用凭单付现的方式不广，而在大型的跨国集团和公司实施大型商品贸易过程中，这是采用比较多的支付方式。一般的贸易当中不使用主要是安全性不高，大型公司在开展大型商品贸易的过程中，双方都有良好高度信用，有的有国家资信保证，双方能通过彼此的信任进行贸易，从价格的角度进行考虑是比较方便的。

（2）大宗商品贸易支付风险

大宗商品贸易支付的过程中所存在的风险是多样的，做好风险的防范工作就显得比较重要。存在的风险中价格风险是重要内容，由于大宗商品在价格上有着很大的浮动，而合同的履行期限又比较长，所以信用证规定计价货币以及方式就会对进口方带来利润上的风险。如在进行定价的时候信用证使用的是固定的价格，就会受到价格浮动所造成的风险，并要承受合同价格和销售价格浮动方面所带来的风险。

再者，大宗商品贸易支付风险还体现在融资以及流动风险。由于大宗商品的贸易供需量是比较大的，所涉及到的交易资金也比较密集，企业对银行资金的依赖性也比较大，遇到资金困难的时候进口商收到开证行单到付款通知的时候不能付款，把进口货物所有权以及财产抵押给银行或第三人担保，在这一情况下进口押汇能对进口商提供融资便利，但在资金的流动来看，进口企业货物卖出收回货款，而资金流动性发生问题的时候就会存在风险。

另外，大宗商品贸易支付风险在单据风险方面也有着鲜明的呈现，主要就是信用证的条款比较多，每项都和贸易方利益相关联。信用证方式是纯单据业务，受益人如果进行单据欺诈提交货物的过程中以次充好，进口方按照法律合同提出索赔，就会在本地市场出现时间风险以及信誉风险。

二、大宗商品贸易支付风险防范措施

大宗商品贸易支付过程中所存在的风险防范工作的开展，需要从几个重要的层面加强重视，以下几点可供参考。

第一，价格波动风险防范。一是大宗商品贸易支付风险防范的落实是比较关键的，这就需要从价格波动风险的防范上加强重视。交易过程中要争取公平合同价格成交，在对大宗商品贸易谈判过程中，合同价格的确定就要能和市场价为导向，进口方需要设置专门的机构进行对此研究，对大宗商品价格走势以及动态等进行研究，从而让买方权益得到保障。签订合同过程中采用制定价格警戒线加强风险的约束，浮动价格以及约定汇率波动的幅度通过限制条款来应对，避免对价格汇率风险产生影响;二是还要能够在交易支付货币选择方面加强重视，倘若是能够争取软币那就最好，如果是双方所存在的分歧相当大，就要选择汇率稳定的国际货币，合同中增加相关合同水分超标条款，以及注明相应的处理方法，保障合同价格公平;三是避免长期贸易中价格波动造成市场风险，就要注重确定合同装卸条款，明确装运期等。尤其是对于大宗的货物进行交易谈判，就要将货物装运期能够明确，避免由于价格的波动大出口商拖延开证日期发生市场风险。倘若是有比较特别的原因预计货物推迟达到，买方可以提前采用补救措施CIG价格条件下，而卖方却坚持要签卸率条款，这时候买方就要争取指定卸港船代以避免时间与费用风险。从近海的运输过程中就要保障提单在货物到达进口地，避免承受不必要的费用。从这些层面得以充分重视，就能在价格波动风险的控制方面起到积极作用。

第二，融资和流动风险防范。大宗商品贸易支付风险的防范过程中对于融资和流动风险就要充分注重对金融衍生工具的运用，期权等运用套期保值，操作当中也要咨询金融机构获得专业建议制定方案委托银行进行执行。进出口双方通过商定的方式，合同签订后的一段时间出口商采用一家进口商认可银行开立进口上为受益人的履约保函，在其中标注合同规定最迟的装运期后一定时间没有收到出口商装运通知，进口商把这一状况采用书面通知开立银行包函下资金自动的划入进口商账户。通过这样的方式就能有助于对违约得到约束。

第三，单据风险防范。大宗商品贸易支付风险的类型多样，在风险防范的过程中也要能够采取针对性的措施应对。信用证交易比较注重单单一致单证一致，所以风险的防范中就要注重选择优良的开证行，这是防范单据风险的重要举措。对于支付风险中单据风险进行防范，就要注重进口商办理进口业务就要选择审单能力强以及素质好的银行为开证行，从而保障进口贸易的顺利完成。优秀的开证行开展开证会的时候给进口商提供诸多有益的建议来规避风险，进口商选择的开证行的信誉的优劣与否，以及审单能力的强弱等，都会和进口商的单据风险的大小有着很大的关联性。而在具体履约的时候，买方就要进行设立合同专管人员，合同签约后对履行的情况加强监管，不只是要求审核的单证以及单单是不是符合，还要注重对单货的符合程度加强监管，以及日期和货物到达的合理性进行检查。

第四，信用风险的防范。大宗商品贸易的交易量比较庞大，涉及到的交易金额比较多，合约的期限也比较长，所以在交易过程中存在的不履约的行为也比较常见。在进行风险防范的时候就要能从实际出发，做好各项风险的防范控制工作，如在信用风险的控制上就要注重交易客商的管理，将其作为风险管理的重点内容对待。国家层面就要完善信息信用体系，交易企业要建立信息化管理系统，对交易客商信用信息核查的质量要能得以有效控制，资质信息以及经营状况和银行信用等级等都要进行核查，保障各方面都能达到信用的标准。在线查询以及开展贸易相关主要负责人信用信息，每年都要做好信用评价的工作，有没有按照约定履行合同段额就要列入管理黑名单，不和不良记载客商贸易往来。在交易客商管理体系的完善构建下，这就能通过对官方信息系统查询作用发挥提升交易客商信用动态化管理的质量水平，从而避免信用风险的发生。

三、结语

总而言之，对于当前我国在大宗商品贸易领域的发展，要能从多角度加强重视，大宗商品贸易的涉及面比较广，做好贸易支付的风险控制工作就显得愈来愈重要，通过对交易支付风险的控制加强力度，做好支付风险防范的工作，才能从整体上提高大宗商品贸易支付的安全。上文中通过对贸易交易支付的风险相关理论研究，能为具体的风险控制工作起到一定促进作用。

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作者简介：方道临，1991年12月，男，广西南宁人，本科，注册会计师，研究方向：财务管理。