国内建设项目投资方投资风险控制的几点思考及建议

摘要：部分工程建设投资方对风险认识较为单薄，主动应对风险意识不足，导致投资收益不及预期甚至亏损。仅从合同管理、施工方案管理、支付管理及索赔管理等多方面着手对项目建设投资风险应对和规避进行简单论述。

关键词：项目；投资方；风险；管理

1引言

随着城镇化进程加快，我国工程建设市场高度发展。目前我国项目建设管理体制机制已较为完善，在实际工程建设中起到较大作用。但经多年运行，也暴露出许多不足，主要体现在部分法规较为空泛，无法很好落地，部分投资方对风险认识较为单薄，主动应对风险意识不足，导致投资收益不及预期甚至亏损。

作为一名建设管理人员，深刻认识到项目风险管理面临的许多不足。本文拟结合多年建设实践，着重从业主角度对投资方风险控制进行一些分析。

2当前投资方风险控制现状

建设项目一般造价较高、周期较长、不确定性因素较多，管理难度较高。在项目全周期过程中存在较大风险。对于投资方而言，风险管理就是通过识别项目潜在风险，综合衡量风险概率及后果，选择适当处理措施，以最低成本控制风险，保障项目建设投资可控。

目前国内投资方风险管理仍存在一些问题：一是前期风险管控意识不足；很多项目未进行风险评估，不能全面预测风险，并缺乏有效应对手段。二是现场风险管理能力不足；业主现场管理机构人员较少、技术力量较为单薄，不能及时掌握和应对现场风险事件，导致风险扩大。三是风险转移机制不健全；相关保险担保机制种类较少、针对性不强，缺乏足够转移或降低风险途径。

3 建设项目业主投资风险分析

建设项目全过程将面对各方面风险，不同程度影响项目目标实现。风险识别分析可以定性角度量化风险，使我们清晰认识到风险因素可能的后果，识别主要风险因素，并采取预防或转移措施，减少风险后果。在各类风险中，财政政策、税制、物价上涨等属于不可控风险，只能通过某些措施来减少其负面影响；管理风险、合同风险、技术风险等属于可控风险，应加强管控与应对。项目主要面临风险有：

3.1项目建设目标调整

项目开工后，往往建设规模、主要技术指标等已确定，如果业主需要调整，必将带来项目工期及投资变化，也必将影响施工单位预期利润，导致施工单位索赔。

3.2 材料价格上涨投资增加

受环保因素及原料、供求关系影响，材料价格波动很大，这会直接导致工程造价浮动，当浮动程度超出一定范围时，就会对项目建设产生不利影响。

3.3 设计缺陷导致工期拖延

受设计单位能力限制，设计图纸可能存在不完善或设计失误，按图施工后可能导致构筑物部分或全部达不到功能要求，需要局部调整或返工，从而产生较大投资损失及工期延误。而设计方风险承担能力又非常有限或者合同对设计方承担风险责任约定不明确，风险最终往往由业主承担。

3.4 合同履约不及时导致索赔

部分项目工程设备、主要材料甲供，但受市场行情、政策变化影响，可能导致不能及时供应，或者设备规格、种类发生变化，这必将引起承包方索赔。

4建设项目业主投资风险控制对策

业主投资风险控制主要从合同管理、施工方案管理、支付管理及索赔管理等方面着手。

4.1加强合同管理

合同管理是项目管理灵魂，加强现场合同文件管理，做好会议纪要、补充协议及现场往来文件管理，通过合同合理规避风险。同时加强合同动态评估，及时掌握合同执行情况，积极主动介入纠正可能偏离合同的事项，保障合同顺利执行。

4.2强化施工组织设计审查

施工组织设计是控制建设成本的重要工具，受投标时间较短影响，很多施工组织设计较为空泛，因此业主方要加强审查，使其符合现场实际。同时积极鼓励施工单位在确保质量工期前提下，加强新技术、新材料运用，从而最大限度提高劳动效率，降低项目成本。

4.3做好项目支付控制

计量和支付是项目管理的核心，是控制投资的主要手段。要加强现场管理人员培训，使其熟悉计量相关法规政策和规程规范，熟练掌握合同文本相关技术要求和结算规定，从而有效把控项目资金支付。

计量支付需重点关注以下几个方面：一是必须按照实际完成数量结算，结算项目在已批准工程量清单范围内，超出工程量清单部分必须要在完成相关设计变更手续后才能予以计量支付；二是不合格部分在未按照要求整改到位前不能進行计量支付；三是严格按照规定程序进行计量和支付，完善逐级审查机制，不走过场，逐级把关，不留漏洞；四是严格按照合同要求做好质量保证金等扣留工作。

4.4做好索赔预防和反索赔

在项目前期签订建设合同时，项目设计深度往往不足，情况不可能完全确定，合同内容是基于参建各方对项目预测基础上制定的，无论什么性质合同，都无法做到周全，同时参建各方对于合同理解往往存在偏差，对于施工方而言，在为中标而压缩中标价后，充分利用索赔也是保证自身合理利润甚至谋求超额利润的必然。对于业主方而言，做好索赔预防和处置工作，必要时运用反索赔策略，是控制工程投资维护自身权益的必要途径。

4.4.1做好前期预防工作

一是提高项目前期准备工作深度，减少后期变更；二是提高合同严谨度，避免出现可能导致索赔的漏洞；三是对于可能导致索赔的材料价格上涨等因素，在合同中进行明确规定，最好是把相关风险由承包人承担；四是加强合同实施过程管理，严格按照合同约定及时提供相关设计图纸及甲供材料，避免因自身合同履行不到位而被索赔；五是及时完成工程计量工作，特别是对隐蔽工程等要督促监理方及时组织进行计量，做好相关记录。

4.4.2积极做好索赔事件应对工作

一是做好索赔事件程序性审查，对索赔程序、索赔时限进行合规审查；二是做好索赔事件实质性研究，调查索赔事项是否真实发生，索赔依据是否充分；三是做好事件责任认定工作，严格按照合同区分责任，审查施工方提出的责任划分是否合理，依据是否充分，施工方是否采取了有效措施防止损失扩大；四是做好索赔金额审核工作，确定合理索赔金额；五是做好工期延误认定与责任划分，区分索赔事项是否影响关键工序，是否超过自由时差，对总工期是否有直接影响，严格审查工期索赔和费用索赔相关性。

5结论

前文对建设项目风险进行一定理论探讨和分析，建议下一步做好以下工作：

一是做好项目前期工作是控制项目投资风险的重点。要坚持"充分论证、审慎决策"原则，减少工程建设过程中的重大调整，从而实现建设项目投资控制目标。

二是建立风险规避意识，加强风险预防。高度重视国家相关政策要求与变化，避免政策风险。严格执行招标投标制度，重视方案设计，认真编制招标文件，提高工程量清单质量。

三是加强合同管理，充分发挥合同风险规避作用。在充分识别分析风险基础上，强化合同管理，通过合同条文有效转嫁项目风险。同时做好合同实施动态管理。

四是积极做好索赔应对工作。合理合规的争取业主方损失最小化，加强沟通协调，及时消除风险隐患，实现各方共赢，确保项目建设顺利实施。

同时建议政府部门进一步完善工程风险管理法律法规，营造良好项目风险管理环境，建立健全工程保险等相关风险转移渠道，引导企业提高风险意识，确保工程建设市场平稳有序、健康发展。

参考文献

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[2]叶毅科. 工程项目的成本管理及其风险控制研究[D].华北电力大学（北京），2016.

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[4]李飞. 工程项目风险管理方法研究[D].河北工业大学，2011.

作者简介：孙长城（1989.10-），男，汉族，湖北省枝江市，本科，助理工程师，水利项目管理。

（作者单位：三峡大学）