让“沉睡”资金活起来三宁化工财务费用连续三年“归零转正”

财务费用是企业不可回避的运营成本，直接牵系着企业的盈利水平。在众多企业苦于财务成本居高不下的大情形下，中国化工百强企业——湖北三宁化工股份有限公司却连续3年实现了财务费用不仅归零，而且产生正向收益的效应。

这一独特风景源于该公司巧打时间差，让“沉睡”资金“活”起来。今年前11个月，三宁化工游刃有余运用自有账户结存的流动资金，合理投办结构性存款，其利息收入在覆盖巨额财务成本后，累计产生正向收益4300多万元，创下历史最高水平。

三宁化工是一家集煤化工、磷化工、精细化工于一体的大型化工企业，经过转型发展，企业步入了产销良性互动，运营协调稳健的轨道，日均营收回款多达3290万元。

庞大的资金流，对企业经营者如何智慧使用、科学调度提出了全新的考验。在编制今年的年度预算时，公司董事长、总经理李万清专门召集财务部高管办公，清晰提出了只将预留员工工资、税金、进项支出、基本运转费用存入活期账户，对结余资金充分考量淡旺季运转需求后，梯度办理结构性存款的增效思路。

按照这一思路，三宁化工财务部集思广益，超前谋划，科学测算，利用资金量大的固有优势，与合作银行达成存款利率合规性上浮协议，先后投办了可结转复投的结构性存款、预留资金与支付时差的通知性存款等理财产品。与此同时，三宁化工还启用灵活融资方式，将自有的即将到期的银行承兑汇票在银行质押，办理半年期承兑汇票支付给供应商。质押的承兑汇票到期后，随即转为保证金存款，直接增加利息收入。对于商业银行提供的流动资金贷款授信，三宁化工也是在借与还上灵活控制，缺则短期借贷，余则随机归还，融资成本急剧下降。

不让自有资金躺在账户上“沉睡”，不让银行贷款增加硬性融资成本，三宁化工大家风范小家气的做法，既节省了财务费用，又为增收节支趟出一条新路。今年以来，三宁化工先后有200多亿元资金往复用于结构性存款等理财，累计孳生收益7850万元，这一收益比27年前股改时一年营收还多。