中小企业融资信贷及信用担保问题研究

张梦

【摘 要】 目前我国的中小企业数量较多，在企业中占据重要的部分，但由于融资难度大、信用担保问题突出等原因，中小企业的发展受限制，成为了当今重要的研究课题。本文主要分析中小企业目前融资的现状及存在的问题，并结合市场探讨突出的信用担保问题，提出几点改善的建议，从而改善中小企业的发展状况。

【关键词】 中小企业 融资信贷 信用担保

随着我国经济的快速发展，中小企业逐渐在市场中占据重要地位，缓解了困难的问题，成为了不可或缺的一部分。但是，由于多种因素，绝大部分中小企业发展缓慢，其中主要的原因在于融资困难、资金短缺。面对这一困境，国家政府积极采取措施，例如寬松的货币政策，但都无法从本质上缓解中小企业的融资压力。为了更好地解决融资信贷及信用担保问题，中小企业都必须完善管理、树立信用意识、提高员工素质，并在政府的扶持下积极寻求发展，力求在竞争激烈的市场环境中生存下来。

1中小企业融资现状及存在的问题

1.1中小企业融资现状

在我国，中小企业的融资渠道并不多，基本上来源于银行信贷、民间借贷及自有资金。其中，自有资金属于内部融资，银行信贷及民间借贷属于外部融资。近几年的调查数据显示，大部分企业仍然会以银行借贷作为主要的、首选的融资渠道。分析数据可得，调查对象中有接近30%的中小企业将银行信贷作为主要渠道，而将自有资金作为主要渠道的企业大概只有8%。在民间借贷融资方面，中小企业比较青睐这一融资方式，调查数据显示有25%左右的企业进行过民间借贷。而通过民间获得的融资，中小企业通常用于经营生产所需，或者由于扩大企业经营范围。总的来说，民间借贷的使用率较高，为大部分企业常用的融资方式及渠道。

根据调查结果分析，近几年中小企业银行融资信贷业务满意程度中等。被调查对象中在过去一年总共申请贷款613次，银行通过次数仅仅有398次，满足率仅65%左右。其次，每个企业平均每年申请贷款2.3次，但得到满足的平均次数仅为1.4次。另外，关于贷款发放时间，大多企业选择“一到两周”，部分选择“三周或以上”，总的来看，放贷速度较为缓慢，难以及时满足企业所需。

1.2中小企业融资存在的问题

目前市场情况表明，中小企业的融资环境遭遇重大困难，分析其原因主要包括三点，第一是企业自身因素影响；第二是银行因素；第三是金融现状因素。具体来说，针对中小企业自身，大部分企业的税务混乱，账簿资料不齐全，纳税申报不真实等，企业内部控制被弱化，造成了信息不对称的尴尬现象。其次，在经济状况低迷时期，许多中小企业纷纷倒闭，信贷违约给银行带来了较大的风险，不良贷款率也不断升高。面对这一境况，部分银行采取较为极端的处理方式——短期放贷，甚至是拒绝放贷。但从实际上来看，企业的经营过程中对贷款的需求基本上都是较长期的，这就使得银行提供的短期贷款难以与企业所需相匹配，企业的实际需求也无法得到满足。再加上短期贷款的利率通常较高，对中小企业的经营收益带来了较大的影响。

2信用担保及现状分析

2.1信用担保及其作用

为了提升债务人的信用及减少不良债务的出现，保证人起到重要的作用，有利于分散债权人的风险。这种信用担保以保证人的财产或信用为标的，也就是说，当债务人缺乏偿债能力时，债权人可以按照约定向保证人主张权利，要求保证人代为还款。因此，在融资紧张的环境下，建立信用担保制度，能够在一定程度上帮助无财产的中小企业进行融资，克服无抵押物带来的负面影响。

在我国经济发展过程中，中小企业信用担保始于90年代初，至今已有20多年的历史。经过实践及探索，信用担保体系已形成一些规模，在一定程度上缓解了部分企业信贷缺口的问题。同时，多种信用担任形式逐渐出现，符合了中小企业多元化扩展融资渠道的需求。总的来说，信用担保对企业提升信用等级来说，具备重要的作用，能够强化银行或其他金融机构对企业的信心。在支持、鼓励中小企业发展的政策导向下，信用担保业务的开展符合了时代的要求和发展的要求，对中小企业而言，是推动其科技进步、经营发展、实现科技与运营相结合的重要力量。

2.2信用担保现状分析

在过去二十多年里，信用担保制度为许多企业带来了融资的机会，帮助部分企业获得了成功，但是，由于体系尚未健全，目前仍然存在一些问题，影响其总体的运行效果，主要包括：专业信用体系缺乏；缺少提供相应服务的金融机构；担保服务品种单一，期限较短；法律制度不健全。

1）专业信用体系缺乏。在目前中小企业贷款业务中，专业信用体系严重缺乏，很多企业认为抵押环节繁杂，如评估、登记等手续，其中评估又包括实地尽调勘察、现价估算等等。同时相关收费也较多，包括等级费用、评估费用等，这一系列繁琐复杂的担保手续，给企业造成了巨大的压力。

2）缺少提供相应服务的金融机构。在信用担保体系中，为中小企业提供担保服务的金融机构数量较少，支持力度不够。现有的一些商业性担保机构尽管有提供符合中小企业需求的融资担保服务，但是其要求的安全条件较高，很多中小企业达不到要求，此外，这些金融机构服务的企业行业范围较狭窄，使得部分企业难以获得融资支持。在实际业务操作中，我国的担保机构承担的贷款责任一般不会超过80%。

3）担保服务品种单一，期限较短。从担保服务的品种上看，我国目前基本上仅限于流动资金，而有关设备、技术改造之类的担保极为罕见。但在国际上大有不同，例如美国的科技开发贷款、创业贷款、技术改造贷款等，这些都属于特殊担保品种，相比之下，我国的担保服务品种显得单一。从担保期限上看，基本控制在3-6个月之间，最长一般不会多于12个月。但是国际上，多数国家仍然愿意为中小企业提供较长期的贷款担保。例如美国，担保期限一般2年以上，最长的有17年。

4）法律制度不健全。针对信用担保而言，相关的法律制度目前主要有《担保法》，涉及到的有《企业法》、《中小企业促进法》，但有些条款不够具体，难以满足现实的需要。担保行业的风控措施也尚未完善，缺乏风险评估及风险管理。

3解决问题、改善现状的措施

综上所述，本文提出如下解决问题、改善现状的措施：提高企业信用；扩宽融资渠道；提升从业人员素质。以下详述。

3.1提高企业信用

在融资业务开展过程中，良好的企业信誉是获得融资的前提。对于中小企业来说，由于规模较小，在市场中难以具有较强的竞争力，获得融资支持的难度较大。但是对于中小企业自身来说，并不能因此而放弃融资的机会，更应该改变自己、完善自己，才能获得争取融资的主动性。也就是说，中小企业应提升自身信誉，加强企业管理，健全现代企业制度，使得企业经营更加规范，充分提高企业盈利。同时，企业开展业务的同时应做好市场调研，不断改善经营状况，树立良好的信用意识，提升资金利用率，按照约定及时还款，坚守还款信用，才能得到更加长远的发展。

3.2扩宽融资渠道

首先，拓宽融资渠道的重要支持来源于政府。政府要明确对中小企业融资业务的支持，积极建立信用担保部门，转移信用，为信用担保资金创建更多的更流畅的渠道。同时，政府应适度加大转移支付的程度，完善信用担保资金补充机制。此外，在科技创新的时代下，政府应加强科技相关企业的融资担保支持，促进科学技术的发展。其次，除了政府支持之外，企业融资也应当从单靠银行贷款的限制中解放出来，在与银行维持合作的前提下，积极尝试与其他金融机构进行融资业务合作，实现间接融资与直接融资的结合。就我国目前的市场情況来看，中小企业融资市场相对较小，改革过程中可以适当借鉴国外的成功经验，探究出多种符合中小企业的融资渠道。例如，成立帮扶基金会，针对中小企业提供融资服务。

3.3提升从业人员素质

在融资信贷及信用担保问题中，还必须意识到人员素质这一方面的重要性。作为优质的担保人才，应当具备评估、辨别风险的能力和掌握一定的相关法律知识、金融知识等。除了提高工作能力之外，还要做好知识储备。在这种情况下，可以通过中小企业信用担保协会设立一些业务培训课程，邀请著名的学者或者教授进行讲课，帮助从业人员提升自身能力及素养，拓宽知识面，引导他们学会应用所学的知识，共同建立起风险监督管理、风险处理等多种相关制度，使得信用担保问题可得到有效解决，从而有利于中小企业的长远发展。除此之外，还应当对从业人员进行定期考核，督促他们不断学习进步，才能充分提升人员队伍的素质。

4结语

总而言之，在社会经济繁荣发展的当今时代，中小企业面对巨大的竞争压力，尤其在融资信贷及信用担保方面存在较大问题，想要缓解这些问题，各大主体包括银行、政府、企业自身都应当共同努力，政府加强资金支持，为中小企业融资扩宽融资渠道，企业自身要积极提升信誉，完善企业管理，才能充分促进中小企业的健康发展。

【参考文献】

[1] 黄彦华.中小企业融资信贷及信用担保问题研究[J].时代金融，2007（8）：83-86.

[2] 侯利英.中小企业融资信用担保体系的问题研究[J].商业研究，2004（20）：104-109.