中小企业信贷风险分析及管控

丛剑

摘要：随着我国经济社会快速发展，为银行业带来了良好的发展机遇，商业银行对中小企业信贷业务不断扩大。随着经济周期的演变，以及部分商业银行管理体制、经营理念等方面不尽完善和中小企业本身的特点，中小企业的信贷风险问题已变成了商业银行风险内控的重点工作。本文通过研究当前中小企业信贷风险存在的主要问题，针对性的提出管控对策。

Abstract： With the rapid economic and social development in China， the banking industry has brought good opportunities for development， and commercial banks continue to expand the credit business of small and medium-sized enterprises. With the evolution of the economic cycle， as well as the imperfections in the management systems and business concepts of some commercial banks and the characteristics of small and medium-sized enterprises themselves， the issue of credit risk for SMEs has become a key task in the internal control of commercial banks' risks. In this paper， we focus on the main problems in the current credit risk of SMEs， and propose countermeasures for targeted management.

關键词：中小企业；信贷业务；风险管控

Key words： SMEs；credit business；risk management

中图分类号：F832.4 文献标识码：A 文章编号：1006-4311（2018）25-0003-02

0 引言

随着国家的经济社会发展，我国的中小企业也得到了快速成长，这些中小企业数量多、分布广、规模小，资金需求大，贷款利率水平相对较高而成为商业银行的利率增长点。但是对商业银行来说，中小企业在信贷业务方面还具有融资渠道单一、财务结构不健全、信用信息不完备、监管困难等特点，且其本身也存在着信用体系、监管体制不完善和专业人才缺乏等问题，所以，当前中小企业信贷业务的风险管控，已经成为商业银行的一个工作重点。

1 信贷风险控制理论的应用

信贷风险一般是指商业银行的贷款在授信过程中存在的损失概率，贷款人由于能力不足、信用降低等因素出现违约而引起的贷款损失。这种信贷资产不良风险的产生不仅与银行内部风险控制和贷款流程有关，贷款人的信用等级也是重要的因素。自亚当斯密在《国富论》中一书中提出了银行贷款业务应以真实的商业票据为基础的银行信贷理论研究道路，国外的经济学家就一直运用博弈论、围观理论等理论工具来深入研究信贷风险的形成和防范。经过长期不懈的研究，贷款准入、信用评级等理论体系已经得到实际应用，对信贷风险管理的分析方法，也已经由定性分析转变为建立模型、定性分析与定量分析相结合。国内的专家学者通过研究，建立了多元线性识别模型、信贷风险度量等模型，也通过利用概率神经网络、BP算法构建了信贷风险的评价体系和预警模型。这些量化的研究方法为我国商业银行信贷风险研究和管理提供了较为实用的工具。

目前我国商业银行的不良贷款率己经严重影响了我国金融行业的发展，为国家的金融系统安全带来了风险。这些在经营过程中产生的风险主要来自法律风险、操作风险和信用风险。当前中小企业的信用体系尚不完善，造成了较大的信用风险，形成了管理的难点。所以，通过对中小企业信贷风险管控现状进行分析，查找现有中小企业的授信管理及风险暴露出来的问题进行多维度分析研究，针对中小企业不良贷款发生的原因和贷后维护策略提出风险管控对策。对加强风险控制，防范系统性金融风险具有一定意义。

2 当前中小企业信贷风险成因

中小企业的信贷风险相对较高，继而产生不良资产处理难度也较大。这些情况的出现既有中小企业自身特点带来的，也有银行内在原因，还与历史因素、国际环境、国内市场具有很大关联性。从外部原因来看，金融体系不健全会导致信贷风险不能被很好的控制，造成银行不能有效的防范风险，不良贷款率上升，形成恶性循环。地方政府对商业银行的干预也不可忽视，一方面政策干预使信贷风险加大，另一方面会造成商业银行资本流动性降低，既使银行的自主性降低，又损害了市场秩序。对于国内大多数企业来说，企业管理能力和水平会影响到银行资产的安全，当企业内部管理混乱或管理层人员变动较大时，往往会导致使企业与银行联系中断，不能按时还款，有的企业甚至会利用合并、分立手段逃避还贷。从内部原因来看，目前的银行风险管理体系仍有一些问题，主要有风隐管理定位不准、风险预警机制缺乏、风险分析工具可靠性不高三个方面。在制度体系上，贷款审查方式简单，对企业运营情况和信用情况掌握不准确是主要问题。在管理体制上，还存在管理混乱，分工不明，流程繁琐，效率低下，决策层不及时、信息更新慢的情况。在经营机制上，人为干预决策，监督力度较弱等会给银行带来巨大损失。

3 当前中小企业信贷风险管控存在的主要问题

我国中小企业近年迅猛发展，但金融服务体系和与银行的信贷业务并未能跟上其发展，因此在此方面仍然存在较多问题。

3.1 服务能力欠缺 目前大多数商业银行的组织架构是由总行自上而下对分行进行管理、授权、指导并下达任务和考核指标。这就造成了和客户直接打交道的分行、支行对中小企业服务能力欠缺，大多数存在着银行内部岗位分工不清、信贷管理体系交叉、信息处理缓慢、风险管理缺乏、工作效率低下、对中小企业客户服务意欠缺等问题。

3.2 客户定位不准 大多数商业银行的客户定位同质化严重，对中小企业客户定位比较粗略，缺乏差异化。银监会只对大型企业进行了区分，中小企业没有再进行了划分。在实际业务中，商业银行一般也不会中型企业和小微企业客户再进行划分，因此中小微企业客户的授信额度也都相同。但对中小微企业的资产信用情况缺乏有效的科学分析，所以会造成很多企业信用判断雷同的情况，客户经理对大公司、基础设施建设企业、房地产企业给予了更多的关注，所以即使经营状况很好的零售、制造业中的小微企业也会存在“融资难”的问题。

3.3 业务流程繁琐 中小企业授信业务相对于大企业的信贷业务流程来说并没有简化，由于实力较弱、规避风险能力不强的反而在授信审查时需提供更多的资料。贷款审查流程与大企业相同，也分为贷前调查、贷中审查、贷后检查部分。贷前调查阶段的借款人经营情况、财务状况、资金缺口、个人财产等方面的调查和大企业没有区别。贷中审查阶段调查人员会对所报送和搜集到的授信资料进行反复核实和补充，中小企业的审核周期相对会很长，这是造成了贷款审批流程复杂、效率不高的主要原因。

4 对策建议

金融市场的快速发展也带来了同业竞争加剧，大企业的信贷业务利润正逐步下降，商业银行在中小企业授信议价能力已经使得其成为新的利润增长点。如何更好的为中小企业做好信贷服务，已经成為商业银行必须要解决好的问题。①细分客户。对客户进行细分细化，设立更多客户层级，细化准入标准，减少信贷操作弹性空间。细化高风险客户的甄别和风险识别工作，从准入环节就开始筛选高风捡客户。对信誉较好、经营业绩良好的中小微企业，给予更高的信贷等级。②细化风险评估。提高客户质量评估次数，信贷全周期跟进评估，根据市场变化、客户基本变化不断调整授信策略，确保将不良贷款概率降至合理水平。对热点行业客户进行信贷全周期评估，对出现较大问题的信贷业务要早发现、早化解、早退出，将风险降至最低。加强对经济弱周期行业的支持，对重点领域开展风险研判，对体量不大、授信额度较小的中小企业，结合市场情况来判断信贷业务对策。③强化预警。加强对对客户结算量、用水用电、负面信息、代发薪等重要指标的收集工作，对出现问题的要及时转入高风险客户，派出评估人员对企业进行生产情况、库存情况、销售情况信息采集，缩短预警周期，及时采集其他银行授信偿还情况，对企业经营和资金情况进行预判分析，做好贷后管理工作。④做强专业队伍。选拔思想品德过硬、精通业务技能、风控意识较强的专业人才，打造中小企业业务团队。吸收优秀人才到关键岗位任职，特别是中小企业客户经理，要具备较强的业务能力，在资格审查、授信审批、预警和贷后管理方面要做到权责利分明。

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