社会养老保险问题研究

徐杰

摘 要：社会养老保险在制度上实现了全覆盖，但是对于不同参保人群来说，还没有建成一个统一的、公平的社会养老保险体系。由于制度的分割和地区之间的差异，在国民收入再分配的过程中，使不同的参保人群再次产生了贫富差距，无法实现真正的社会公平。由于城乡居民养老保险在社会养老保险中的养老待遇最低，致使城乡居民的养老问题成为最突出、最急需解决的问题，本文主要从城乡居民的角度阐述社会养老保险存在的问题，希望政府尽快出台一些对城乡居民养老更加有利的政策，解决城乡居民的养老问题。

关键词：社会养老保险 城乡居民养老保险 城乡居民 养老问题

中图分类号：F842.6 文献标识码：A 文章编号：2096-0298（2018）08（c）-030-02

1 社会养老保险现状

我国社会养老保险主要有城镇职工养老保险和城乡居民养老保险。城镇职工养老保险由机关事业单位养老保险和企业职工基本养老保险构成，目前，养老金“双轨制”正在并轨中。城乡居民养老保险[1]由新型农村社会养老保险和城镇居民社会养老保险合并而成。社会养老保险在制度上实现了全覆盖，但是对于不同参保人群来说，还没有建成一个统一的、公平的社会养老保险体系，不同的社会养老保险在养老金待遇标准上存在着巨大的差距。在机关事业单位、企业、城乡之间分别适用不同的社会养老保险制度，由于制度的分割，使不同参保人群之间在养老待遇上产生了巨大的差距。我国社会养老保险也未实现全国统筹，地区之间存在着较大的差距，东南沿海地区养老待遇较高，西部地区养老待遇较低。社会养老保险支出是政府实施社会公平政策的重要手段，这些问题不解决，在国民收入再分配的过程中，使不同的参保人群再次产生了贫富差距，无法实现真正的社会公平。整合不同的社会养老保险，逐渐形成统一的、公平的社会养老保险体系是未来的发展趋势。

2 社会养老保险存在的问题

由于社会养老保险支出在国民收入再分配过程中，使不同的参保人群产生了贫富差距，社会养老保险存在的问题主要集中在养老待遇最低的城乡居民养老保险上，城乡居民的养老问题成为最突出、最急需解决的问题。

2.1 城乡居民养老问题急需解决

根据1956年联合国《人口老龄化及其社会经济后果》和1982年维也纳老龄问题世界大会确定的划分标准，一个国家或地区60岁以上人口占总人口比例达到10%，或65岁以上人口占总人口比例达到7%时，意味着这个国家或地区处于老龄化社会。截至2017年底，我国60岁及以上老年人口有2.41亿人，占总人口的比例为17.3%。

我国从1999年进入人口老龄化社会到2017年，老年人口净增1.1亿，其中2017年新增老年人口首次超过1000万，老龄化进程正在加快，预计到2050年前后，我国老年人口数将达到峰值4.87亿，占总人口的34.9%。日益加剧的老龄化进程，使我国社会养老保险制度的压力日益加重。

截至2017年底，全国社会养老保险参保人数9.15亿人。城乡居民养老保险参保人数51255万人，其中，领取待遇人数15598万人，月人均待遇125元。城乡居民养老保险制度已成为我国社会养老保险体系的重要组成部分，但是城乡居民养老保险养老待遇低，不能满足参保人员的养老需求，特别是农村地区，新生的农民没有分配土地，由于各种各样的原因，失去土地的农民也很多，越来越多的农民没有土地，有土地的农民由于生产成本增加，价格容易被操纵，土地不能為农民提供稳定的收入来源，土地已经不能成为农民的养老保障。农村居民人口数量大，老年人口比例高，很多人已经成为或即将成为老年人，养老问题已经等不起，急需解决。

2.2 社会养老保险制度对城乡居民有负面影响

养老金“双轨制”已经正式废除[2]，但影响尚在，准备期[3]、过渡期[4]时间较长，养老金替代率存在差异，参保机关事业单位养老保险的人群比参保城镇企业职工基本养老保险的人群幸福感高一些，这两类社会养老保险能够满足参保人群的基本养老需求。参保城乡居民养老保险的人群，养老待遇最低，获得感和幸福感最差。按照马斯洛需求层次理论，贫困人口依靠城乡居民养老保险，还不能满足基本需求。

没有对比就没有伤害，行政区域越小，生活在一起的人对比的越明显，在同一行政区域，不同参保人群的生活状态是不一样的，分化较为严重，跳广场舞和捡垃圾的人被固化在不同的参保人群中。机关事业单位、企业、城乡之间分别适用不同的社会养老保险制度，社会养老保险支出在二次分配过程中，使不同的参保人群产生了贫富差距，城乡居民在对比不同参保人群时，产生了巨大的心里落差，希望尽早出台一些更加公平的养老政策。

一些城乡居民的履历较为丰富，赶上了“五七工”“家属工”“大集体”等政策，还有一些人找亲友，托关系，通过更改户口等方式，使自己满足了政策条件，参加了城镇企业职工基本养老保险，本是生活在一个地区，贫富差距不大的人群，通过参保不同的社会养老保险命运迥然不同，剩下的城乡居民认为政策是有空间的，希望也能跨越到其他的社会养老保险制度下，得到政策的庇护，赶上政策的末班车，但是地方政府在政策宣传中不主动，使得政策信息不透明，也受腐败现象的影响，使得一些政策总是在切割着这个庞大的群体，使大多数城乡居民被拒之门外，产生一种欲求无门，被社会抛弃的感觉。

2.3 城乡居民缴费热情低

城乡居民养老保险制度自建立以来，在保障老年居民基本生活、助力扶贫脱困、调节收入分配、促进社会和谐稳定等方面发挥了积极作用，但是城乡居民养老保险制度建立时间短，保障水平低、待遇确定和正常调整机制不健全、缴费激励约束机制不强。从城乡居民的角度看，通过计算缴费标准和领取标准，对比其他社会养老保险和银行理财产品，认为收益率较低，更不适合举债缴费，不同缴费档次的养老待遇差距不够明显，大多数参保人员选择了较低的缴费档次。一些具有缴费能力的城乡居民选择了商业养老保险，但是商业养老保险与社会养老保险有着很大的差别，不能够满足城乡居民的养老需求。

机关事业单位、企业、城乡之间分别适用不同的社会养老保险制度，由于制度的分割，使不同参保人群之间在养老待遇上存在着巨大的差距。一些城乡居民选择较低缴费档次，希望得到也在等待参保其他社会养老保险的机会，使自己享受到更好的养老待遇。

2.4 贫困人口数量多

我国一直使用城镇登记失业率，城镇登记失业人员仅包括非农业户口，有劳动能力，无业而要求就业，并在当地就业服务机构进行求职登记的人员，现又增加了调查失业率，城镇登记失业率和调查失业率都低估了城乡居民的失业状况。

我国人口基数大，不管贫困人口占总人口的比例有多小，贫困人口数量都非常大，并且存在很多生活在贫困线附近的准贫困人口，对于这些城乡居民来说，虽然缴费档次多，金额低，但是仍然面临着缴费难的问题，一些人选择了较低的缴费档次，还有一些人至今没有参加任何养老保险。他们是最需要养老保障的一群人。

3 政策建议

3.1 建立统一的、公平的社会养老保险体系

整合不同的社会养老保险，缩小社会养老保险之间和地区之间养老待遇的差距，尽快建立一个统一的、公平的社会养老保险体系。尽快实现养老保险基金全国统筹，不降低城镇职工养老保险养老待遇的同时，优先提高城乡居民养老保险养老待遇，使国民收入在二次分配的过程中，实现社会公平。

我国社会保障体系逐步完善，城乡居民养老问题已成为限制城乡居民消费的最后顾虑，尽快出台相关政策，提高城乡居民养老保险养老待遇，满足城乡居民的基本养老需求。城乡居民人口数量多、规模大，为城乡居民提供养老保障，增加城乡居民收入，可以扩大内需，增加消费需求，“三驾马车”中，消费对经济增长的拉动作用会更强，我国才能更好的跨越“中等收入陷阱”。

提高城乡居民养老保险养老待遇，增加城乡居民的收入，让改革发展成果更多更公平惠及城乡居民，对于改善收入分配，创造更为均衡的发展，减缓社会矛盾和冲突会起到很好的作用，为城乡居民提供更加稳定的收入，可以降低贫困发生率，也可以使贫困人口尽早脫贫。

3.2 缩小养老待遇差距，增强城乡居民获得感和幸福感

老龄化速度正在加快，很多人已经成为或即将成为老年人，尽快出台对城乡居民更加有力的养老政策，满足城乡居民的养老需求，在社会养老保险并轨的过程中，减短城乡居民养老保险准备期和过渡期，快速提高城乡居民养老待遇，缩小社会养老保险养老待遇的差距，避免社会养老保险支出在二次分配过程中，使不同的参保人群产生贫富差距。加大反腐力度，更好的接受社会监督，使政策更加透明，加大问责力度，使制度具有更强的执行力，向不同的参保人群传递明确的政策信息，使城乡居民有更多的获得感和幸福感。

3.3 尽快出台对城乡居民更加有利的养老政策

正确看待人口红利带来的影响，经济的增长不完全取决于人口红利，经济正在转型，产业结构正在升级，天宫、蛟龙、天眼、悟空、墨子、大飞机等重大科技成果相继问世，劳动和资源密集型的发展方式不可持续，科学技术带动经济发展，将成为经济增长的新动力。

新中国成立以来，一直奉行农业支持工业的政策，随着国力的增强，已经具备反哺农业的经济实力，政策的出台要优先考虑农业、农村、农民，应尽快出台对城乡居民更加有利的养老政策。

压缩购买性支出，严控投资性支出，健全问责机制，加大问责力度，保证投资质量，避免重复建设，扩大转移性支出比重，提高国企上缴利润比例，补充社保基金。

引导和鼓励城乡居民积极参保城乡居民养老保险，健全待遇确定和正常调整机制，提高基础养老金最低标准，建立缴费激励机制，缴费补贴要充分体现多缴多补，激励具有较高缴费能力的城乡居民选择高档次缴费参保，增加社保资金来源，确保养老基金保值增值，提高流动人口参保积极性，处理好制度间的衔接转换关系，避免出现退保现象，留给城乡居民足够的缴费时间，给予补缴的机会。

3.4 信贷支持和财政补贴

城乡居民人口数量多，贫富差距大，一部分城乡居民面临着缴费难的问题，他们从事的都是薄本微利的产业，商业银行要承担更多的社会责任，制定合适的信贷产品，提供更加优惠的利率，对城乡居民参保社会养老保险提供信贷支持。政府要与银行互相配合，加大财政补贴力度，制定更加合理的财政贴息和财政补贴政策，对于贫困人口，要与精准扶贫政策互相配合，尽快使社会养老保险从制度全覆盖走到人群全覆盖。

参考文献

[1] 关于建立统一的城乡居民基本养老保险制度的意见（国发[2014]8号）[Z].

[2] 国务院关于机关事业单位工作人员养老保险制度改革的决定（国发[2015]2号）[Z].

[3] 关于自治区本级机关事业单位养老保险制度改革实施准备期有关事宜的通知（内人社办发[2017]257号）[Z].

[4] 关于机关事业单位工作人员养老保险制度改革的实施意见（鲁政发[2015]4号）[Z].