浅析商业银行信贷风险管理

朱京安 刘琳

【摘要】信贷风险管理是当前商业银行风险管理中的重中之重。近年来，随着金融改革的不断深化，商业银行加大了对信贷风险的管理和防范，信贷资产质量明显改善，经营效益显著提高。然而，商业银行信贷风险管理并不是尽善尽美，仍然面临一定的困难。如何有效化解信贷风险，降低信贷经营风险，推进商业银行可持续发展就成了摆在商业银行面前的重要课题，也成了商业银行能否提高竞争力的关键。本文对商业银行信贷风险产生的主要原因进行了分析，提出了信贷风险防范的有效对策。

【关键词】商业银行 信贷风险管理 对策

1.当前商业银行信贷风险形成的主要原因

近几年来，商业银行已经逐步建立起信贷风险管理体系，信贷风险管理水平得到有效提升。但与此同时，由于商业银行自身及外部存在的诸多原因，商业银行信贷管理中也形成了这样或那样的信贷风险，这在一定程度上阻碍了商业银行可持续发展。

1.1社会信用体系有待加强。由于我国的社会信用体系尚不健全，商业银行的信贷风险管理就不可避免地受到影响。首先，商业银行将贷款借给企业后，无法真正参与借款企业的经营管理。贷款能否专款专用，能否及时归还都不能有效把握，无疑加大了商业银行的信贷风险。其次，有些会计师事务所、评估公司等中介机构为了某些利益会为借款人出具不真实的财务报告，如果商业银行依据这些不真实资料向借款人发放贷款，就会造成很大的潜在风险。第三，商业银行的信贷政策或多或少地受到地方政府干预，信贷风险管理受到一定程度的影响。

1.2信贷风险管理机制有待完善

部分商业银行的信贷风险管理机制不够健全，对于事前信贷风险管理工作显得较为薄弱，“贷前审查、贷中检查、贷后管理”工作难以落到实处，极少对企业贷款资金的使用状况以及企业的重大经营决策进行必要的监督检查，贷后管理不同程度存在流于形式、走过场或不到位的现象，给贷款的正常收回带来了一定的困难，导致逾期、呆滞、呆账贷款增多。另外，在信贷风险管理工作中，缺乏有效的激励约束机制，影响了商业银行信贷管理人员贷款管理的积极性。

1.3法制建设有待加强。我国市场经济和法制建设的时间较短，公民的法律意识不强，国家的立法、执法还不尽如人意，因此导致社会上造假、欺诈、逃废债等现象较多且有上升态势。然而商业银行在拿起法律武器维护自身合法权益时往往受挫，这些违法乱象有时却得不到及时的惩处和制裁，助长了逃废债务者的嚣张气焰，加大了信贷风险。

1.4信贷风险管理文化部分缺失。将风险意识融入企业文化是决定商业银行风险管理成功与否的关键。部分商业银行没有将风险意识提高到重要位置，致使有些信贷员工对信贷风险没有引起高度重视，这些信贷员工在信贷风险管理工作中往往只是注重自己的工作业绩，没有站在信贷风险管理的角度考虑问题。再加上个别信贷管理人员由于缺乏过硬的业务素质，漠视信贷管理制度，极易发生以权谋私、以贷谋私的道德风险。其次，部分商业银行管理层与信贷员工缺乏定期的沟通，生活上不够关心，奖惩措施不到位，导致员工心生怨气，觉得自己在单位没有受到足够重视，严重挫伤了他们的工作积极性。

2.商业银行加强信贷风险管理的对策

信贷风险管理是一项长期而复杂的工作，要想搞好信贷风险管理，商業银行就必须多措并举，加强内控机制建设，规范信贷操作流程，提高金融监管水平，在全社会营造诚实守信的信用环境。

2.1建立信贷风险预警机制，加强内控机制建设

在内控机制建设上，商业银行要强化管理层和信贷员工的风险防范意识，逐级签订风险责任书，督促贷款企业从销售收入中提取一定比例的资金，专户储存、专款专用，增强企业还贷能力，减少商业银行贷款风险，构筑起有效的“信贷风险防火墙”。除此之外，商业银行还要对信贷风险进行科学预测，提高信贷风险分析的技术含量，改变信贷风险管理的传统判断模式，对在预测中发现的问题贷款及时发出预警信号，及时采取有效对策，有效化解金融风险。

2.2规范信贷操作流程，加强贷后检查和审查工作

规范的信贷业务操作制度一般包括贷前调查、贷款审批和贷后管理三个部分，也就是俗称的“三查”制度。商业银行在工作中要将“三查”制度落实到位，实现真正意义上的审贷分离，保证信贷业务顺利开展。除此之外，商业银行还要定期对贷款进行检查，加大贷款风险责任认定和追究力度，让违规越权者得到应有的处罚，从而在商业银行上下营造出风清气正的良好氛围。

2.3有效实施金融监管，不断提升监管水平。商业银行的风险管理是防范金融风险的关键所在，实施有效的金融监管更是当务之急。银行业监管机构以及人民银行要对商业银行有效实施金融监管，促进商业银行信贷风险管理规范化。一方面，银行业监管机构以及人民银行要强化对金融机构的风险提示，加大对商业银行违规违法行为的惩治力度。另一方面，银行业监管机构以及人民银行要大力提高监管水平，进一步建立健全协调机制，完善和落实信贷风险管理责任制，重点对金融企业法人以及高级管理人员进行有效监管和考核。

2.4建立规范的社会信用管理体系，推动社会信用文化建设。建立社会信用管理体系，有助于商业银行对贷款人信用信息的掌握，有利于信贷风险管理。而推动社会信用文化建设，就需要地方政府、人民银行和银监机构的共同努力。地方政府要从政策上支持社会信用管理体系的建设，在全社会建立起信用档案，为商业银行防范信贷风险提供重要支持。与此同时，人民银行、银监机构要与地方政府一起推进社会信用体系建设，在全社会形成诚实守信的良好信用环境。

3.结束语

随着金融改革的的不断推进，银行间的同业竞争变得日趋激烈。要想在激烈的市场竞争中站稳脚跟，商业银行就要从根本上认识信贷风险管理的重要性，采取有力举措真正将信贷风险管理纳入重要工作日程，从而提高其在同业竞争中的核心竞争力，为促进商业银行可持续发展奠定良好基础。

参考文献：

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[2]李芳芳.我国商业银行信贷风险管理[D].首都经济贸易大学，2012.

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