商业银行发展资产托管业务的风险管理

【摘 要】 资产托管业务服务于资产管理行业，是关联投融资市场主体的关键纽带。基于此，本文提出了加强商业银行发展资产托管业务风险管理的措施，以期随着业务规模越来越大，服务范围越来越大，托管业务的风险管理可以越来越好，商业银行资产托管业务得到持续稳定的发展。

【关键词】 商业银行 资产托管业务 风险管理措施

引 言

商业银行托管业务是托管银行依据法律和合同，履行资产保管的职责，在经过资产结算和其他服务之后，收取一定费用的服务。资产托管是现代金融业重要组成部分，对于商业银行来讲，托管业务的收入稳定，不占据经济资本，在此优势下，商业银行的托管规模逐年上升，因此加强商业银行托管业务风险管理十分重要。

一、保障业务系统的稳定运行

商业银行应该从资产托管业务的实际情况出发，自主研发出一套统一集中的托管业务系统，用系统来规范业务具体流程，以此来加强对业务风险的管理。在当今互联网金融的时代背景下，加强应用信息技术与大数据技术至关重要，能够有力保障托管业务系统的稳定运行。因此积极应用技术系统实现风险管理，在系统框架中加入风控设计，增加软件应用的功能，做到数据处理的准确性和可靠性，保障信息数据的安全有效性。

在托管业务系统中实现对外部数据的统一接入，对内部数据的统一管理，以达到降低成本与风险管理的同步进行。系统进行升级之前必须执行退回机制，遇到大问题应该要退回到上一个版本，在重新测试成功之后才能进行下一次的升级。在切换新系统时要进行足够长的过渡期，在并行情况下，核查并行结果，如若发现问题，需要及时解决优化，特别是检查风险措施的落实情况[1]。

二、加强操作规范化管理

充分了解到托管业务的风险之后需要加强对履约管理、操作规范的监管。例如建立奖惩机制，对于规范操作、谨记防范业务风险的行为给予奖励，对于违规操作、不负责任的行为提出警告批评。建立纠错机制，制订多种应急预案，在出现问题的情况下，能够做到迅速定位，及时实施解决方案。商业银行应该注意遵守独立、全面、有效的原则，在业务系统与岗位人员之间建立分离的防火墙，以实现防范风险。同时商业人员要明确业务人员的岗位职责，要求业务人员熟识系统流程，避免操作出现遗漏或错误，对于业务中的重要数据要进行复核机制，在银行内贯彻执行统一操作标准。根据业务的不同需要配备足够的业务人员，组建一支高素质、高能力的托管队伍。

三、持续建设完善规章制度

托管业务管理体系建设中最重要的步骤是建立和完善规章制度，能够让托管业务做到有章可循，需要在了解监管政策法规及产品业务运行模式的基础之上，建设制度。首先需要建立托管业务规章制度定期梳理机制，需要对规章制度进行检查和修订，对市场中托管业务的影响信息快速做出反应和分析，对于政策监管的变化，做好业务影响分析，并对托管业务规章制度作出改进。对于市场中出现的新产品业务，需要及时作出评估，然后做好应对准备。例如，互联网第三方支付的出现，需要进行密切关注，进行形势和监管的分析，将新政策、法规落实到托管业务的流程上，也要根据新政策、法规作出适合的制度调整[2]。

四、加强基础管理

对托管业务的基础管理是在托管业务管理制度的基础上实施的，托管业务基础管理是需要对部门、岗位进行责任的划分，通过运行科学规范的流程，做到用制度管理人，用流程管理业务，严格执行规章制度，落实管控措施，以提高风险管理的能力。

商业银行加强基础管理主要需要做到以下方面：第一，严格审查产品业务。对不符合条件的产品业务，不能直接开展，需要考虑到是否有办法可以保障合规，将监管政策贯彻落实，提高对风险的识别能力，合规展开业务。第二，建立起定期审查制度，以发现问题为主要导向，及时纠正问题，定期进行合规自查，对于容易出现问题的方面加大审查力度，保障处理问题的及时性、有效性。第三，建立银行抽查制度。增加银行内部抽查频率，将检查内容扩大，对于出现的新问题要特别关注，避免低级、重复问题的出现。第四，建立检查通报和问题追踪制度，对已整改事项进行追踪跟进，吸取以往问题的经验教训，进行全面的整改，对于一些薄弱环节加强完善工作。

五、加强合规意识

商业银行需要处理好发展业务与风险防控之间的关系，银行内所有托管业务应该坚守住风险合规的底线，坚守合规底线是商业银行托管业务经营和发展的重要前提，直接关乎到商业银行托管业务的生命长度。因此每个人都要认识到托管业务的风险管理不仅影响到个人前途，还影响到商业银行的声誉，所以商业银行一定要坚守风控优先的关键理念，提高银行全体合规经营意识，然后才能继续拓展业务。

商业银行需要加强合规风控教育，树立合规风控的重要理念，注重培训工作，从线上和线下两个方式，组建培训班，以提高员工的综合业务能力。同时需要建立从业资格必备机制，保障从业人员拥有基金从业资格证，保障从业人员具备托管业务实施能力以及相关从业理念。另外银行还需要建立考核机制，强化所有从业人员的合规经营意识，保障合规风控稳定化，避免影响托管业务发展的事件发生。

结 论

综上所述，资产托管业务已经成为了商业银行涉及领域最广、提升空间最大的新型业务之一，要想提高金融安全度，保障投资者应有权益，商业银行就必须贯彻实施规范运作，保障安全的准则，以保障商业银行托管业务高效安全运行。

【参考文献】

[1] 徐婷婷，李智夤.商业银行战略转型下资产托管业务发展浅析[J].时代金融，2017（32）：130+132.

[2] 汪新.浅谈商业银行资产托管业务风险及防范对策[J].財经界（学术版），2016（18）：25-26.

作者简介：李琳君（1982.05——），男，汉族，湖北黄石人，本科，中级经济师。