基于跨专业融合的电网企业计划预算监测分析

刘当武，郑高峰，秦丹丹，孙 伟，尹 佳，张国衡

(1. 国网安徽省电力有限公司，合肥 230061；2.北京国网信通埃森哲信息技术有限公司，北京 100032)

本文选取国网安徽省电力有限公司综合计划项目为样本，借助可视化手段实现计划预算常态化监测，通过对项目计划预算统计分析，可以掌握项目的总体情况，从而发现项目预算进度异常、支出入账金额不合理等问题。通过查找造成这些问题的原因，计算各因素的具体影响程度，据此形成分析报告，为计划预算管理工作提供支撑。

1 现状诊断分析

国网安徽省电力有限公司计划预算监测分析主要依托ERP系统，通过财务部、发展部每月发布的综合计划项目台帐信息，获取ERP系统中所有项目执行流程环节明细数据；然后通过EXCEL工具对数据进行加工计算，绘制分析图形，从而得到分析结论[1-2]。整个工作需要大量的人力时间，并且分析成果无法推广至其他单位。

综合计划项目按照实际、实用、实效的要求，紧扣“强基础、建常态、固成效”管理提升分步走策略，全面总结公司已有的主题建设成果，建立一套适用于计划预算分析的架构来推进计划预算监测分析常态化开展，充分发挥运监中心功能作用，为提升公司运营效率效益发挥积极作用。

2 计划预算监测分析

计划预算是公司项目管理相对薄弱的环节，如果计划预算不能完成既定目标，有可能会形成历史遗留问题。为了进一步加强计划预算执行项目进度的管控，查清找准影响执行进度的症结，国网安徽省电力有限公司运监中心依托各专业信息系统，开展了公司专项计划预算执行情况监测分析，从执行进度、合法合规等视角跟踪项目进展情况，推动跨环节业务协同运转，及时准确发现问题，动态预警并协调整改，有效防范经营风险。

(1)总体分析。从项目类型和所属单位等角度展示各类型项目实际发生情况以及分布情况。

(2)专项项目分析。统计迎峰度夏项目、小城镇(中心村)项目、机井通电项目、城市配电网工程项目、常规农网工程项目和县城与工业园区工程项目执行情况，从各专项执行进度、各专项环节执行进度、预算完成等角度出发，分项目类型和所属单位进行监测分析。

(3)形象进度与预算进度分析。统计形象进度与预算进度实际情况，分单位和项目类型维度视角进行统计分析。

(4)预算进度分析。从项目类别、所属单位层面层层监测，统计分析综合项目预算执行进度情况。

(5)预算偏离度分析。使用箱线图、帕累托图等方法，从入账进度、支出超计划投资、支出环比的大小变化对项目预算执行情况的影响出发，分析各市公司预算情况的均衡程度，通过对比掌握项目入账集中分布区间，以及各单位预算执行情况偏离程度，识别入账异常值较多的单位。

(6)异动分析。根据项目未创建、项目未启动、支出入账金额超综合计划总投资10%以上、支出入账金额环比减少超过5%、已竣工项目支出入账进度低于50%等业务规则，对项目执行进度、合法合规等视角进行统计分析。

3 计划预算监测分析步骤

3.1 监测数据的获取

基于现状分析及业务需求，本次监测分析数据主要包括台账信息、预算环节执行数据、综合计划执行情况跟踪分析等，数据主要来源ERP系统和综合计划下达，相应需求如下[3-4]。

(1)台账信息：主要包括项目编码、项目名称、实施单位、所属地市、项目分类等项目基础信息,由业务部门发布。

(2)预算环节执行数据：主要包括创建时间、采购申请、采购订单、物资入库、物资领用、发票校验、实际发生、项目状态描述等字段,由ERP系统导出。

(3)迎峰度夏项目：主要包括创建时间、采购申请、采购订单、物资入库、物资领用、发票校验、实际发生、项目状态描述等字段,由ERP系统导出。

(4)已竣工项目：已经竣工完成的综合计划项目清单,由业务部门发布。

(5)综合计划执行情况跟踪分析表：主要为各地市综合指标本月本年完成情况及计划完成情况,由业务部门发布。

监测数据获取详情如表1所示。

表1 监测数据获取详情

3.2 数据关联清洗

各数据之间关联关系如下：

(1)项目台账表“项目编码”对应预算环节执行数据 “项目代码”；

(2)项目台账表“项目编码”对应迎峰度夏项目表“项目编码”；

(3)项目台账表“项目编码”对应已竣工项目表“项目编码”。

数据获取后，需要对数据质量进行核查，修正错误数据，筛选异常数据。

本次分析数据清洗过程主要如下：

(1)去除重复数据；

(2)更正错误所属地市，如寿县—六安更正为寿县—淮南；

(3)去除在ERP系统中项目细类为“项目包”的数据；

(4)核查总投资或项目当年预算为0 的项目，根据实际业务发生情况更正数据。

3.3 数据宽表整合

计划预算专题分析包括两张数据宽表：一是项目本年进度，二是形象进度与预算进度。其中，项目本年进度宽表由项目台账表、预算环节执行数据、迎峰度夏项目、已竣工项目等表，通过项目编码字段关联生成；形象进度与预算进度宽表基于综合计划数据，关联项目本年进度生成。

3.4 构建监测分析框架

基于业务需求设计的计划预算监测分析框架，从项目类型、所属单位两个角度进行分析细化，结合可视化分析工具展现计划预算执行信息，掌握项目的总体情况，形成分析报告，为计划预算管理工作提供支撑。

构建计划预算监测分析框架。基于供电可靠性指标的业务逻辑，从可靠性指标分解、供电单位层级下钻两个维度构建可靠性监测分析框架。

依托于业务现状及业务需求，整体分析架构可分为：迎峰度夏项目总体分析、专项项目总体分析、形象进度与预算进度分析、项目总体分析、项目预算进度分析、项目预算偏离度分析以及项目异动分析等7个页面。 监测分析框架如图1所示。

表2 各专项总体执行进度 万元

图1 计划预算监测分析框架

图1中，迎峰度夏项目总体分析、专项项目总体分析、项目总体分析是从整体角度展示各类型项目实际发生情况及分布情况；形象进度与预算进度分析是从整体角度展示形象进度和预算进度的对比情况；项目预算进度分析主要是从项目类别、所属单位层面统计项目预算进度统计情况；预算执行偏离度分析着重分析预算执行异常发生规律及影响因素；项目异动分析从各个维度展示各业务规则下异常项目分布情况。

3.5 可视化监测工具开发

根据计划预算监测分析思路，借助可视化软件Tableau，采用对比分析、穿透分析、关联分析、动态分析等方法，结合交互性强并且直观的分析图表，开发可视化监测分析工具，完成页面功能配置及联动分析功能配置，实现计划预算常态化监测分析。

4 应用实例

4.1 形象进度与预算进度分析

从项目形象进度看，生产大修、生产技改、信息化、非生产大修、非生产技改项目进展较快，其余类项目形象进度与序时进度差距较大。

从项目形象进度与预算进度比对看，研究开发项目形象进度低于预算进度，非生产大修、非生产技改、固定资产零购、电网基建项目形象进度与预算进度差距相对较大。各专项总体执行进度如表2所示。

4.2 项目预算进度分析

从各环节来看，生产技改、电网基建、非生产大修创建率分别为99.91%、99.60%、85.00%，其余类项目均达到100%。

与历史同期相比，预算进度较去年同期降低5.39%，主要受占比较大的电网基建项目影响。其中，小型基建、信息化、生产技改项目与上年同期相比，增长较快。项目预算执行情况明细如表3所示。

4.3 各单位专项预算进度分析

国网安徽省电力有限公司的16个市公司项目预算1 456 130万元，预算执行完成1 170 131万元，完成率80.36%，同比提高0.3%。其中，蚌埠、滁州、宣城公司预算进度完成较好，铜陵、宿州、淮南等公司执行进度较慢，与全省平均水平差距较大。

表3 项目预算执行情况明细 万元

本部及9个直属单位预算发布合计990 324万元，预算执行完成738 617万元，完成率74.58%，同比下降19.08个百分点。其中，综合服务中心项目入账进度为98.72%；电科院、信通公司、物资公司主要承担小型基建、生产技改、生产大修、研究开发、信息化等项目，入账进度分别为92.40%、90.72%、90.09%；光明物业项目入账进度为83.00%；经研院是省公司500 kV电网基建项目的建管单位，项目入账进度为75.99%；培训中心项目入账进度为64.02%；送变电、检修公司项目入账进度分别为54.92%、23.16%。

4.4 专项项目进展情况分析

筛选细类选择框，选择常规农网、城市配电网、机井通电等专项项目类型进行监测分析。

2017年机井通电项目数共计276个，计划金额74 000万元。截至2017年12月底，预算进度完成70.32%，环比提高5.67%。分单位看，蚌埠、淮北公司预算进度较快，分别为87.41%、85.17%；亳州、阜阳公司预算进度较慢，分别为63.44%、64.34%。

2017年城市配电网工程项目数共计212个，计划金额103 658万元。截至2017年12月底，预算进度完成44.27%，环比提高9.11个百分点。分单位看，滁州、蚌埠、宿州公司预算进度较快，分别为80.97%、70.45%和66.16%；淮南、宣城、黄山公司预算进度较慢，分别为2.13%、19.44%和31.11%。

4.5 项目预算偏离度分析

使用箱线图法分析各市公司预算情况的均衡程度，通过对比掌握项目入账集中分布区间，以及各单位预算执行情况偏离程度，再识别预算进度异常的单位。

通过箱线图对各单位项目入账进度进行分析发现，16个市公司预算执行进度主要集中分布在50%～100%的区间内，存在少数项目偏离本单位入账进度合理上限和下限的情况。项目预算偏离度分见图2。

图2 项目预算偏离度分析

4.6 预算进度动态分析

通过调整预算进度参数的大小，分析预算进度大小与项目分布的影响关系。分析可知，入账进度大于100%的项目有241个，占所有项目比重为1.63%，入账进度100%是分析项目预算进度是否异常的一个临界值。项目预算偏离度分析见图3。

图3 项目预算偏离度分析

4.7 项目预算执行异动分析

将项目预算完成情况按照项目执行、合法合规等分析视角下的5个业务规则，从总体情况、单位分布、专项区间分布、项目明细情况等视角进行展示分析。右上角选择异动规则，页面中间可对异动规则阈值进行调节。

截至2017年12月底，项目未创建16个；项目已创建但未启动141个；支出入账金额超综合计划总投资10%以上的项目40个；支出入账金额环比变化减少5%的项目337个；已竣工且支出入账进度低于50%的项目1 033个。各异动规则下的项目明细可通过最下方异动项目预算明细进行查询导出操作。

5 结语

本文提出的计划预算监测分析工具减少了数据计算处理、异动筛选核查、图形分析等工作量，相较之前的工作模式，图表展示更加清晰美观，生成结论更加明了直观，可以更准确、更全面、更有效地发现各单位业务中的风险点和薄弱环节，提高监测分析工作质量和工作效率。

但受限于数据来源及获取途径，目前计划预算监测分析工具只限于线下运行，需每月从系统导出数据才能支撑常态化监测分析，因此需要数据维护人员花费一定精力。如果后续能够开放业务系统数据权限、开发数据接口实现可视化共现自动取数，能够更加高效地实现计划预算监测。

参考文献：

[1] 赵彦，楼峰，王亮，等．基于综合计划管理与预算监测的电网企业运营管理[J]．三峡大学学报(自然科学版)，2016，38(6)：75-79.

ZHAO Yan, LOU Feng, WANG Liang, et al. Operation and management for power grid corporation based on comprehensive plan and budget monitoring[J]．Journal of China Three Gorges University (Natural Sciences)，2016.38(6)：75-79．

[2]江勇，余侃，项丹圆，等．基于大数据的配网项目计划预算全过程监测分析研究[J]．电力与能源，2017，38(4)：415-417.

JIANG Yong, YU Kan, XIANG Danyuan, et al. Whole process monitoring of distribution network project planning and budget based on large data [J]. Power & Energy，2017.38(4)：415-417．

[3]侯春杰，林莉．构建多视角、多维度的计划与预算监测分析机制探究[J]．中国高新技术企业，2017(12)：328-329.

[4]杜伟伦. A电网公司全面预算管理方案设计[D].广州：华南理工大学,2010.