农村商业银行发展同业业务探究

郭莉莉，查纯丽

( 安徽大学经济学院，安徽 合肥 230601)

近年来，我国银行业存在传统业务利差收窄、不良贷款不降反升、同存业务收益较低等问题。同业业务凭借资源共享、优势互补和优化资产负债结构等优势，成为银行业转型发展的重要途径[1]。目前，我国农村商业银行( 简称农商行)规模不断扩大、数量不断增加，同业业务发展速度较快，成为银行利润增长点[2]。同业业务在给农商行创收的同时，是否会给农商行增加潜在的经营风险，同业业务对于农村商业银行发展到底是机遇还是挑战呢？为此，对我国17家农商行同业业务现状及存在的问题进行分析并提出了相关建议，以期为农商行转型发展提供帮助。

1　现状分析

1.1　同业业务增速趋缓

图1　17家农商行同业资产及负债占比变动情况

在监管趋严的大背景下，农商行同业业务增长速度减慢。2015年底，中国央行推出宏观审慎政策监管架构( MPA)，将同业拆借、同业存款等广义信贷纳入了考核体系，对机构的资产扩张行为起到了约束效应。2015年末，17家农商行总资产为4.4万亿元，同业资产为5197亿元，同业资产占总资产的比例为12.87%，较2014年末下降3.17个百分点；总负债为3.8万亿元，同业负债为5957.7亿元，同业负债占总负债比为15.86%，较2014年末增加2.5个百分点。从图1可知，2010～2012年间农商行同业业务持续扩张，同业资产增速快于同业负债；2013年同业业务增速减慢，同业资产和同业负债的规模缩小；在经历过2013年“钱荒”之后，农商行同业资产和同业负债稳定增加，2015年同业资产规模缩小，但同业负债规模持续扩张。

1.2　同业资产规模整体缩小

17家农商行自身发展定位不同，对于同业资产规模把控差异较大，但整体呈缩小趋势( 表1)。总资产规模在两千亿以上的5家农商行中，北京农商行和重庆农商行同业资产规模在20%～25%之间波动，上海农商行同业资产规模在6%～12%之间变动，三者的变动幅度都较小；广州农商行和天津农商行同业资产规模变动幅度较大。总资产规模在五百亿至两千亿之间的12家农商行，其中江苏省的6家农商行和厦门农商行，同业资产规模持续缩小，减幅较大；除了南昌农商行同业资产规模呈波动性增加以及合肥科技农商行在2014年之前同业资产规模持续增加、2015年大幅缩减以外，其他农商行同业资产规模呈波动性减少。

表1　17家农商行2010～2015年同业资产占比情况　%

1.3　同业负债规模呈波动性增加

相比于同业资产规模整体缩小，农商行同业负债规模呈波动性增加( 表2)。总资产规模在两千亿以上的5家农商行中，重庆农商行同业负债规模较大，增幅较小，北京农商行、上海农商行、广州农商行、天津农商行同业负债规模变动幅度较大。江苏省的6家农商行，其中江苏江南农商行和张家港农商行同业负债规模较大，2012年同业负债占比分别达到33.96%和39.16%；2013年后，同业负债占比在20%左右变动，增幅较小。

2　存在的问题

通过以上分析可以看出，农商行发展同业业务整体增速变缓，部分农商行对于同业业务的依赖程度较大。同业业务发展给农商行发展带来机遇的同时也带来了挑战，使得银行经营的潜在风险加大，具体表现如下。

2.1　同业业务快速的发展与农商行现有实力不相匹配

部分农商行为了扩大规模，不断发展同业业务，通过加杠杆以及资产腾挪等方式加大同业业务的规模。当资产规模扩充到与银行自身实力不相匹配时，会给农商行的整体经营带来挑战。一方面，农商行为了扩大规模，往往以较高的成本吸收同业负债，使得银行利润受到损害。另一方面，在发展同业业务的同时，不能很好地权衡同业业务和基础业务两者之间的规模占比，使得农商行在发展同业业务的同时，往往忽视了基础业务的发展，违背了农商行立足三农、支持规模较小的实体企业发展的理念，同时给农商行自身的发展也带来了巨大挑战。

表2　17家农商行2010～2015年同业负债占比情况　%

2.2　同业业务在一定程度上增大农商行内部流动性风险

发展同业业务能够使银行盈利的关键是以较低的价格吸收到充足的负债资金，再将其投放到收益更高的业务上。一般短期资金的价格较低，投放长期业务的收益较高，银行利用长短期业务的期限错配来赚取利差。部分农商行为了追寻利润，将短期资金配置到资产端，资产端通过买入返售等直接或间接形式将资金投放到期限较长且风险较高的行业。一旦资金紧张，很有可能使得银行出现无法兑付的风险，这不仅损害了银行利润，也可能使相关联的金融机构蒙受损失，增大金融机构的不稳定性[3]。

2.3　同业业务对于农商行总体实力提升有限

部分农商行由于业务经营方面缺乏经验，不能很好地把握同业业务的规模和操作流程，仅仅将同业业务作为规避监管、减少资本占用而获得高利润的主要工具，而对自身特色业务的开展缺乏创新，因而发展同业业务对于农商行整体竞争实力的提升是有限的。

2.4　同业业务违规操作使得农商行声誉及利润受损

部分农商行为了规避监管，对同业业务进行违规操作，将同业资金投向监管部门禁止的房地产、产能过剩的领域等，另外在开展同业业务过程中忽视交易对手风险评估，缺少正规的办理业务的流程，业务风险规避意识淡薄。同业业务违规操作及不规范发展势必给银行经营带来不良影响，不仅损害了银行声誉，也使得银行的利润受到侵蚀。

3　相关建议

目前，虽然发展同业业务能够给农商行带来较高的收益，但只能在一定程度上提升农商行整体竞争实力。因此，应结合农商行自身的特点，发展具有竞争力的业务。

3.1　同业业务与基础业务均衡发展

农商行应结合自身的发展状况，将同业业务规模控制在合理范围内。在发展同业业务的同时，应注重发展基础业务的发展。存贷款业务是银行最基础的业务，是农商行立足三农、支持实体经济的基础，丝毫不能忽视。应根据农商行自身实际情况，合理分配同业业务和基础业务规模，以基础业务发展为主，同业业务为辅，促进两者均衡发展，从而更好地服务于三农，服务于实体企业[4]。

3.2　搭便车借力发展，促进业务转型

近几年来，农商行虽然发展较快，但无论是业务发展还是产品创新远远落后于大型商业银行。为改变上述状况，应借助外界力量，结合自身的特色，补足短板，加快业务转型发展，降低对同业业务的依赖程度，真正做到服务三农和小微企业。为了加快业务转型，农商行应学会搭便车借力发展[5]。例如，常熟农商银行积极引进交通银行的先进业务发展经验，强化产品开发，拓展业务链，全面关注债券市场和同业市场等各个金融市场，涵盖债券业务、融资负债业务等；肥西农商行2014年加入鑫合金融家俱乐部以后，借助该平台，深度学习许多具有特色的中小银行在金融市场业务方面的操作经验，同时还合理配置到一定的优质资产。因此，通过业务转型和产品创新，能够对农商行发展起到很好的推动作用。

3.3　回归本源，将同业业务作为银行流动性管理工具

各银行发展同业业务之初，其目的是进行短期资金调剂，缓解银行流动性紧张状况。后来，同业业务成为各银行盈利的主要工具，但在追求高收益的同时，发展同业业务不但不能缓解银行流动性紧张的状况，反而成为加剧银行流动性风险的主要原因[6]。因此，农商行发展同业业务应回归其本源，将同业业务作为银行流动性管理工具，这样更有利于农商行的整体经营和发展。

[参考文献]

[1]王轶昕,程索奥.监管约束下商业银行同业业务转型发展的理性分析与现实选择[J].商业研究,2016,(4):83～89,111.

[2]杨志学.农村商业银行战略转型升级的理论框架与路径选择[J].湖北经济学院学报(人文社会科学版),2016,13(2):39～40.

[3]邓奇.金融创新背景下商业银行同业业务发展与风险防范研究[J].华北金融,2014,(5):32～36.

[4]何广文.中国农村金融转型与金融机构多元化[J].中国农村观察,2004,(2):12～20.

[5]郑骏川.新形势下加强农商行同业合作的探讨[J].财经界(学术版),2014,(15):28.

[6]何海峰.加强银行同业合作,有效促进农村金融发展[J].现代管理科学,2011,(3):81～8,87.