浅谈航标船舶运行维护费项目预算申请文本材料的编制

庞和日

摘 要：伴随着单位全面预算系统的不断完善，单位部门预算编制要求越来越精细化，项目预算申请的文本材料要求数据更加详细、准确，依据更加充分、内容更加具体。本文根据航标船舶运行维护的特点，探讨在编制该项目预算申请文本材料时的一些想法及注意事项，希望对航标船舶运行维护费项目预算编制提供一点参考和帮助。

关键词：航标船舶 运行维护费 预算 文本材料 编制

1.航标船舶运行维护费项目预算申请文本材料的内容

根据“一上”部门预算的要求，航标单位的相关部门每年都要编制未来3年的项目支出规划申报书，即航标船舶运行维护费项目预算。规划申报书中项目预算申请的文本材料包含如下7方面的内容：①项目申请情况简要说明；②项目立项依据；③项目主要内容；④项目实施方案；⑤项目实施可行性；⑥项目支出预算说明及测算依据；⑦项目绩效目标申报。

2.航标船舶运行维护费项目预算申请文本材料的编制

2.1项目申请情况简要说明

编制这个文本材料时，分以下几步走：①简要说明本单位职能，也就是说这个单位是干什么的；②简要介绍单位业务管辖范围，让人总体上了解单位管辖多大的面积，业务、任务基本情况等；③简要介绍本单位航标船舶装备基本情况；④简要说明为什么要做这个项目申请。

下面是某航标处2017-2019年航标船舶运行维护费“项目申请情况简要说明”文本，仅供参考：

某航标处负责…的航标维护和管理。管辖范围东起…。

目前辖区内航标分布主要在…。

我处目前共有各类船舶…。

为了让船舶能及时参与航标日常巡检、维护、航标布设、海上溢油清污、海上搜救、应急标设置和防台风航标应急修复等工作，提高船舶应急反应能力，要根据船舶实际使用的情况和检验的要求做好如下工作…。

2.2项目立项依据

编制这个文本材料时，要考虑此立项依据具有充分性和必要性，比如地方港口发展情况、航标船舶在地方发展上发挥的作用、目前单位航标船舶装备基本情况、前两年维护船舶正常运行的支出情况、未来几年业务量及增标情况等等。

（1）对于地方港口发展情况、航标船舶在地方发展上发挥的作用，如某航标处描述如下：随着国家战略发展规划，…港口迅速进入高速成长期；多个大型油气化工项目相继开工建设…。

（2）对于单位目前船舶装备基本情况，见表1。

（3）对于单位前2年各船舶的业务量情况及维护船舶正常运行的支出情况，见表2。

（4）根据本单位2016年6月末基础数据的搜集及今后几年的增标情况，预计本单位2017年、2018年和2019年沿海航海保障公务船舶运行维护项目经费分别约为XX万元人民币、XX万元人民币和XX万元人民币，详见项目支出预算明细表。

综上所述， 此项目立项依据具有充分性和必要性。2.3项目主要内容

编制这个文本材料时，主要考虑航标船舶运行维护费预算支出科目，也就是这个项目申请要的钱主要用在哪里，如：

（1）航标船舶参与航标日常巡检、维护、航标布设、海上溢油清污、海上搜救、应急标设置和防台风航标应急修复等工作时，船舶的航行是需要燃料消耗，需要船舶燃料费。

（2）为了使船舶满足现行船舶检验规则、规范、标准的要求，确保船舶技术状况良好、船舶证书适航，船舶要按要求并结合实际使用情况进行航修、小修和检修，需要船舶修理费。

（3）船舶需要配备一定数量证书适任的船员，需要购买船员服务费。

（4）船舶及船舶设备需要年度检验，需要检验费。

（5）船舶防器材、清污材料、救生设备、机器备件和物料易耗品等采购，需要专用材料费。

（6）还有其他船舶水电费、购买零星办公用品的办公费、租船费等等。

2.4项目实施方案

编制这个文本材料时，主要从如下两方面来考虑：

（1）项目实施年度计划。如何结合船舶实际使用的情况和检验的要求，做好船舶年度修理计划、船舶年度维护保养计划和船舶年度物料采购计划，并按计划组织实施。

（2）项目实施进度计划：如何按计划、分阶段实施完成，每个月计划完成的百分比。

2.5項目实施可行性

编制这个文本材料时，主要从如下几方面来考虑：

（1）必要性。结合船舶实际使用的情况和检验的要求，简要说明为了维护船舶正常运行，必须要提供这些项目费用。

（2）可行性。根据船舶往年运行费用支出情况，简要说明所做的船舶年度修理计划、船舶年度维护保养计划和船舶年度物料采购计划合理可行。

（3）制度、管理办法。简要说明目前可以依据的船舶管理制度，相关的采购、修理招投标管理办法等有效。

（4）合格船厂及合格供应商情况。简要说明可以进行船舶修理的合格船厂及船舶物品采购的合格供应商情况，近几年本单位船舶年度预算经费的完成率执行情况。

（5）综上所述，该项目实施条件完全具备，可以组织实施该项目。

2.6项目支出预算说明及测算依据

编制这个文本材料时，大体上可从如下四方面考虑：1、要列出需要支出的科目；2、要在历年各科目支出金额的基础上结合目前船舶实际运行情况测算下一年预支出金额；3、分别列出各科目预计支出金额测算依据；4、如果所列预支出金额有增长，简要说明增长的理由。

以某单位2017年船舶燃料费、维修费和专用材料费支出科目为例，项目支出预算说明及测算依据的编制如表3。

说明：本单位2016年预计新增航标数量约50座，2017年预计新增航标数量约60座，2018年预计新增航标数量约80座，船舶航标修复及作业量有所增加，但由于航标采用遥测遥控，航标巡检次数有所减少，所以船舶柴油消耗暂时保持不变。

2.7项目绩效目标申报

编制这个文本材料时，主要从如下两方面来考虑。

目标方面：①承担航标日常巡检、维护、航标布设、海上溢油清污、海上搜救、应急标设置和防台风航标应急修复等工作，提高船舶应急反应能力；②维护国家主权，完成管辖水域值守、航标巡检与完成上级及地方政府交付的其他应急抢险救助及重大任务保障；③加强船体设备的维护保养，保障船舶的正常运行；④进一步提高海事航标的形象和航海保障的影响力。

指标方面：根据本单位自身的情况来设定预期指标值，如数量指标年度巡航时间及年度巡航里程，要结合本单位往年收集统计的数据，设定预期指标值，避免设定预期指标值过高而造成不达标。

3.结束语

本文根据航标船舶运行维护费预算编制的要求，结合航标船舶运行维护的特点，简单探讨该项目预算申请的文本材料编制时的一些个人想法，希望对其他项目预算编制提供一点参考和一个方向。