多措并举 莱芜加强外派监事会建设

□ 莱芜市国资委监事会主席 刘恩瑞

监事会是公司治理结构的组成部分，《中华人民共和国公司法》赋予了监事会在有限责任公司和股份有限公司中的法定地位及法定职权，国有企业的监事会在《公司法》中有着特别的规定。

目前，我国国有企业监事会是依照《中华人民共和国企业国有资产法》及国务院《国有企业监事会暂行条例》来运行，实行外派制度，监事会主席和专职监事由政府和国资监管部门分别任命，组成外派监事会，再由国资监管部门派出到各国有企业履行监事会的职责。

莱芜市外派监事会运行状况

2017年4月，莱芜市国资委正式成立。当年7月，省编办批复莱芜市国资委配备市管国有企业外派监事会主席，开始实行外派监事会制度，对全市10家市管国有企业履行监事会职责。目前在专职监事没到位的情况下，外派监事会主席分别与每家公司确定的4名监事组成监事会，负责各公司的监督工作。经过一年的运行，实现了外派监事会工作从无到有的良性发展。

准确定位，融入公司治理。外派监事会到位以后，迅速融入各公司集团层面的“三会一层”体系之中，将监督嵌入各公司内部工作的全过程，在各公司建立了外派监事会联系制度、外派监事会日常监督制度、外派监事会列席会议制度等工作机制。在监督工作中，正确处理监督与经营的关系，对公司正当经营决策权限内的事项，不参与、不干预；对监督发现的隐患、风险和问题，及时向公司指出、提出质询或要求整改。做到监督到位不越位，自觉维护监督和经营的职责界限。

厘清思路，明确监督重点。围绕公司财务监督开展工作，依照法律、法规和公司章程，对董事、高级管理人员执行职务行为进行监督，积极维护公司及政府出资人的合法权益，对公司的重大决策、重要人事任免、重大项目安排、大额度资金运作等“三重一大”事项进行重点监督。着力强化当期监督和过程监督，根据过程监督的要求，外派监事会的监督工作与公司经营活动的动态变化保持同步，实现了监督与经营的实时匹配。

多管齐下，开展监督检查。让各公司及时提供相关资料，凡是向公司班子成员和各部室发放的材料，均需提供给外派监事会，确保知情权；利用大数据对各公司的注册登记、对外投资、股权结构、业务范围、公司高管、公司变更等情况进行核查，同时延伸到控股及参股公司，准确掌握数据；列席各公司召开的党委会、董事会、总经理办公会，对会议研究事项详细了解，并质询情况、跟踪监督；对所监督事项，主动与公司领导班子成员、相关部室负责人进行交流沟通，掌握真实资料，对存有疑问的事项进行重点了解，多层次、多角度进行监督。

学习提高，加强自身建设。认真学习法律法规和政策，全面掌握上级对监事会工作的要求，掌握监事会工作的特点、重点和规律；学习外地先进经验，结合莱芜实际，提出做好我市外派监事会工作的指导意见；对各公司配备的监事人员进行培训管理，召开监事会会议，部署相关工作，强化政治建设，始终保持清醒头脑和正确方向。

莱芜市外派监事会监督成效

公司内部治理逐步规范。莱芜市的国有企业大都新成立不久，外派监事会从进驻各公司伊始就立足于监督公司内部制度的建设，积极向公司灌输“先定规则再玩游戏”理念，督促各公司建章立制，重点监督各公司制定了内部控制、风险防范和预算管理三个制度体系，使公司运营有章可循、有序发展。针对会议权责不清的问题，督促各公司明确了党委会、董事会、经理办公会的权责界定；针对某集团公司工程项目多的实际，监督公司设立工程质量安全监督部门，制定了一系列质量安全防控措施；针对某集团公司投融资规模较大的实际，监督公司成立内部审计和投资风控部门，健全完善财务管理制度及投融资评估制度。通过监督各公司内部制度建设，使公司经营走向了规范化。

经营风险得到有效防范。外派监事会对排查到的公司经营风险及时给予提示，并监督公司进行化解。在监督工作中，发现某集团公司资金使用存在较大风险，一方面向市国资委作出报告，另一方面行使监督职权，向公司出具书面提示函，督促公司加快工程回款、催收放款和清欠借款，确保资金链不出问题；发现某集团公司委托贷款及过桥资金过多过频，及时出具风险提示函，督促公司停止此类业务，安排专人清欠催收，并监督公司依法合规开展投融资业务。

专项监督整改落实到位。去年下半年，按照莱芜市政府和市国资委要求，外派监事会对两家市管国有企业的整改事项开展了专项监督。为确保在规定期限内完成整改，外派监事会充分发挥职能作用，积极与两公司负责人座谈沟通，让公司负责人由不理解到理解，由被动变主动，监督公司及时召开专题会议研究措施并落实到位，顺利完成了两公司的专项整改任务。

国有资产运营明显改善。通过对公司国有资产保值增值监督检查，发现各公司特别是成立时间较长的公司普遍存在资产纠纷或者历史遗留问题，影响了国有资产使用效益，为此进行了有针对性的提示和监督。针对某集团公司对其子公司缺乏管控问题，督促公司进行清理整合，强化对外地子公司资产的管理使用；针对某集团公司所属子公司连续亏损且有职工上访问题，监督该集团公司综合施策，调整子公司领导班子，采取精细化管理，切实维护职工合法权益，启动公司产品调价程序，国有资产运营质量和效益得到明显提升。

监督与服务有机结合。在履行好监督职责的同时，发挥自身优势，积极为企业发展献计献策。比如：围绕莱芜财金集团功能定位，通过牵线搭桥和积极争取，为集团公司引进了高层次的基金职业经理人，助推了基金业务的开展。对各公司在项目审批中遇到的问题，一方面帮助公司向监管部门做好汇报，另一方面协助监管部门了解掌握公司报批的项目情况，在监管部门和公司之间发挥了桥梁和纽带作用。

莱芜市外派监事会发展瓶颈

外派监事会的规格存在短板。根据省编办的批复，莱芜市属国有企业外派监事会主席均为副处级，而市属国有企业的党委书记、董事长、总经理均为市管干部，按正处级配备和管理。在公司“三会一层”中，外派监事会比董事会、经理层均低了半级，与公司班子副职平级，使得外派监事会的监督存在先天不足，导致公司负责人很容易把监事会主席当作公司副手来对待，视为桌案花瓶。外派监事会的职能虽然是监督，却不能对等监督，从而使监督效能大打折扣。

外派监事会的机构没有明确。由于省编办只批复了莱芜市国资委配备外派监事会主席，而外派监事会主席的身份及外派监事会的机构编制没有明确，使得已配备的外派监事会主席工作关系无法转入市国资委，也使得专职监事一直没有到位。外派监事会机构不明、人员不定，无法开展更深入的专项监督检查活动。

公司治理结构还不完善。莱芜市的市管国有企业虽然都设立了“三会一层”，但企业的党委书记、董事长、总经理均由一人担任，这既不符合建立现代企业制度的要求，也不能使公司的决策权与经营权有效分离，更形不成公司内部的权力约束和相互制衡，很容易导致事实上的“家长制”和“一言堂”，也导致了外派监事会的监督苍白无力。

外派监事会的成果运行机制不健全。由于莱芜市国资委成立时间晚，人手较少，目前还没有形成“外派监事会监督发现企业问题－报告和移交市国资委－市国资委负责制定相关措施－安排企业整改－外派监事会督促企业落实”的监督成果运行机制，也没有建立外派监事会监督工作的考核激励机制。外派监事会凭着党性原则和职责要求在自觉地开展工作，虽然在监事会管理办法中制定了约束激励条款，但过于笼统，更缺乏操作性，现实意义并不大。

企业对外派监事会并不重视。莱芜市的市管国有企业基本都是新成立的，企业负责人都是从机关选配的，新官上任三把火，急于干出一番业绩，因此在规矩意识、权力约束意识、遵守监管意识等方面表现得比较淡薄，认为监督过严会束缚公司发展，对外派监事会提出的建议并不重视，存在着不向外派监事会报送信息、重大事项不与外派监事会沟通、不通知外派监事会列席会议等诸多问题。

加强外派监事会建设的几点考虑

党建引领，共谋发展。国有企业是国民经济的命脉所在，国企发展必须始终坚持党的领导，这是确保我国以公有制经济为主体的经济体制不动摇的必然选择。事实证明，国有企业党委书记和董事长由一人担任，是协调发挥“三会一层”作用的有效实践。外派监事会要与企业党委会紧密合作，发挥企业党组织的政治监督和党纪监督作用，互为补充，共同推动国企发展。

积极作为，勇于担当。有为才有位。外派监事会要围绕市委、市政府中心工作，在市国资委的管理下，再接再厉，把国企监督工作推向深入。以企业财务监督为核心，做好日常监督检查，抓好公司“三重一大”决策过程关键环节的监督，围绕莱芜市国资委“制度落实年”活动安排，督促各公司完善制度、落实制度，根据要求开展专项监督检查，把问题和风险查深查透，防止国有资产流失，提升外派监事会的工作价值。

提高规格，对等监督。按照对等监督原则，建议市委参照省及日照市的做法，把外派监事会主席的规格适当高配，使其与公司董事长、总经理级别平等，让外派监事会大胆监督、敢于较真，真正形成企业“三会一层”各负其责、相互制约的管理体制。

权责明晰，完善治理。法人治理结构作为所有者与经营者之间有效的制衡约束体系，既能够通过监督确保出资人的利益，又能够通过有效授权确保企业经营者权益，最终实现企业的健康发展。莱芜市国有企业要深化管理体制改革，按照决策权与经营权相分离的原则，尽快实现公司董事长和总经理岗位的分设，科学界定董事会与经理层的权责。

完善评价，重在激励。政府出资人要在现有考核评价办法的基础上，制定外派监事会的考核激励政策，本着全覆盖、可量化、可追溯的原则，构建以能力和业绩为导向、以岗位职责为依据的综合考核评价体系。根据外派监事会的监督职责制定相关考核指标和考核标准，科学制定外派监事会履职行为准则和失职问责办法，建立外派监事会履职信用档案，激励与约束并行，促使外派监事会认真履职。设立外派监事会奖励基金，由财政列支、国资部门负责，对做出突出贡献的外派监事进行奖励，激励外派监事会尽职尽责工作。