城市商业银行小额信贷业务风险管理研究

山文彬　李文禹

[摘要]本文首先在国内外对小额贷款认识的基础上，界定了城市商业银行小额贷款的内涵，其次分析了商业银行小额贷款的风险现状，最后基于全面风险管理的角度提出了商业银行小额贷款的风险防范方法。

[关键词]城市商业银行 小额信贷 风险管理

一、小额信贷的相关理论

（一）概念界定

小额信贷是指通过特殊的金融政策设计与安排，专门向农村困难群体提供的一种小额金融贷款业务。其资金用途主要投向于生产性领域而不是消费，大多采用小金额、分期返还的业务模式，不需要任何资产抵押担保，贷款利息稍微高于基准利率。简而言之，小额信贷是基于扶持弱势经济的目的而从事的资金融通活动。

（二）小额信贷的特点

与商业银行一般的资产业务相比，商业银行的小额信贷业务具有以下几个特点：

（1）贷款客户为贫困户。这类客户虽然具有劳动能力，但由于缺少资金投入到个人农业或商业生产而导致其生活贫困。所以，他们有着急迫的获得贷款资金来提高生活水平的需求。

（2）贷款用途投入生产。小额信贷的信贷资金仅限用于滿足借款人生产过程中所出现的资金需求，目的是要解决生产资金短缺，而不是解决消费资金短缺。

（3）贷款额度小、期限短。

（4）无抵押物担保形式、还款周期短。

二、城市商业银行小额信贷的主要风险

城市商业银行是中国银行业的重要组成和特殊群体，其前身是20世纪80年代设立的城市信用社，当时的业务定位是：为中小企业提供金融支持，为地方经济搭桥铺路。因而城市商业银行开展小额信贷业务是服务地方经济的重要举措，但同时也面临着较大的风险。

小额信贷的风险主要是指的吸收存款或者是提供综合金融服务的小额信贷机构面临的风险。主要体现在以下几个方面：

（一）市场风险

市场风险是指由于经济和市场需求的变化而不能得到预期收益的风险，例如需求量、利率、产品特性的变动、消费者偏好的转移和价格等经济因素产生的不利影响。

（二）信用风险

信用风险是指借款人不能及时或者不愿及时的偿还向贷款时，城市商业银行所要面临的风险。即便是有的城市商业银行根据自身的经营状况表明他们是可以维持比较高的偿还率的，但是对于大多数的城市商业银行来讲，贷款是非常容易恶化而带来风险的，因为小额信贷大多都是属于无抵押担保和强制执行能力的贷款项目，相对传统的贷款其系统风险性也更大。

（三）利率和流动性风险

利率风险，对于商业化运作而言的城市商业银行来讲，当负债利率大幅度上升的时候，造成利差缩小，甚至是造成负值，从而给商业银行造成亏损。城市商业银行在资产不能变现或者没有渠道将资产变现的情况下导致的现金流动资金不足就称为流动性风险，城市商业银行因为既没有合适的流动性管理工具，也没有对针对意料之外的流动性恶化风险的预防措施，从而使其对客户信用需求没有办法也没有能力做出灵活的反映。

三、城市商业银行小额信贷风险管理中存在的问题

（一）一些小额信贷员缺乏风险管理意识

由于一些小额信贷企业或机构中的工作人员缺乏风险意识，认为小额信贷业务所涉及的资金较小，因而涉及的风险也相应的较少，所以小额信贷员为了提高其业绩，盲目扩张业务量。这是导致小额信贷管理风险的主要原因。这一意识和做法使得小额信贷机构在风险和内部管理上模式落后和缺乏系统性。

（二）小贷流程时间短，风险管理难度增加

贷款时间的大大缩短增加了三大行风险识别、测量及控制的难度。实际上，客户经理在1-2天内完成尽职调查、尽职审查，时间仓促，所获取的信息内容会过于简单，无法全面、客观地了解企业的生产经营信息，调查内容不够全面和细致的概率大大提升。而审贷会在此基础上做出的项目可行性分析评价和风险审评也将不准确，在现有基础上进行的各项风险管理工作将面临极大挑战。

（三）小微企业信息不健全、抵押物少，风险管理难度加大

对于商业银行而言，无抵押担保的小额信贷一旦发生违约，追偿难度大，成本高，其信用风险远高于大型国有企业贷款，风险管理难度更高。因此，小微企业信息不健全、抵押物少，从总体上增加城商行信用风险评估难度、信用风险跟踪难度以及信用约束难度。

四、城市商业银行小额信贷风险管理与控制的策略分析

（一）完善外部环境支持

首先，应进一步加强法规制度建设，通过完善地方性法规，净化中小微企业的行业环境，规范中小企业经营行为和财务制度，减小企业信用风险发生概率。其次，扩大中小企业失信成本，增强其还款意愿。确保向大众媒体、借款企业的上游和下游客户通知违约信息渠道的畅通，相关政府和金融部门能及时

（二）建立小额信贷的风险控制机构，降低经营成本做好城市商业银行小额信贷项目的风险控制，要建立小额信贷的风险控制机构，降低经营成本。首先，可以实行小额信贷联保机制；其次，可以建立城市信贷经济档案；最后，为了减轻自然风险造成的小额信贷损失，可以探索建立小额信贷的风险补偿机制。

（三）建立适用小微企业的信用评级体系

小微企业通常缺少传统贷款评估所需的财务报表，但同时具有持续产生现金流、增长较平稳、主营业务直接关系居民日常生活所需、真正构成社会经济运行的特点。因此，城市商业银行应根据区域内小微企业的特点，构建一套专门针对区域内小额信贷业务的信用评级体系，切实反映出小微企业自身的相对优势、核心价值、发展潜力以及未来价值，该指标体系的构建应具有针对性、科学性、系统性和全面性。

五、结束语

城市商业银行发展小额信贷项目是经济持续发展的必然，针对其风险控制，不但是城市商业银行本身要完善内部的风险控制系统，建立起有效的预防和控制风险的机制，还需要国家金融机构和政府的扶植，以及国家的政策和法律条文的支撑，小额信贷项目的发展和市场的拓宽，对市场经济的深入发展有着重要的意义。