中小企业融资难现状分析及提升对策

印厚慈

【摘 要】就现阶段发展来看，我国中小企业发展过程中仍面临着重重困难，如技术较为落后、融资困难以及市场准入门槛过高等。其中，融资困难是制约中小企业发展的最现实的原因。企业生存和发展的需要不断融资，基于此，论文展开了深入分析。

【Abstract】In view of the present stage of development， small and medium-sized enterprises in China are still facing many difficulties in the process of development， such as the relatively backward technology， the financing difficulty and the excessive market access threshold. Among them， the financing difficulty is the most realistic reason restricting the development of small and medium-sized enterprises. Enterprises need continuous financing to survive and develop， on this basis， the paper makes an in-depth analysis.

【关键词】中小企业;融资方式;对策

【Keywords】small and medium-sized enterprises; financing mode; countermeasures

【中图分类号】F275;F276.3                                【文獻标志码】A                           【文章编号】1673-1069（2018）12-0051-02

1 中小企业融资状况及原因分析

融资能力是中小企业的核心竞争力之一，也是维系企业资金链循环的必要条件。中小企业是推动国家经济发展的良好的就业渠道和重要的助推力，而融资难是当前中小企业良性发展的“拦路虎”。 据中国人民银行的最新统计，目前阶段我国贷款份额有50%以上都被国有大型企业占用，中小企业的贷款份额仅占不足20%。提升中小企业融资能力已引起政府和中小企业本身的高度重视。对中小企业融资困难的原因进行分析，总结如下。

1.1 外部因素

1.1.1 社会服务体系不完善，中小企业发展空间受限

相较于我国，发达国家中的中小企业服务体系，不论是政府机构还是民间组织，都在国家和政府的支持下，共同为中小企业的社会化服务体系添砖加瓦，力求创建全方位多层次的社会服务体系。而在我国，所有的建设都还处于初级阶段，这让中小企业所面临的市场条件相对不完善，致使中小企业发展缓慢甚至产生停滞。尤其是我国在为中小企业提供贷款担保的信用体系方面较为缺乏，其原因在于中小企业固定资产偏少，贷款的限制多和自身的信用度低，不健全的直接融资市场让中小企业对金融机构贷款的依赖更为严重。

1.1.2 区域发展不平衡，中小企业发展受限

从我国长期发展情况来看，经济政策的优惠多给予国有大型企业，地区的优惠政策上，也多向经济发展快速的地区开放。发展不足的地区，为了更好地加速本地区的经济发展，在招商引资、资金分配、财政支出、税收优惠等方面，也都比较偏向大型企业，而中小企业几乎得不到平等对待。在经济发展较快地区，中小企业的融资渠道和发展过程也同样面临着不平等的问题，在银行贷款和审批招标方面有相当大的阻力，受到的限制也较多，究其原因，一方面，中小企业的信用度较低，难以找到合适的担保人，可抵押物资源较少，加之手续烦琐，导致中小企业难以申请到贷款或财政支持;另一方面，我国大多数中小企业财务管理制度不够完善，经营者管理水平不足。

1.1.3 区域创新能力不平衡，中小企业发展创新能力不足

在我国近几年出台的促进中小企业科技创新的法规和政策来看，呈现分布比较分散，内容比较空泛，没有真正落到实处等问题。在已经出台的政策中，又多以支持创新性、科技型中小企业为主，对于其他中小企业的关注度明显不足。中小企业在人才吸纳方面较大型企业有很大不足，从而致使大部分中小企业自身的创新能力较低，无法得到提升。

1.2 内部因素

1.2.1 人才资源不足，中小企业技术发展受阻

技术人才匮乏是当前中小企业普遍存在的问题，随着日益激烈的竞争，企业的生存和更好的发展越来越依赖人才的优势。十八大以来，习近平总书记在不同场合不断地强调人才的重要性，他指出：“创新是引领发展的第一动力，适应和引领我国经济发展新常态，创新驱动其实质是人才的驱动”。

1.2.2 部分中小企业的信用状况较差

目前，大多数中小企业是家族式管理制度的企业，在自身管理制度上存在着很大的问题，这些中小企业持续发展能力不足、容易倒闭、还款不及时甚至借贷不还、经营风险偏大、信息不透明，而这些因素让放贷风险偏大，导致我国的金融机构对相当多的中小企业信任度不足，在面对具有较高风险而获得收益不高的时候，就会拒绝放贷给企业。同时，我国一部分中小企业本身素质存在问题，如法制观念淡薄，制造虚假财务信息，粉饰企业收入和亏损的真相。财务管理制度不健全，缺乏资金、债务管理和风险管理等方面能力，导致自身信用度不足。近年来，频繁出现的中小企业主携款逃跑的现象，使得金融机构越来越不信任中小企业，致使中小企业的融资越来越困难。

1.2.3 中小企业规模小，缺乏担保物

任何国家、任何形式的金融机构，都需要企业有担保物来进行抵押或质押，才能够提供贷款或者担保服务。中小企业的性质决定了其固定资产和流动资产占比较低，缺少有效的抵押、质押物，难以满足金融机构对其的放贷要求。有的中小企业为了融资，寻求担保公司的帮助，但是成功担保的贷款时间都很短，不足以支撑中小企业的正常发展需求。而这一系列问题，不断地增加着中小企业的融资难度。除此之外，现在许多担保机构发展得并不好，同样缺乏盈利，他们选择通过抬高担保费用来维持营业，这不仅增加了中小企业的融资成本，而且降低了融资效率。

2 提升中小企业融资能力的对策

2.1 畅通拓宽中小企业的融资渠道

积极开展“区域集优”直接债务融资试点。政府协调中债公司，支持地区内优秀中小企业发行企业债进行直接融资，降低融资成本。政府根据中债公司的规定按“区域集优”中小企业直接发债规模出资设立市级“区域集优”中小企业直接债务融资发展基金，为中小企业发债提供信用担保。

设立中小企业应急转贷资金，对符合银行信贷条件，贷款即将到期而足额还贷出现暂时困难的中小企业，利用按期还贷、续贷提供短期资金，更好地满足中小企业的融资需求。

2.2 加大政府对中小企业的扶持和保护力度

政府要制定与中小企业发展状况符合的优惠融资政策，用政策补贴和资金支持来鼓励我国社会机构为中小企业提供有偿服务，可以设立中小企业的扶持资金，从而给予中小企业发展中所必需的资金支持，制定并实施资金扶持的相关计划，并落到实处;增加中央和地方财政对中小企业融资扶持资金的转移支付，设置专项贷款来扶持技术创新、产品创新和设备创新。利用财政资金委托银行发放专项贷款，建立科技风险基金，中小融资服务互联网信息平台等。

2.3 改善中小企业融资环境

在中小企业的融资和贷款方面，金融机构要加大人力、财力、物力的投入，要积极拓展金融服务和产品创新，为中小企业提供更加全面的产品和更为优质的服务。银行可以对缺乏抵押资产的处于创业初期的中小企业办理第三方财产担保融资、中小企业联保贷款、知识产权质押融资等;金融机构应积极探索适合中小企业的批量化服务模式，提高服务效率，建立不同于大型企业的差异化风险管理制度，在经济情况允许的范围内，适当提高对中小企业贷款的信任度;发展较好的银行可以通过银行集团内的投资银行建立一个科技直投基金，专门用于中小企业的直投项目。

2.4 提升中小企业自主创新能力和管理能力

中小企业在当下的竞争压力下，更愿意进行创新和改进，同时，其組织机构安排具有相当的灵活性。在自身发展的过程中，中小企业更加注重打造其企业核心竞争力，即科技与创新，以此增强企业实力，并对企业进行科学的规范化管理，以提高企业的经营管理效率和水平，增强企业抵御风险的能力。

建立规范的信息披露机制，将财务信息做到公开化、透明化，规范企业的财务管理，降低外部投资者的信息获取成本，增强其吸引信贷资金的能力;提升企业自身的理财能力，扩大内源性融资，加强对自有现金、闲置资金、存货资金、应收账款等资金的利用和管理，加速资金周转，提高企业现有资金的使用率;完善内部风险控制制度，做到相关信息披露的透明化，会计账目的规范化与统计报表的时效化。

2.5 促进区域间协调发展，缩小区域间创新和发展差异

企业与区域经济发展之间具有十分密切的关系，而区域经济发展出现不平衡，创新能力和发展程度不同，就会直接导致企业之间的发展差异。为了加速解决这一问题，就需要将区域间的内外要素和资源进行整合。目前，我国发展较快的地区只注重技术研发、市场营销等工作，而发展不足的地区只注重加工和制造等工作，因此，可以出台相应的政策来促进两类地区之间协调和互助，进一步促进区域间生产要素合理流动、优化配置、促进区域间的平衡发展。解决区域间发展不平衡的问题，需要持久的努力和国家不断的支持，不是短期就可以合理解决的问题。