大连商业银行小额信贷风险控制研究

杨懿

[提要] 由于小额信贷解决了很多社会需求问题，大连商业银行小额信贷发展迅速，与此同时也因为其无抵押、无担保的特点，给金融体系带来前所未有的挑战。本文以大连地区商业银行小额信贷为研究对象，从风险成因特点、风险控制现状与解决方法等方面出发，针对大连地区商业银行小额信贷风险控制进行分析，并给出相应对策。

关键词：大连地区；商业银行；小额信贷；风险控制

基金项目：2017年辽宁省大学生创新创业训练计划项目（编号：201710841000051）；辽宁对外经贸学院2017年校级“大学生创新创业训练计划”项目（编号：2017XJDCA017）

中图分类号：F83 文献标识码：A

收录日期：2017年11月1日

一、大连地区商业银行小额信贷现状

（一）信用环境不完善。大连地区经济发展高速，商业银行小额贷款很多环节可能脱离了标准与规则，尽管大连有关部门不断加强控制金融交易中风险防范和加大违法行为的惩罚力度。还有人铤而走险，出现违法行为。尽管商业银行会对借款人进行债款的追要或者通过必要的法律手段来解决，但法律程序执行起来很繁琐且复杂，还会有漏洞的出现，导致银行的利益难以保障。整个社会诚信体制也难以保障，仅仅靠个人和小型企业的信用担保，缺乏抵押物，使很多贷款户利用贷款金额进行金融诈骗等恶意行为。例如创业风险也是其中之一，创业者利用商业银行贷款进行创业，若创业成功，该笔贷款能顺利偿还；若创业行为失败，则贷款方与商业银行双方资金都会有所损失。所以小额信贷市场环境信用条件是急需改善的，否则会使信贷风险大大提升。

（二）企业商户存在违约行为。小额信贷对象是大连本地的小微企业和个体工商户，比起政府和国有大型企业，更加缺乏遵守规则的意识，会出现逾期还款甚至無力还款的情况，或者利用贷款进行法律所不允许的活动，比如将贷款私自用于民间高利贷或股票投资，使小额信贷风险达到不可控制的地步。在大连地区商业银行，当利率发生变化时，就会间接或直接地造成实际成本与预期成本之间的差异，或是实际收益与预期收益的不稳定。进而造成收益的走低，或成本的升高。贷款与归还贷款的金额也可能会因为利率的变动而上下浮动，从而使大连地区商业银行遭受损失，而当利率变化时，无形中就提高了客户归还选择权风险。

（三）流动性不足。大连地区商业银行流动性不足意味着它无法及时获取足够资金，导致大连本地商业银行资不抵债，从而影响贷存款业务的顺利开展，当一个商业银行其总资产中只有小部分可以运作支配的流动资产时，那么商业银行作为贷款与存款业务的中介，就无法正常开展业务，尤其是在商业银行的债权人要求兑现债权的时候，商业银行就会陷入流动性危机。资金缺乏的小型企业或个体工商户在此时无法及时申请到需要的资金，会面临资金匮乏无法解决的情况，从而导致银行信誉风险以及大众对银行前途的担忧，使得各方将自身资金从银行内向其他商业银行进行转移，商业银行难以应付未预料到的资金外流，导致其他金融机构对该银行的不信任，甚至最终面临破产。由此可以看出，商业银行的流动性风险并不单出在银行内部流动性问题，银行对外的市场流动性也是作为商业银行流行性危机的另一方面因素。如果这两个方面没有一个平衡的协调关系的话，很容易造成商业银行整体经营状况差的不利局面。所以说，有效地控制商业银行小额信贷的风险，最根本的在于控制银行的流动性风险。

（四）同业竞争造成客户减少。大连商业银行小额信贷业务处于国内领先地位，其大连银行、交通银行、中信银行等，都拥有较多的小额信贷客户，而大连也正因为拥有众多的商业银行而更具研究价值，同样造成家多商业银行竞争的事态。同业间的竞争愈加激烈，各大商业银行需要通过各种途径增强自身的竞争力，开展各类新业务活动吸引客户，从而在业内占据一定地位，任何疏漏都会使自身不具备竞争实力。很多选择降低贷款利率这种直接的方式，这样便会导致商业银行成本增加反而利率降低，其中利率的制定要通过成千上万有效数据才能得以实现，否则不仅无法实现盈利，还会面临破产的风险。

二、大连地区商业银行小额信贷存在的问题

（一）管理制度不建全。一般而言，小额信贷不要求抵押品，即使有抵押品，价值也不高，大连地区商业银行从该抵押品中获得的价值无法弥补贷款人违约的损失。由于大连地区微小企业和个体工商户不是大型组织，内部没有严格的贷款制度要求，对财务的处理方式也不够系统，管理比较松散，不像大型企业有专门的财务管理人员和财务顾问，在财务出现危机时无法及时得到良好的解决，此时的损失也会影响到商业银行的利益，一旦无法偿还贷款或延迟偿还贷款的情况，对商业银行而言这个损失是难以弥补的。

（二）道德风险大。信息不对称是指商业银行与小额贷款人交易双方之间相关交易信息没有充分和真实的了解，可能双方所获得的信息是不一样的，整个交易在不完全透明的条件下进行，总会有一些意见与条件传达的不够完整，这样就造成一些企业在借贷过程中对自身的经营状况、盈利能力，以及风险偏好等情况提供资料并不详尽，造成银行针对借款人的模糊认识。仅仅是一部分数据还无法推测出贷款后会发生的状况，所以贷款风险是难以预测的。这种情况下，客户可能会刻意隐瞒甚至篡改个人不利信息，大连地区商业银行无法对道德风险做出有效控制，这样无形中就大大提升了信贷风险。

（三）风险管理运行机制无法有效对客户进行监管与控制。小额信贷管理机制分为内生管理机制和外生管理机制，前者是指银行实施银行机制构建，主要体现在核心主体转入客户利益内化，而商业银行与企业互为外部主体关系，这样能有效防范客户信用风险问题。银行的信用风险管理模式体现出外生性特征，但是小额信贷的主体比较分散、灵活、缺乏组织性，外生信用风险管理机制将导致银行无法对小额信贷风险及时进行监控与控制。大连地区商业银行自身服务质量也会影响风险的大小，如果大连地区商业银行不能制定有效的绩效考评制度，又会带来信贷业务工作人员效率低下、积极性不高的潜在风险。

三、大连地区商业银行小额信贷风险控制措施

（一）加强对贷款人的量化分析能力。对客户进行鉴定的时候，要清楚哪些客户可能存在无法偿还贷款的情况，哪些客户存在出现违约情况几率较小；可以运用反欺诈规则，再进行专业的量化评分卡来判断；之后才能测算贷款额度和定价，也就是说，客户鉴定这个步骤是不可忽略的，有的工作人员会因为业务繁忙而省去一些步骤，这是不利于风险控制的。很多商业银行存在这样的问题，一个客户经理管辖内的信贷客户几百人不等，这样庞大的客户业务群体，对于相对极为细致的客户信息审核管理，以及贷后规定与规则，可以说就是形同虚设，因为仅凭一位客户经理的精力根本做不到。由此可见，引进和使用科学智能的贷后体系，才是对风险控制的一个有效方法。量化的基本理论其实并没有那么复杂，一旦形成系统化的体系，是可以节约很多评估时间的。首先将常见的分线因子罗列，其次将特例风险因子进行整合，最后将所有风险因子利用模型合起来，得到一个综合的结果，分数也好，概率也好，其中大数据、评分卡及量化工具等的运用十分关键，这个领域的研究对于大连地区甚至我国整体小额信贷风险控制都十分具有意义。

（二）强化银行工作人员考核评价制度。大连地区商业银行分布广泛，不同银行各有特色，员工的服务态度与办事效率也是一家银行在业内地位的体现，如果没有严格的绩效考察制度，会影响该银行在大众心中的形象，也会让人对其未来发展感到担忧，这肯定是不利于信贷业务开展的。应当应用各种科学的定性和定量的方法，对信贷部门职工行为的实际效果及其对商业银行的贡献或价值进行考核和评价，这样的考核与评价可以更为多角度化，如通过客户了解，对职工进行态度的评分。以本银行内部优秀员工为代表进行表彰学习，与此同时也要与业内其他银行的服务进行对比与竞争，如此才能不断进步，避免员工满足现状不知进取的心态出现。

（三）建立完善的审批制度

1、通过法律手段加大违约行为惩罚力度。大连地区商业银行应培养银行业务人员及时预防风险和及时发现风险的能力，若无法挽回，应该对信用风险进行详细的分析，制定风险项目报告表，将风险名称、发生时间、来源、总体描述、综合影响等都记录下来。风险检测与分析也具备高要求，不仅要精确有针对性，还要严格符合国家法律、行政法规、地方性法规和规章，遵循公平、公正、公开的原则。可以对风险的不同程度进行分级，贷款人是否存在欺诈性、是否创业失败、延迟还款还是无力还款等都是参考标准。信贷部门业务人员对于风险报告这一步骤的意识应该提高，提交报告之后银行应该安排专员一级级进行审核修正，最后得出风险对策，待矛盾化解、时机成熟之际再进行实施，不可操之过急，更不能将事情太过简化。

2、对已发生的信贷风险进行及时报告与消除。市场经济是法律经济，商业银行作为以盈利为目的的企业法人，风险控制问题的最终归宿终究离不开法律的限制，法律在最为基础的方向保证了信贷活动的基础秩序以及银行与信贷关系的合法性。在办理贷款业务之前，首先应该强化同业合作和信息共享，查询是否有信贷违约等不良记录和信用劣迹，对于贷款人利用贷款进行违法操作，用于违法途径等行为，可以通过制定更严格的法律制度来进行限制，同时加大打击力度，完善法律制定规则，避免无良人员钻法律的空子。

加强對人员法律知识与违法乱纪行为反面案例的提醒与教育，通过银行内部针对性的培训和学习，做好风险预防，从自身做起，人人遵法，人人守法，增强信贷人员法律认识，避免利用工作便利实施不正当信贷关系与不廉洁信贷业务的出现，做到有效防范道德风险。

四、总结

小额信贷具有客户容量大、贷款额度小、期限短、无抵押担保的特点，大连地区商业银行信贷对象通常是个体工商户和微小企业，其高风险的特点使得一些商业银行在开展小额信贷业务时遇到了很多困难，所以分析商业银行小额信贷风险现状与解决对策对信贷业务的顺利实施、银行业的稳定发展具有很重要的意义，信贷风险的控制可以从市场、商业银行自身、贷款申请人这几个不同对象着手，以法律为支撑，运用各类量化分析方法来实施。

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