中小金融机构的信贷风险防范之策

(湖南桃江建信村镇银行股份有限公司，湖南 益阳 413400)

中小金融机构的信贷风险防范之策

傅兵

(湖南桃江建信村镇银行股份有限公司，湖南 益阳 413400)

习近平总书记今年4月25日在中共中央政治局第四十次集体学习活动上关于金融工作的重要论述，特别是关于维护国家金融安全上的重要讲话，高屋建瓴、思想深刻、内容全面，是全面做好金融工作、切实维护国家金融安全的根本。金融是现代经济的核心，保持经济平稳健康发展，一定要把金融搞好，要深化金融改革，完善金融体系，推进金融业公司治理改革，金融要回归主业，扭转脱实向虚的局面，把握系统性风险。

中小金融机构；风险防范；对策

在经济金融新常态态势下，我国中小金融机构更加注重强化风险管理，在防范和化解风险方面做了大量工作，成绩有目共睹。但是，信贷资产的不良率及不良总数处于增加局面的中小金融机构还不少，有必要对中小金融机构不良双升中存在的问题认真加以调研和分析，树立科学的风险管理理念，构建高效的风险管理架构，始终把风险控制在可承受范围之内。

一、风险加剧存在的主要原因

第一，营销压力增大。一是受正规金融机构数量增加以及类金融机构、非法集资放贷企业的影响，他们会吸走一部分有资金需求的客户。二是我国目前总体经济处于疲软状态，资金需求下滑导致中小金融机构贷款营销难度增加。伴随经济下行趋势的愈加明显，企业一边喊“融资难、融资贵”，金融机构却喊“放贷难、收贷难”，已经出现了这种双重矛盾。在国家“大众创业、万众创新”的政策鼓励下，一大批小微企业涌现，他们在起步阶段需要资金，但因不符合贷款条件难贷款；部分符合贷款条件的企业，因市场需求的萎缩，又不需要贷款。三是贷款结构不合理现象加剧。受国家宏观调控政策和金融机构监管条件的影响，中小金融机构在信贷投向上趋同，没有细分市场和根据客户需求打造不同的信贷产品，一味地追求优质大企业，特别是规模相对较大、当期效益较好的龙头企业，不惜对他们垒大户、重复授信。

第二，不良贷款反弹增快。一是经济下行影响，企业产品滞销和市场需求不旺盛，已经投放给企业的中长期贷款到期后出现了不良；二是部分企业盲目扩张，在已经获得了正规金融机构的信贷资金后，还不择手段高息借贷，寻求短期的爆炸式发展，受影响最深的还是金融机构；三是在原材料降价和应收账款增加的双重压力下，部分企业资产严重缩水，中小金融机构审慎放贷和拒贷可能会造成企业资金链断裂的危险，引起不良贷款的上升；四是地方产业调整速度和规模过快、过大，一些中小金融机构投放的小额信贷都有不良反弹。

第三，道德风险增加。一是内部员工道德风险增加。由于个别员工投资股市、基金或实业形成亏损，或参与赌博等违法行为，容易引发员工的道德风险；部分非法担保公司利用还、续贷之间时间差，与客户经理勾结，相互协作、利益共分，极易形成道德风险。二是企业的道德风险增加。企业法人通过命令式要求财务作假，或者虚拟购销合同，给中小金融机构信贷投放增加风险。

二、防范和化解风险的对策

第一，提高新增贷款质量。任何经营模式都必须和风险管控能力相适应，中小金融机构应致力于经营与风险管理的科学化和专业化。一是坚持服务三农和小微的市场定位，抢抓地方发展机遇，大力推广与三农和小微企业相关的信贷产品，以打造小额农户贷款为基础，辐射牵引以扶持农业产业化龙头企业、种养加合作社、高科技含量的小微型企业为主体的信贷营销策略，不断创新信贷产品和服务方式，保持质的提升与量的扩张协调统一；二是把好客户准入关。信贷市场竞争激烈，不能为了信贷指标的完成而盲目放贷，要严格把握信贷客户的准入门槛，前移信贷风险控制关口，按照优化信贷结构的原则有进有退，甄别客户类型，坚决退出“淘汰类”的客户，严格控制“限制类”的客户，加强支持“鼓励类”客户，对“允许类”客户综合衡量。

第二，优化信贷风险控制业务流程。一是制定一套完整的风险预警指标体系。包括建立和完善企业的承贷能力分析指标体系，运用企业的现金流量等诸项关键性指标，通过对企业的企业偿债能力分析、盈利能力分析，预测企业的发展前景和趋势，充分挖掘和发挥风险预警指标体系的积极作用；二是建立标准化的贷款“三查”系统。目前大部分中小金融机构都已经上线信贷系统，亟需要的是配套的贷前调查、贷中审查、贷后检查的具体要求和操作标准，以及与之相适应的奖罚制度；三是按照客户的授信等级在信贷贷款投放标准上区别对待，按照已授信客户的等级标准，制定抵质押要求、是否能贷、贷款总额、贷款期限、利率高低的标准等。同时，加强运用授信等级管理技术，将有限的信贷资源在各个层面、各类客户、各种产品之间进行优选配置，提高组合管理和资源配置的效率，从而达到控制风险的要求。

第三，建立完善的授权管理制度。一是按照“不相容职务分离”原则实行内部控制，在组织架构中建立起“信贷制度制定权”、“贷款发放执行权”和“风险贷款处置权”三权分立的贷款审查制度，并建立相对独立的风险调查制约系统、风险审查制约系统、风险审批制约系统和风险检查制约系统；二是改制事业部制，不但要优化实现部门制衡，更要强化岗位制衡，尤其要在前中后台找到分离与制衡的结合点，可通过设立专门负责督查职能的部门或岗位，配备有风险经理，在实际工作过程中实行客户经理与风险经理(专职审批人)双人平行作业。

第四，提高信贷人员素质。要提升风险控制管理水平，关键靠班子，根本是制度，重点在员工。一是建立准入与退出机制，规范岗位设置，实行定员、定岗、定责，严把用人关，形成精简高效的岗位结构；建立干部的公开竞聘制、任期制、责任追究制、异地交流制以及后备干部制度等现代干部管理机制；二是形成等级管理与定期培训机制。要加强各个岗位的技能培训，引导员工参加各个层面的技能比赛。同时，针对不同等级的员工进行系统化、层次化的教育培训，要求走出去学习，或者通过以老带新的学习制度从根本上提升员工队伍素质；三是建立科学的激励约束机制。做好全员营销的思路改变，调动全员的营销积极性唯有制定可操作性的激励约束机制，通过强有力的绩效考核措施提升整体风险控制水平，切实促进中小金融机构价值创造能力不断提高。

第五，全面整治社会信用。一要根据不少企业、个人大量逃废银行债务的现实，国家和政府一要在人民群众中广泛开展守信教育，引导人们树立履约守信的道德观念，形成全社会讲信用、守信用、重信誉的良好氛围；二要完善法规，依法建立信用机制和体系，规范企业、个人的信用行为。对恶意逃废银行债务的行为要限制。同时，要依法惩治，从严打击。使其不能逃，不想逃，不敢逃；三要尽快建立信贷担保机制，防止贷款发生新的风险。

第六，培育健康的风险文化。控制信贷风险很大程度上依靠员工爱岗敬业的奉献精神，这种精神的培育需要健康信贷文化的土壤，有着润物无声和功到自然成的效果。一是将风险文化建设纳入企业文化建设的范围，加大宣传的力度，让全员知晓总体风险控制目标；二是号召中小金融机构的全体员工要主动适应金融业的改革，要时刻铭记自身市场定位，要有参与经济社会发展的主人翁意识和主动承担社会责任的意识。

[1] 韦周全，浅谈中小金融机构风险防范和化解[J].西安金融，2001(12).