商业银行绿色信贷标准的制定原则与策略研究

朱 力，胡 加

商业银行绿色信贷标准的制定原则与策略研究

朱 力，胡 加

绿色经济是未来经济发展的必然趋势，为了满足我国可持续发展以及绿色经济的发展要求，商业银行需要制定相应的绿色信贷标准。而商业银行以信贷业务所需为依据，运用相应标准对绿色信贷企业各项情况进行评估，通过对企业环境行为的考察，为资金的投入指定方向。如果企业具备较好的环境行为信誉度，银行可以给予其多方面的支持。反之，对授信进行适当的限制。在实施绿色信贷的过程中，确保对资金进行最优化配置，经济、资源、环境效益能进行有机统一。

商业银行；绿色信贷；基础标准；制定策略

绿色信贷是今后金融发展的重要方向，对传统的金融理念进行转变，是金融行业承担自身责任的有效方法。绿色信贷基础标准是对绿色信贷机制进行制定、实行与评定的根本，同时也是信贷机构躲避环境风险与遵照国家相应规定的基础依据。对商业银行绿色信贷标准进行创建与完善，可以有效促进商业银行绿色信贷良好、持续、科学的发展，但今后商业银行的运营需要面临更高挑战。所以对商业银行绿色信贷基础标准进行探讨分析具有十分重要的意义。

一、绿色信贷标准的含义与作用

（一）含义

绿色信贷标准是为了满足可持续发展要求，商业银行将保护环境、节约资源、维护消费者等健康理念运用到商业银行信贷运营过程中，并作为对商业银行信贷工作中所存在风险进行评估的依据，从而可以使社会、经济、环境效益得到可持续发展。绿色信贷是实现环境经济策略的重要方法，最终是为了使环境与人类共同实现可持续发展。因此，环境标准是商业银行绿色信贷的基本标准，只有在符合国家各项环境规定的前提下才可以有效构建绿色信贷标准，最终为环境管理策略的实施提供服务。

（二）作用

商业银行绿色信贷标准不仅是商业银行防避风险的重要工具，更是执行国家保护环境战略的有效手段，同时是绿色信贷政策的重点部分，是政策落实的前提和基础，所以对商业银行绿色信贷标准进行构建具有非常重要的作用。其作用包括：(1)市场导向。对绿色信贷标准进行制定与执行后，运用市场行为对企业的资金投入进行引导，进而对社会的资金投入进行引导，最终为经济转型进行方向引导；（2）对资源进行优化配置。绿色信贷基本标准的制定，对资金分配方面进行了约束，将其明确分为资源分配以及收入分配，这样可以使信贷资金在相应部门得到优化配置；（3）推动转型。遵照国家的经济发展政策，对资源分配进行相应影响，鼓励创新以及资金的投入，以促进经济的更好发展，实现经济、社会的可持续发展，有效提升国家的综合国力，推动经济结构的优化以及产业结构的更新；（4）风险管理。在进行绿色信贷业务过程中，需要对企业环境风险进行相应考察与评估，这样不仅可以降低信贷中存在的风险力度，而且可以提升企业对自身环境风险的管理能力。从而使银行可以有效完成环境保护的职责，确保高质量实现经济转型；（5）国际化。随着我国经济的快速发展，我国经济已面向全世界，对国际经济的新秩序进行制定已经成为国际经济发展的重要部分，而参与新秩序的制定是我国经济国际化的重点，也是国际经济竞争的关键。

二、商业银行绿色信贷标准的制定原则

（一）全面性原则

绿色信贷标准的全面性就是对社会、经济的发展要求与情况进行有效反映。第一，对以科学发展观为宗旨而构建的社会文明的根本要求进行反映；第二，绿色信贷标准是政府发展经济，调整产业结构，控制产业结构以及提供服务的有效方法；第三，对我国环境保护战略进行充分展现，环境保护作为对市场、行业、企业进行考核的重点，并且是最基本的审查项目；第四，对经济发展进行引导，为社会、经济、环境、资源发展的有机统一构建有效的社会机制，将经济发展的方向要求融入绿色信贷标准的制定中。

（二）专业性原则

绿色信贷标准的专业性指的是，在设计过程中需要对所涉及到的专业技术要求进行充分体现。由环境保护方面，需要将生态、资源、技术等标准作为根本的考察标准；由产业发展方面，需要将技术、设施、设计等标准作为绿色信贷标准中的考察指标。这样在宏观上有利于我国经济的良好发展，技术水平的有效提升；在行业发展方面能够有助于环保行业、旅游、新型技术等产业的良好、快速发展。

（三）社会性原则

环境是需要大家共同维护的，构建和谐社会就需要社会主体的强大支持。对于部分严重影响环境的项目，让公众参与相应标准的设计及制定，既可以对让公众使用自身的监督权利，确保考察结果的公平、公正，显著增强绿色信贷标准评估效果的可信度以及社会影响力，还可以让商业银行重视自身责任，以树立良好的社会形象，从而为今后的发展奠定结实基础，提升自身的综合能力以及社会竞争力。

（四）系统性原则

绿色信贷作为一项较为复杂的系统工程，其中有审查分类以及评价系统、管理系统、社会以及环境标准系统等。所有系统之间是相对独立，但又紧密关联的。一个高效率、高质量、完善的绿色信贷系统是保证商业银行绿色信贷标准良好落实的根本，是执行绿色信贷各项策略的基础。

三、商业银行绿色信贷标准的制定策略

（一）构建环境风险评估标准

运用赤道原则对相应的环境风险进行分级，分别为高（A）、中（B）、低（C）三个等级，其中A等级为对环境产生严重影响，并且为社会、环境带来不可消除损害的项目；B等级为对社会、环境带来严重影响，但可以运用相应措施能够消除的项目；C等级为不会对社会、环境带来明显影响的项目。银行需要对信贷企业的社会、环境风险进行相应检查，将承诺性要求添加到借款合同里，聘用专家对企业项目的社会、环境进行审查，并对相关资料进行整理，同时不断对项目的创建、运营进行监督，定期的对银行运用赤道原则的情况进行公开。为了能够提升银行对信贷的审核效果，银行需要以自身情况为依据，对信贷的环境风险进行有效分类。如果是A等级的项目，商业银行可以以自身情况为依据，聘用外部专家对相应风险进行评估；如果是B等级的项目，需要聘用外部专家对具体的风险进行报告；如果是C等级的项目，需要聘用资深的外部专家对所存在的风险进行详细调查。商业银行以相应的评估结果为依据，决定是不是执行贷款的申请、提交与发放流程。第一，需要辨别贷款企业是不是在环境敏感类型行业的范畴中，项目施工是不是在环境敏感区内。环境敏感就说明项目的生产过程以及产品会对环境造成实际或者是潜在的危害；第二，在评估体系中加入环境因素，可以对信贷风险进行有效评估。商业银行对风险实施相应策略时，可能会对授贷企业的生产、发展、声誉等方面造成影响；第三，提升信贷服务的风险费用。对信贷服务的风险费用进行制定时需要对授信企业在生产过程中可能出现的与资源、污染相关联的环境风险进行充分考虑，遵照相应的原则要求，对风险费用进行适当调整。在进行合理调整后，明确企业效益指标以及分配资本过程中，需要对A等级、B等级项目可能会造成的影响进行充分思考；第四，对企业的抵押状况进行审查。如果企业用地产、房产进行抵押担保时，银行需要进行实地考察，对其地理位置、环境、建筑等方面进行分析，对抵押物品的综合价值进行评估。

（二）点行业要有明确分类，并设立重点产品

对于一个企业而言，生产出的产品数量十分巨大，对于优先生产的产品要进行重点筛选，所以要制定行业的分类计划，从而对产品进行科学的分类。从目前行业形势来看，对于高污染、高能耗、过剩产能的产品优先下手，对于一些绿色产品、畅销产品、新兴产品制定不同的分类标准。细化产业功能，确定接下来的工作重点，从而制定出不同分类产品的产品目录。举一个例子，对目前比较重要的行业进行分类。从废水的排放、废气的排放、负债率情况、产能比率等情况进行对比，可以规划出一个大概的分类规律。依次分出包括：电力企业、钢铁、石油、化工、纺织、造纸、食品、焦炭、有色金属、水泥；然后总结以上的分类规律，并与实际工作中积累的经验教训进行结合，作为纲要推广到其他行业中去，最后达成建立名企业名录的计划。由相关单位组织行业内部的专家、环保类专家、生产管理类的专家进行在研究、分析和论证。

（三）对于产品要进行生产工艺上的分析

由于产品生产过程中存在污染和制造风险，所以需要对生产过程中运用更加先进的管理措施。提高生产工艺的技术创新，淘汰落后的生产工艺显得尤为重要。已经分类好的产品目录要和生产工艺结合好，“污染性”主要对生产过程中的废水、废气、废渣进行重点关注，主要体现在排放量上。由于政策上的原因，现阶段我国没有对申报排污量和环境管理制度出台一个具体的数据上的依据。因此定义一家企业污染排放是否超标相对比较困难。但是有了产品目录之后，就可以通过全国范围内同类型企业生产情况、产品质量、所采取的工艺类型，得出一个综合的数据，确定该产品污染排放强度的范围。“风险”就是企业在生产过程中对于与原材料是否危害环境、危害劳动作业人员，生产过程中突发危险事故，生产过程中产生有毒物质，产品的毒性和危险性主要依据的是《中国严格限制进出口的有毒化学品名录（2007版）》并参考大量的相关名录，如《剧毒化学名录》《危险化学品名录》等相关名录。产品目录应该具有快速更新性、动态调整性，不断地与最新的化工产品技术水平保持一致。由于工业生产上产品众多、种类繁复，生产工艺上又各有特色。只有长期从事同类别产品的专家才能深入具体地了解产品本身的污染性和危险性，同样困扰着研究学家的还有目前缺乏足够的数据支持。所以，现阶段我们实行的绿色产业指导目录的制定一般都是以专项研究为主，进行单一定向分析、定量分析为辅，对行业进行逐一的研究、分析。依靠着各级别的研究院、科研实验小组专家来开展工作，对现阶段我国的某一行业进行调研考察。

商业银行绿色信贷标准进行制定与落实，可以对信贷标准、结构进行有效优化，提升企业对节能减排的重视力度，使银行可以开展创新形式的信贷工作，从而促进经济、社会、资源可持续发展的顺利进行，为社会、经济、环境的有机统一做好充足准备，使我国经济得到更好地发展。

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朱力，女，土家族，重庆酉阳人，长江师范学院财经学院学生。

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1008-4428（2017）04-104-02