关于银行不良贷款的反思

尚乐

摘要：随着我国实体经济的快速发展，国家实力有了很大的提升，国民生活也发生了大转变；但与此同时也带来了很多的问题，本文研究的银行不良贷款就是其中很重要的一个。笔者试图对此展开分析研究，探讨我国银行不良贷款的成因，分析解决的思路。

关键词：银行不良贷款；实体经济发展；商业风险管理

中图分类号：F832 文献识别码：A 文章编号：1001-828X（2017）015-0-01

一、引言

随着近年来我国实体经济的快速发展，国力日益提升与进步，群众生活也都焕然一新；看到进步的同时也要看到实际的问题，比如发展结构存在弊端，银行坏账和不良贷款数量居高不下。笔者试图对此展开相关研究，进而得到问题解决的思路。

二、资产总量分析

1.宏观形势分析

2016年全年，我国受到实体经济去产能、房地产泡沫逐步清理因素的实际影响，各类隐性风险正在逐步的爆出出来。尤其是股市、汇市的异常波动等使得资本稳定性遭到了巨大的打击，极大提升了金融体系安全流动性风险。除此之外三四线城市和煤炭、钢铁之类的能源企业还在不断的去产能、降库存，土地出让收入逐步的降低，地方政府的债务压力非常大，这都使得企业亏损、地方经济发展乏力，各类银行的债务违约风险加剧。由此可见银行不良贷款出现是多层次的，是必须防范的。

2.资产质量整体分析

结合我国银监会的数据显示，自2011年以来，我国各类银行的不良贷款数量已经连续20个月呈现攀升的态势，截止2016年底已达到了近16000亿元，增幅约为250%。整体来看每年度的净息差维持在2.55-2.70的整体水平间，不良贷款问题非常凸显。尤其是随着我国市场经济在向着深度方向迈进，各银行都试图提升中间业务在总体经营业务收入比例，但取得效果却是非常一般的。2016年末四大国有银行的年报显示，四大银行的利息净收入大部分都在七成以上，息差仍然是他们主要的收入来源。而政策性银行基本是完全依赖于其息差的收入。我國银行整体盈利手段过于单调，这就使得其不良贷款逐渐攀升，银行受到的压力非常大。

三、不良贷款主要成因及解决办法

1.不良贷款主要成因

（1）宏观层面原因。整体来看宏观因素对于我国银行不良贷款的实际形成有着比较大的影响。当前我国银行信贷资产风险爆发主要来自于我国实体经济的转型，及具体结构性调整和产业的升级变动。具体来说包括三个方面的叠加，也就是经济增长速度放缓、经济结构性调整和各类刺激政策的具体叠加。众所周知银行的实际贷款数量增加和经济发展密切相关，不良贷款在经济遭遇下行的区间时会迅速上升，而随着经济复苏又会迅速下降，这是符合世界各国发展趋势的，无论是美国、日本、欧盟这些发达的国家，还是像我国处在发展中阶段的国家，都是如此的。

除此之外银行实际的贷款增加还与经济结构有很大关系。尤其是前期我国处于计划经济和需求型改革的发展道路，这就使得很多行业发展经过多年的积累出现了很多的问题，比如我国的钢铁行业和煤炭行业，产能过剩的情况尤为突出，这对于其不良信贷的发展而言也是有很大促进作用的，是需要做出转变和实际调整的，否则将会带来非常严重的金融问题和经济危机。

（2）微观层面原因。微观层面的原因和人的因素关系紧密，这里既包括中央政府、地方官员，也包括企业持有者和实际的管理者。首先我国很多企业的绩效考核不符合实际的情况，存在非常多的弄虚作假的现象。很多各地区银行在利益的驱动下，不去考虑未来企业发展，就结合这些虚假的财报给了企业很多的贷款，而企业实际发展随着国家经济转型，遇到了很多发展问题，这就使得企业难以偿还贷款，最终导致了不良贷款的出现和积累，严重的影响了企业发展和银行的正常业务推进。部门银行上级要求中间业务部门必须在实际业务的指标上超越对手，这就带来了很多的问题，导致该现象的发生。

除此之外对于各类信贷投放的认识，还存在着非常多的误区，这也在很大程度上提升了各类贷款归还的实际压力。任何贷款违约以及潜在的风险都是因为企业资金出现了问题或者企业发展遇到了困境，这需要各类银行提起足够的重视；对于贷款的第一实际还款来源必须做好全面统计和具体了解的工作，但由于认识不足、人力配置不够等问题，我国银行没有做好这些任务，导致问题的出现。

2.不良贷款解决策略

（1）努力剥离存量。首先，银行应当努力的剥离存量。对于资产证券化缺乏流动性的，要及时的出售，辅助提升资产流动性；结合债转股的方式，来做好其实际的资产优化工作。但在实际的工作中，由于不良资产的未来现金流非常难于计算，所以其具体的定价需要仔细的思考以及斟酌。

（2）自我消化隐性信贷。其次，银行要努力的自我消化隐形信贷，尤其是那些不良信贷。银行管理者必须努力的掌握银行所有的隐性信贷数量，做到集中处理控制；其次要结合不同的对象采取不同的行动，分类别处理，对于那些不配合的企业要采取合理的法律行动。再次，对于那些企业确实无法及时偿还的，要给予适度的帮扶措施，争取协助其渡过难关，进而获得好的实际发展，在未来做好信贷偿还的工作。

四、结语

我国银行不良信贷的数量的确是与日俱增的，这需要实际的从业者加大整治力度，做好处理和集中整治工作，促进我国金融业发展保持在合理稳定的区间内。

参考文献：

[1]王丹娜.关于降低我国商业银行不良贷款率的思考——基于不良贷款警戒率的分析[J].金融与经济，2010（2）：26-29+82.

[2]吴淑昌，吴敏，陈东明.关于金融脆弱性理论与银行不良贷款的研究发展[J].现代经济信息，2011，13：207.