关于石化行业业务流程体系建设中风险管理的研究

陈龙

摘 要：近年来，受各国政治不稳定因素影响，原油期货价格波动剧烈，国内油田产量大幅减产，经营环境逐渐恶化。为应对当前危机，国资委出台管理提升工作方案推广至所有石油石化企业，堵塞管理短板，提高经济效益。随后，行业内各石油石化企业提出开源节流、挖潜增效的活动，持续推进在优化基础管理中降低成本。

关键词：风险管理；流程管理

一、研究背景及理论综述

企业的日常工作主要是以事务单元为基本要素，将其按照一定规则和原则，串联在一起，形成企业的业务流程。但是随着业务流程在日常工作领域的应用不断加深，问题也接踵而来，在如何将工作效率提高，管理者多把思考重点放在业务流程上，通过业务流程的重组、优化、再造等方式解决了一部分问题。

二、风险管理与业务流程融合的方法

对于风险管理来说，企业建立了业务流程体系后，风险管理与业务流程是否可以有效融合，使其综合二者的优势呢，经过研究分析，答案是肯定的，而从业务流程管理层面入手去加强企业风险管理能力，使得风险管理更有抓手，那么如何开展融合工作，主要按照以下方法。

（一）首先是选择流程，选择重要业务流程，将其作为风险管理融合的目标，将涉及重大事项、重大人事任免、重大项目和大额资金使用等相关业务作为重要业务流程的标准。而对于风险管理，主要由于风险的本质区别，在企业内外部环境的约束下，何时何地的发生概率、影响程度、影响范围都有所不同。因此，风险管理的业务信息要贯穿于企业所有的业务单元，结合企业的管理指标和管理重点等因素，进行综合分析，将风险管理在业务流程中有的放矢。筛选业务流程主要遵照两个选择原则，按照两个维度进行考虑：第一要明确选择依据，筛选业务流程是否与经营考核的指标相关、是否运营风险比较高、是否管理层比较关注；第二要明确选择的范围，筛选核心业务流程、考核指标相关流程、当前运作的主要是端到端的业务流程。

（二）其次是风险分析，对业务流程各节点风险情况进行分析，通过业务流程，提炼出可能出现风险的节点。根据筛选出的重要业务流程，由业务流程主要负责部门组织各业务节点的岗位人员进行座谈，确认岗位职责在业务流程中的应用，共同分析业务流在业务流程中各节点可能存在的风险，具体主要明确七个方面的内容：第一是确认业务流程节点是风险点还是控制点，或既是风险点也是控制点；第二是该业务节点对应的岗位，该岗位的职责是什么；第三是该业务节点的风险内容是什么，属于什么类型的风险；第四是怎么样去描述该节点的风险，从哪个角度去描述；第五是该节点的岗位风险控制职责是什么，有哪些岗位可以配合控制；第六是该业务节点的风险预案有哪些，在发生风险的补救措施；第七是该业务节点的控制措施有哪些，如何预防风险的发生。

（三）最后是风险融入，将风险管理的内容融入到业务流程上，以加强风险的防范、预警和提示作用。经过上述分析得出的重要业务流程和其风险节点的信息，将其完全融合，将风险与控制点在业务流程中加以标记，并关联风险控制文档，明确风险类型，控制措施，措施的来源等信息，对相应的业务流程进行更新。企业员工可以通过业务流程发布平台或系统等查阅业务流程图和业务流程支持文件，直观地明晰业务流程的风险信息，以及对此风险的预防和控制措施。

三、风险管理与业务流程融合落实的问题分析

将风险管理与业务流程融合，在业务活动发生过程中，可以有效提示操作者风险预警，有助于管理层对业务流程风险的管理和控制，既推动了企业业务流程管理向更广泛的、更深入的方向拓展，也使企业风险管理更易于落地实现。

对于实施全面风险管理的企业，如何能有效进行风险管理，其关键在于落实。很多企业有各式各样的风险管理支持文件，管理层也时常强调其重要程度，然而风险却一再发生。如何将风险管理融合业务流程的思路落实，主要可划分为三个阶段：

（一）基于企业整体控制。在融合实施过程中，企业首先要通过正式文件，宣传贯彻融合思路，通过规章制度約束管理的可执行性，明确风险的第一责任人，从上至下，推行管理实施方案。

（二）基于岗位控制。通过公司管理层有效推行，要将重点工作的风险明确到岗、明确到人，将风险的内容落实到员工劳动合同，让员工进入公司第一天起，就清楚自己要面对哪些风险，如何处理风险。在内部职能调整或人员变动，风险也一同转嫁，确保每项风险工作都有人负责。

（三）基于业务流程控制。管理融合的思路，最终要落实到业务流程上培养员工风险管理意识，将企业内部制度程序化、流程化，建立基于流程的风险管理体系，形成风险管理网。

参考文献：

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