民营企业融资困境及对策分析

徐洁+姚佳枫

在日常的财务工作管理中，要及时的对财务数据进行整理及记录同时还要认真研究会计法规，以保证会计数据的真实准确。推进财务制度改革，完善民营企业的财务管理体制。成立专门的财务部门，加强内部控制制度，建立内部摘要：近年我国国民经济发展势头强劲，民营企业已然成为我国国民经济生活中不容小视的一部分，但在民营企业逐渐壮大的同时，由于外部环境的制约和自身经营状况的限制阻碍了民营企业的发展，其中表现特别明显的便是融资问题。据不完全统计，2014年国民营经济贡献的GDP总量超过60%，但其取得的贷款却远低于国营及垄断行业，民营企业对我国经济的贡献率和贷款率的不对等成为民营企业未来成长壮大的瓶颈。

民营企业融资困境信用担保

一、民营企业融资存在的问题

（一）融资方式单一

通常的融资方式有银行及非銀行金融机构信贷、委托贷款、项目融资贷款等间接融资方式，同时也包括发行股票、债券等直接融资方式。但这几种融资方式对于我国民营企业来说，企业通过设备租赁融资的很少，同时由于证券市场准入门槛较高，股权融资对于我国民营企业融资也有一定的难度。再加上我国民营企业受其发展条件的约束，尤其是企业自身资金短缺的限制，迫使我国的民营企业基本上通过银行贷款来筹集资金。但在以银行借款为主要融资方式的过程中，商业银行出于对自身利益的考虑很少向民营企业提供长期性融资，民营企业为了获得长期性融资而被迫采用短期贷款、多次周转的方式，而使企业的借款成本有所提高。因此，民营企业基本上依靠内部融资和银行信贷的方式来筹集资金，融资方式单一影响了民营企业的发展速度。

（二）融资门槛过高

企业的融资成本是指资金的使用代价，一般主要由利息支出和一些相关的筹资费用构成，与国有大中企业相比，民营企业在借款方面缺少国家相关财政政策的支持，缺少利率和税率的优惠和补贴，同时由于银行贷款融资的门槛较高企业只能在夹缝中艰难求生，有时不得不向民间资本市场高息融资，支付相对来说高额的借款成本。民营企业向银行借款时，银行多为抵押担保方式，手续复杂，同时企业为寻求担保或抵押还要辅助担保费、抵押财产评估等一系列费用。

（三）民间融资成本较高

由于企业的融资门槛过高，致使企业为了想方设法的获取资金，不得不选择其它相对容易的融资渠道，民间借贷就成为了民营企业融资的首要选择。所谓的民间借贷就是指公民、法人及其它组织之间的借贷。民间借贷作为一种灵活且具有较强可操作性的融资方式，在某种程度上缓解了银行信贷资金不足的矛盾，有益于我国经济的平稳运行。但与之相应而来的是，民间借贷的主观随意性和风险性易导致一些社会矛盾。

二、民营企业融资困境成因

企业自身信用不足。通常意义的信用定义为还本付息的一种借贷关系，但在本文所涉及的信用概念更为宽泛。随着我国市场经济的发展，信用的作用越显重要，良好的信用是市场交易的基础，也是经济发展的前提条件。但在信用越发重要的今天，我国民营企业却普遍存在一些信用缺失问题，致使企业发展遭遇瓶颈期，面临一系列信用危机状况，在一定程度上影响了我国民营企业的健康发展。

民营企业的成立条件同国有大中企业相比相对宽松，对经营者的素质也没有绝对的考量标准，因而会造成企业的经营者或负责人的自身硬件条件不达标，信用意识和法律意识薄弱。因而导致相当一部分经营者的眼光肤浅，只考虑当前利益而不顾社会效益和公众的利益，企业经营者自身素质较低影响了企业自身的信用意识。

经营管理不规范。近些年来，民营企业在一定程度上得到了长足的发展，但在快速发展的过程中想要牢牢地站住脚跟还是缺乏一定的经营管理制度和先进的经营理念。随着竞争日趋激烈，民营企业面临是求生存还是求发展的矛盾越来越成为了民营企业不得不面对的现实问题。

三、解决民营企业融资困境的对策

完善公司治理结构。要想从根本上改变民营企业目前的融资困境，首先要从企业自身出发，应努力提高民营企业自身素质，增强其竞争力。而首要任务则应当是改变民营企业的产权结构，提升治理层次。我国很多民营企业都在家族制或合伙制等旧有形式的基础上进行企业管理，这种经营模式的产权结构是固定的单一主体，换句话说就是企业财产大多为个人私有财产，企业所有者基本上就是经营者、所有权和经营权相对集中，因而会产生种种弊端。我国众多民营企业和国有企业一样面临着产权关系不明晰的问题，只不过二者表面形式不同。所以在企业成立之初，创业者就应该强化企业社会化的概念，吸引更多有能力的人才参与到企业的管理中，突破家族式企业的狭隘观念，培养有真正管理能力的人才来担任管理层。

健全财务管理制度。民营企业应该通过优化财务管理制度，尤其是应收账款和现金的管理充分地利用资金。首先，应该确定财务管财务管理监督机制。最后，应该定期对本行业的市场发展状况做出预测和总结归纳，尽可能发挥资金的最大效用，提高财务信息的透明度为民营企业融资提供一定的保障。

参考文献：

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[4]冯珊珊.我国中小企业融资问题研究——基于中小企业板数据[D].