商业银行基层支行如何防范操作风险——以中国工商银行长岛支行为例

□李敬含

(中共蓬莱市委党校，山东 蓬莱 265600)

商业银行基层支行如何防范操作风险
——以中国工商银行长岛支行为例

□李敬含

(中共蓬莱市委党校，山东 蓬莱 265600)

研究商业银行基层支行防范操作风险问题，有着极为重要的理论和实践意义。商业银行基层支行目前在操作方面主要存在人员管理尚未全面到位，制度规范尚不健全，员工素质还不够高，监督检查缺乏深度，发现问题处罚力度不大等问题，需要从强化内部控制以夯实网点防范基础工作、加强现场管理以强化规范工作机制、搭建培训平台以提高网点人员素质水平、完善考评机制以推进现场管理责任落实等方面入手，降低风险，避免损失，使基层支行的风险管理健康有序。

商业银行；基层支行；防范；操作风险

防范操作风险不但是当今中国银行业风险管理理论的热点，而且是业务操作内容的重中之重。国内理论界、银行业普遍认为，操作风险的失控正是信用风险与市场风险失控的前提条件，即信用风险与市场风险能够从风险状态发展为损失状态，其中必有操作上的失误，如果采取正确的操作措施，信用风险和市场风险几乎很难转化为实质的损失，从这个意义上说，操作风险管理是信用风险、市场风险管理的基础。因此，不但理论界将操作风险管理列为银行业风险管理的重中之重，而且国内相关专家也指出，操作风险控制在当前国有商业银行的深化改革中具有核心的地位。

1 商业银行基层支行防范操作风险的研究意义

从理论层面来看，研究基层商业银行操作风险问题，有助于进一步引起人们对操作风险的关注，解决人们对于操作风险的一些概念、理念、管理框架、管理手段等认识方面的争议，在多个层面达成共识，形成规律性、系统性的结论。因此，在日常经营管理活动中，商业银行各级机构需要用发展的眼光，全面、科学地分析和识别操作风险，丰富和完善关于操作风险的理论体系，并且将这些理论灌输给每一位从业人员，真正提高操作风险防范意识。

从实践层面来看，探究基层商业银行如何规避操作风险，能够全面分析主客观多方面的制约因素，找准问题的来源和根据，从银行机构从业人员操作管理理论的不足、意识的淡薄，以及实际操作中手段的落后、管理的薄弱、机制的欠缺等等诸多方面发现症结所在，归纳导致商业银行各级机构无时无刻不面临操作风险失控的威胁因素，并且通过行之有效的预防和纠正措施来加以避免。

2 商业银行基层支行操作风险管理方面存在的主要问题和原因

2.1 人员管理尚未全面到位

主要表现在：岗位设置有要求，但人员落实不到位，员工兼职现象没有得到根本解决；掌握员工思想动态不够，机制尚不健全，管理人员有重经营、轻员工管理的现象。原因是对商业银行管理的认识不足，操作风险的意识还比较淡薄，亟待提高和强化。

2.2 制度规范尚不健全

主要表现在：沿用之前名目繁多的规章制度，缺少系统、量化、规范和可操作的规定和依据；完善规章制度的工作相对滞后，未及时进行梳理、修改和调整；新兴的信贷、公司等业务，没有很好地落实“内控先行”原则；一些制度与客观实际结合不够，使基层营业网点难以完全执行。原因是未完全从实际出发，注重了形式而未注重内容的可行性和可操作性，简明扼要、易记、易懂还不够，以至于一部分内部控制制度流于形式。

2.3 员工业务素质还不高

主要存在“师傅带徒弟、徒弟业务不精再带徒弟”的现象，导致有的员工业务不尽熟悉、操作技能较低；有的服务形象、服务态度还不够端正；有的执行力差，对规章制度置若罔闻。原因是：划转的部分老职工文化水平低、技能差，对新业务接受能力慢，学习的自觉性不强，业务技能、知识水平不能满足岗位要求，按章操作意识不强，以至于有章不循、违章操作；新进员工教育培训还不够，缺乏实际操作技能、素质和经验；有的还没有取得相关资格和认证，工作效率和质量不高，潜在操作风险隐患。

2.4 监督检查缺乏深度

主要表现在：业务检查的深度和广度不尽人意；有的网点对检查中提出的问题处理不及时、同样问题有重复发生的现象。原因是各营业网点分布广、距离较远，有时检查的时间较紧，检查工作不到位；检查中有照顾情面、得过且过的现象；被查网点整改措施简单、督促整改不力，整改工作不落实，导致检查工作的质量受影响，达不到应有的效果。

2.5 对问题的处罚力度不大

主要表现在：检查人员考虑网点面子多、照顾情绪多，有考核少和处罚轻的现象，没有真正对被检查单位形成威慑力，也没有起到应有的警示作用。原因是“执法”的严肃性还不够，缺乏应有的原则性，不能有效地防范操作风险。

3 商业银行基层支行防范操作风险的具体对策和做法

3.1 强化内部控制为抓手，夯实网点防范基础工作

以中国工商银行长岛支行为例，支行成立伊始，就十分重视防范操作风险的工作。面对人员业务不熟、新老不一等状况，从增强合规意识入手，通过办公会、支行长例会和职工大会等形式，开展有针对性的思想教育，还组织各职能部门骨干，重点就如何提高内控能力，发挥基层第一道防线的作用，真正起到事前控制作用等进行深入细致的研讨。长岛支行成立之初，根据上级要求，在健全机关、自营网点机构的同时，针对人员不足，向金融学院等相关高校公开招生，引进具有一定专业知识的本科毕业等大学生20余名，经实际操作等系统业务培训后，按照岗位设置要求，充实到支行机关和各个网点，提高了整体人员的素质，同时根据划转人员的特点，发挥其特长，进行人员调整，充实并扩大客户经理队伍，重点是选拔了审计检查人员，为防范操作风险奠定了人力基础。

操作风险的防范关键在于事前监督、监控，为此，由支行领导牵头，各部门业务骨干组成工作小组，在支行挂牌后一个月的时间内，不等不靠，主动合规，编发了《二级支行网点工作日志》，明确各网点负责人日常管理工作中的重点内容和应关注的要点；通过召开支行长会议进行布置，提出了网点负责人应按日、周、月的频次实施项目检查的工作要求；同时，加大对各个网点每月一遍检查和跟踪回访的力度，力求做到操作风险重点关注、关键环节重点监控。

3.2 以现场管理为重点，强化防范工作机制建设

3.2.1 上下联手，齐抓共管

为使网点管理工作落到实处，发挥基层网点负责人现场检查作用，制定并实行网点管理责任制，明确管理人员的管理职责和日常管理规定，要求本支行营业部和二级一、二类支行按月上报网点工作情况，工作日志交分管行长亲自逐个查阅、评价，并针对发现的突出问题，以书面形式进行公开通报，同时抄送支行相关部门，联手协助督促问题整改。

3.2.2 巡回检查，现场指导

现场检查是事前控制的重要环节，长岛支行要求审计检查人员依据现场检查工作制度，以定期检查与突击检查相结合的方式，深入现场，加强对执行制度情况的督导。发现由于业务不熟等非主观原因发生的违规操作问题，当场进行现场帮教，同时帮助各网点负责人了解掌握日常业务管理，并重点对风险点和关键点进行提示；而对于拒不执行制度、态度不端、敷衍了事的，开具稽查报告书，上报并落实相应的考核。

3.2.3 跟踪回访，提高实效

在每月开展的二岗履职检查中，把对网点负责人工作情况纳入现场检查重点内容，一方面帮助基层管理人员熟练掌握金融专业管理的要求，另一方面帮助柜员熟练掌握操作技能，同时听取基层意见，使检查内容更加充实、完善，使管理工作更具合理、更具可操作性，提高了防范操作失效。

3.3 以教育培训为平台，提升网点人员素质水平

加强教育和培训是防范操作风险的基础。首先是加强对管理者的培训。上下结合，通过集中培训和自学相结合的方式，实施商业银行业务专题培训。同时支行于每月定期召开的风险合规会议，通报和点评网点负责人执行制度的情况，在点评中开展教育，弘扬先进、鞭策后进；同时，组织网点负责人与审计人员和业务骨干进行沟通和交流，总结好的工作经验和方法，形成上下防范风险的工作合力。

其次加强对员工业务培训。为把防范操作风险的工作落到实处，组织员工分期、分批进行业务集中培训，同时要求二级支行和代理网点重视对员工的再教育和再培训，强化员工的合规操作意识和守法意识，提高员工掌握业务技能和执行规章制度的能力，用规章制度规范和约束员工的行为，逐步形成管理的长效机制，使制度成为一种文化，成为员工的一种自觉行为，从而有效防范操作上的风险。

第三要加强业务流程管理培训，增强业务操作的规范性。长岛支行将研究和探索业务流程再造工作，不断改进和完善业务操作规范，使业务处理流程简单化、程序化、规范化，努力实现操作环节按系统提示进行，符合风险控制的要求，将操作风险控制在可以防范的有效范围内。在有效防范风险的前提下，降低操作风险，不断提高工作效率，适应新的形势和新业务的需要。

3.4 以评价考核为手段，推进现场管理责任落实

3.4.1 建立考核制度

要进一步完善检查与考核的制度。在检查上不断改进检查方法，采取定期检查和突击检查相结合的办法，提高检查的真实性和实效性；在检查内容上明确检查重点，对容易导致事故、案件和造成资产损失的薄弱环节，加强对各部门、各岗位的重点监控；在检查过程中，坚持严格标准，依据查出问题的轻重，迅速提出立即整改的建议，帮助被检查对象提高对存在问题的认识和制定整改措施，并给予正确的指导，避免问题的重复发生。同时，将检查结果与责任考核相挂钩，加大考核的力度，继续实行检查情况的分析、通报、警示制度，督促提高执行力，切实落实问题的有效整改，降低操作带来的各种风险，加快迈进商业银行转型的步伐，促进各项业务又好又快地发展。

3.4.2 分清责任

按照各岗位职责，依据职能部门现场检查的履职情况，按问题的性质和划为责任并分三大类实施考核：第一类主要针对一般性操作类问题，属于网点柜员在处理日常业务中存在的轻微的违规行为，如各类登记簿的记录工作、长短款处理情况、业务凭证填写不规范等，主要考核相关责任人；第二类针对重要环节的管理，依据银监会关于内控八个环节的管理要求，如授权卡、柜员卡、印鉴密押、空白凭证、金库尾箱、查询对账、轮岗休假、录像监控管理等，按同等责任分别考核负责人和相关责任人；第三类针对违规行为触及国家有关法律法规的，如未按照金融机构反洗钱规定办理业务，以及在经营业务过程中出现较严重但尚未构成犯罪的违规行为和间接导致发生金融案件的情况，在考核管理者和相关人员的同时，视情追究其行政责任。

应该看到，随着商业银行专业发展的逐步推进，防范操作风险的形势也将日趋复杂化，也会向着多样化和多元化的方向发展，这就意味着防范风险的工作要更加深化、更加细致、更加完善。

[1] 刘丹.我国商业银行操作风险识别与管理[J] .重庆工商大学学报.西部论坛,2006(02).

[2] 隋玉明,王雪玲.我国金融行业系统会计业务流程再造研究[J].重庆工商大学学报(社会科学版),2009(01).

[3] 杭州金融研修学院课题组.现代商业银行信贷资产风险管理研究[J].金融论坛,2005(12).

HowtoPreventtheOperationalRiskofBasicBranchesofCommercialBanks——A Case Study of Long Island Branch of Industrial and Commercial Bank of China

LIJing-han

(PartySchoolofPenglaiMunicipalCommitteeofCPC,Penglai265600,China)

It is of great theoretical and practical significance to study how to guard against operational risks in basic branches of commercial banks. The basic branch of commercial banks now mainly has the following problems in operation: the personnel management has not yet been fully in place,the system is not yet sound,the quality of staff is not high enough,supervision and inspection lacks depth,and the punishment for problems is not enough and so on. It is necessary to strengthen the internal control to reinforce the prevention basic work of branches,enhance the on-site management to strengthen and standardize the work mechanism,build training platform to improve the quality of personnel,and perfect the evaluation mechanism to promote the implementation of on-site management responsibilities,etc.,to reduce risk and avoid losses,in order to make risk management of the basic branch healthy and orderly.

commercial banks; basic branches; prevention; operational risk

F830.4

A

1008-9101(2017)03-0026-03

[责任编辑：王文俐]

2017-03-11

李敬含(1975-)，男，山东龙口人，现工作于蓬莱市委党校，高级讲师，研究方向：公共管理。