我国商业银行开展小微金融服务刍议

(安徽大学经济学院 安徽 合肥 230601)

我国商业银行开展小微金融服务刍议

汪婷婷

(安徽大学经济学院安徽合肥230601)

小微企业融资难、成本高等问题已经成为影响小微企业发展的最主要的“拦路虎”。商业银行大大推动小微企业金融服务发展进程，通过对小微企业的金融服务，既拓宽了银行的业务范围，也在一定程度上缓解了小微企业的融资难题。段落修改

商业银行；小微金融；担保机制；定价机制

一、引言

小微企业在融资方面面临的问题尤甚严峻，由融资困难引起的经营风险也进一步扩张。单个小微企业对资金的需求虽然比较少，然而我国小企业的数量比较多，因此整个小微企业行业所需的资金总量的缺口很大。但商业银行针对小微企业的融资比例较低，小微企业资金来源主要是借贷和自身筹集，效率低，风险大，借贷的成本也更高。

二、商业银行对小微企业金融服务中存在问题

(一)商业银行缺乏内在动力

商业银行对小微金融服务缺乏内在动力主要体现在业务成本高，资金来源不足两个方面。商业银行发展小微金融业务的成本高，因此每笔业务的盈利空间较小，为了提高盈利水平只能通过扩大业务规模的形式来完成，而资金不足又限制了业务规模。具体来说，即为以下两个方面：

1.资金来源面窄。我国商业银行存款大部分源自其贷款客户在银行沉淀的存款，也就是派生存款。但是小微企业在获得商业银行的贷款后，很难有剩余的资金继续留存银行，那么它对商业银行来说资金的综合派生率较低。

2.商业银行开展小微金融的业务成本较高。总体来说，小微企业行业上比较分散，没有统一的信用评估平台继而导致信用信息的分散。商业银行在对其进行信用评价时投入的人力物力成本更高。

(二)小微金融服务行业同质化趋势明显

小微金融业务的同质化趋势主要体现在竞争区域和产品同质化两方面。从竞争区域的角度，商业银行把焦点放到大中型城市和经济发达地区，而对于中西部地区投入的金融资源较少。从产品同质化的角度，不同行业和类型的小微企业在融资方面的需求差异性较大，而银行现在拥有的产品及服务方式都太过单一。商业银行无法对各种金融产品和服务进行组合优化，不能为小微企业提供组合式，方案式服务。

(三)担保机制缺陷

商业银行为了防范小微金融业务风险，一般会要求小微企业出具一定的固定资产作为抵押担保物品来获取商业银行的贷款。小微企业资金匮乏，不能提供充足的担保品。商业银行与小微企业信息不对称源于小微企业规模小，业务分散，再加上财务机制不健全。小微企业在创业初期较短的时间内需要大量启动资金，但是并没有多少实物资产用于抵押。商业银行为了降低经营的风险通常要求小微企业以固定资产等实物资产进行抵押或质押贷款获取银行贷款从而实现资金周转，担保方式单一，不利于小微企业通过商业银行的金融业务进行融资，也就制约了企业的发展。改

(四)贷款定价能力不足

商业银行的贷款定价能力体现在对小微企业提供金融业务面临风险的评估，以及在风险评估的基础上建立的贷款定价模型的确定。银行提供小微面临的风险主要是信用风险以及经营风险，在传统的信用评价体系中，商业银行往往通过企业提供的规范财务报表来评估企业的经营状况，小微企业由于规模不大、结构体制不完善，往往并不能提供规范报表，因此商业银行对小微金融业务所面临的信用风险评估粗略。在此基础上确定的贷款定价模型系数缺乏参考性。

商业银行针对企业的贷款定价一般都在基准利率的基础上乘以一定系数，并没有考虑到小微企业的特殊性，定价模型参考因素过少，有事甚至依靠银行内部主观判断来进行定价，对小微企业的实际运营情况不够了解。

温度的持续变化户对桥梁结构变形及实际受力都造成较大影响，并且这种复杂的影响还随着温度的改变而发生变化。当量测时间不同时，所得的结构状态结构往往也有所不同。若在施工控制过程中没有注意到这一特性，则将无法得到满意的控制效果。温度发生的变化往往极其复杂，而且在现有控制条件下难以对温度变化作出预测，所以在实际的控制过程中一般无法考虑。温度荷载是对温度应力进行分析的重要前提，和其它荷载有本质上的不同，兼具结构性、时间性与空间性。

(五)政策支持不到位

国家虽然多次强调金融机构要提高对小微企业的不良贷款容忍度，但是因为缺乏贯彻实施的具体政策，以及近几年国家实行逐渐紧缩的信贷政策，导致商业银行对于小微企业的贷款申请审批反而更加严格。

银监会一般按照实际不良贷款率对商业银行的风险进行评分评级，这使得银行承担了较大的信贷风险，削弱了商业银行开展小微金融业务服务的积极性和潜力。

三、商业银行小微金融服务发展对策

(一)拓宽资金来源，增强银行内在活力

商业银行可以通过主动负债的形式，来拓宽市场化资金渠道。银行在开展主动负债的过程当中，既可以拓宽银行资金的来源渠道，提高资金来源的多样化，还能够使商业银行对信贷客户的整体情况有更为清晰细致的了解，从而降低调查企业信用的成本和小微企业的信息不对称程度。

商业银行通过深入开展针对贷款客户的调研，对客户进行综合考量，并在此基础上对客户进行细分。具体方法包括剖析其资金流向，尤其是那些资金流量较大的客户，理清与其有经济往来的企业之间的关系，拓宽商业银行的客户，通过企业之间的资金往来来提高商业银行的综合存款派生率。

(二)创新小微金融产品和服务方式

商业银行为了避免同质化引起的竞争，应当研发适合小微企业的产品和服务方式，为小微企业提供金融咨询业务，建立小微企业商圈，并进行企业联保制度，金融租赁业务。不同的行业不同的小微企业对于融资的需求千差万别，差异性大。商业银行需要对市场信息进行分析和总结，商业银行在进行开拓、创新的过程中可以更加注重挖掘客户的需求，从客户的角度出发，与时俱进，拓展业务，满足客户的需求针对小微企业的特点提供具备个性化的融资服务。例如，银行可以全面提升小微企业金融服务的效率，简化信贷流程，小微企业一般需要快速短期资金，减少企业的等待成本，是商业银行改进服务方式的一个重要方向。模式上信贷工厂也很适合小微企业，实行信贷一条龙服务，从企业贷款的设计到风险控制，形成一个服务链条，极大提升信贷服务的效率，同时也比较安全。

商业银行应根据小微企业特点采取不同的对策。不同的小微企业，商业银行可以“量体裁衣”为其提供不同担保形式的金融产品。商业银行发放不同担保方式的相同贷款所面临的风险是千差万别的，信用贷款的贷款风险相对较高，而使用带押担保的贷款，商业银行承担的风险较低，所要求的利率也相对低得多。

商业银行应该根据国家相关法律法规健全担保体系的法律规范，为银行贷款业务提供法律保障，对担保机构的条件、范围以及行为规范做出具体的规定，小微机构在商业银行申请贷款时，应选择符合法律规范的担保机构。

除了以固定资产等实物资产作为担保，商业银行可以开发出更多的形式来优化担保条件，在贷款期限、还款方式以及贷款额度上，商业银行都可以给予适度的优惠，通过这种方式为小微企业提供支持，促进小微企业的萌芽和发展，完善商业银行分支机构的建设以及小微企业的贷款担保体系，提高商业银行市场竞争地位，增强商业银行服务小微企业的信心。

(四)建立完善的小微贷款定价机制

商业银行通过对小微企业提供金融服务获取收益，所考虑到因素包括预期利息收入，以及贷款风险程度。商业银行的利润来源主要包括利息收入和风险补偿两方面，因此商业银行要合理安排流动性、风险性、盈利性，使其能够三者均衡统一。商业银行建立贷款定价制度可以参照一些发达国家的经验，建立有效的贷款定价模型，除了机制体制建设，对相关小微信贷从业人员的培养，提高从业人员的专业知识、职业素养和工作能力也是商业银行提高小微金融服务的重要方面。

(五)政府大力支持小微金融服务

1.制定公平合理的税收政策。一是小微企业与中大型企业由于规模不同，如果二者税收待遇相同，对小微企业是不公平的，应该科学的结合经济发展水平制定标准，准确划分小微企业，才能在政策扶持层面水平上实现公平。二是区域差别，不同经济区域，经济发达区域与经济发展区域实行的税收政策应该具有一定的区分度。

2.加大税收优惠力度。小微企业大多数出于发展起步阶段，企业内部核算机制不成熟不健全，财务核算不准确是常有之事，最主要表现在企业的所得税征收存在弊端，但是随着目前生产成本，人力成本的逐渐上升，小微企业的盈利能力的增长速度较慢，利润上升空间变小，政府应该通过降低所得税征收率来扶持小微企业的发展。

(六)风险防范

商业银行开展小微金融业务可以从两个角度对小微金融业务面临的风险进行一定程度上的防范。

1.明确监管职责。承担对小微金融的监管职责的部门众多，部门之间分工职责不明确，使得商业银行失去对风险进行最佳预防和采取措施的机会。明确各级商业银行对应的小微金融监管部门，由银监会或当地人民银行行使监管职责，便于帮助小微金融防控风险，以及建立和完善有效的外部风险防控体系。

2.强化小微金融部门管理。首先，强化内部控制，加强风险防范，必须要求小微企业提出贷款申请同时提交完善的企业内部风险管理制度，且在日常经营中必须严格执行风险管理制度。其次，完善小微金融部门人才建设，筹建小微金融部门人员时，必须选择具有极强专业素养，并从事过银行信贷业务管理的人才。再次，通过引进专业律师或者依托法律部门支持强化商业银行银行内部法律建设，防范小微金融经营过程中的法律风险，最大限度地减少损失。

四、结束语

我国的商业银行应当积极拓宽业务资金来源，建立完善的小微金融服务体系，包括信用评价体系的建设，和银行内部信贷服务担保机制，而且要对国家的经济政策积极响应以及贯彻，创新并完善相应的金融产品和服务方式，保障银行在金融市场的竞争力，加强市场竞争优势，提高商业银行对于市场份额的占有，为我国社会主义建设提供经济动力，促进我国社会的经济的发展，提高国家综合经济水平。

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汪婷婷(1993.9-)，女，汉族，安徽六安人，安徽大学金融硕士研究生在读，安徽大学经济学院，金融机构经营管理。