浅谈中小型企业融资问题

摘 要：随着经济结构不断变化，使中小型企业逐渐在市场中占据了一定的地位，拉动了经济快速增长，但由于企业自身规模比较小，抵抗风险能力差，在融资方面往往会比较困难，在一定程度上阻碍了企业的持续发展。本文对中小型企业融资现状进行了分析，通过全面地了解，发现了造成企业融资困难的原因，从这些方面入手，提出了解决融资困难的对策，为中小型企业的发展提供了理论基础和依据，同时也为现代企业融资创造了新的方向和发展环境，使中小型企业不断扩充规模，增加内部实力，逐渐走向稳定和成熟。

关键词：中小型企业；融资

目前对于融资问题的研究正在逐渐丰富，学术界的学者也开始意识到中小型企业面临的融资问题的重要性，所以都开始的各自的研究，为现代的中小型企业融资提供具有可操作性的借鉴和理论基础。本文基于这些背景下，进一步分析了目前中小型企业融资现状以及存在的问题，并提供了相关的解决措施，进一步加快企业融资的步伐，促进中小型企业逐渐在市场中站稳脚跟，同时本文的研究也为现代融资问题研究提供了理论基础。

一、中小型企业融资现状分析

随着现代社会环境的不断更替和经济的不断发展，中小型企业是我们国家目前重点关注的企业类型，因为大型企业一般已经发展成熟，有了一定的根基，在规模上和发展模式上也具有一定的稳定性，但中小型企业也不同，实际的实力比较弱，发展也尚不成熟，同时往往会被国家和政府忽视，一旦出现问题就会濒临破产倒闭的局面。中小型企业一直以来都面对融资困难的问题，这不仅仅影响企业资金的正常运转，同时也进一步阻碍了企业规模的扩大，现代企业一般以银行贷款为主要的融资方式，但是面对银行严格的贷款审查制度和限制条件，使大量的企业无法达到要求而放弃融资，严重影响了企业的发展。下面呢，本文将对中小企业融资现状加以分析。

1.融资成本较高

随着商业贷款利率的不断上调，以及需要承担评估费、担保费、登记费等额外附加费用，使中小型企业融资处于两难的境地。目前中小型企业至少需要拥有百分之十二的利润空间才能够承担相应的融资风险，对于现代的中小型企业来说，实现起来比较困难，并不是大部分企業都能够承担起这么大的风险，但如果不进行融资，企业发展缓慢，无法适应现代市场的竞争环境，同时企业内部的资金链也有可能出现断裂，影响企业的正常运营，所以，中小型企业面对这样的压力，很难选择，也促使企业很难快速跟上经济发展的步伐和提高企业核心竞争力。因此，中小型企业在融资方面面对的最大的挑战就是成本问题，这也是相对于其他大型企业比较弱势的地方，企业内部的资金环境与大型企业都无法比拟，企业品牌和信誉在一定程度上也较为落后，很难得到外界的支持，有因为政府的相关扶持政策比较少，使中小型企业很难解决融资成本问题，从而阻碍了融资的顺利进行。

2.缺乏融资渠道

随着我国经济体系和经济结构逐渐成熟和完善，不断出现了不同类型的中小型企业，并且逐渐壮大和发展起来，这就导致了各企业需要面对内部的资金储备问题，对融资的需求也逐渐增大。目前融资方式比较多，不再是单一化形式，一般采取银行贷款、民间借贷以及金融租赁等等，虽然融资方式有多项选择，但是融资的审查资格要求比较严格，在实际融资过程中，能够通过风险投资或上市等方式获得相应的企业运营资本的企业少之又少。而民间借贷的体制尚不完善，缺乏正规地管理，信誉度也达不到相关标准，中小型企业需要承担的风险也会有所增加，所以，一般的中小型企业都是以银行贷款为主要的融资方式，这说明了目前中小型企业缺乏融资渠道，实际可操作性的选择比较狭窄。

3.银行贷款面向中小型企业比较消极

目前中小型企业的发展具有较多的不稳定因素，导致银行对融资企业的各方面限制和要求比较多，对于企业资本、发现空间、抵抗风险能力、企业信誉等因素都需要一一审查，在确保都符合条件的基础上才会提供贷款资格，而这些方面对于中小型企业来说，往往会出现欠缺，一些企业可能在某个方面不能够满足条件而被迫放弃贷款，所以，严格的限制条件导致中小型企业很难贷款成功。就目前的统计来看，实际获得贷款的中小型企业只占有银行贷款总额的百分之十，即便是短期贷款，也只占有总额的百分之十五左右，这足以表明目前银行贷款对于中小企业来说十分困难，也体现出银行对于中小型企业的支持度不够，态度比较消极，没有完全认可中小型企业的发展潜力，同时也不愿意承担较高的风险，对相关企业的内部情况和具体发展前景了解也比较少，信息收集只停留在表面工作上，忽视中小型企业的内在潜力，这都为中小型企业的融资带来了巨大的困难。

二、造成中小企业融资困难的原因

1.中小型企业的财务制度不健全和不规范

现代的中小型企业一般都是家族性企业，内部的管理人员和相关工作人员的能力与水平相差比较悬殊，专业性水平较差，同时内部的财务制度不健全和不规范，导致管理不善，管理人员也比较忽视财务管理的重要性，从而影响企业核心业务的发展。如果企业对财务管理相对不够重视，往往会造成“黑箱”现象，而且公库与私库之间的界定不清晰，造成财务管理比较混乱，会计也会出现出纳不分的现象。企业内部的账目不清楚，则导致中小型企业的财务不会透明化，必然会很难进行银行贷款。所以，财务管理制度的不规范，是目前中小型企业融资困难的重要原因，只有意识到财务管理的重要性，并且采取相应的制度措施和管理措施，使财务管理具有一定的透明化和正规化，那么在一定程度上有助于中小型企业顺利融资。

2.企业规模小，抵押担保能力弱

一般的中小型企业在成立初期，自身的资本储备都比较缺乏，短时间内也很难扩张，生产能力长期处于比较弱的状态。对于以银行贷款为主要融资方式的中小型企业，需要具备一定的储备基础和各方面条件才能够顺利贷款，而企业却缺乏相应有价值的担保物，内部的资产也比较少，尤其是信誉度与大型企业相差甚远，诸多原因使中小型企业无法顺利获得贷款资格。一般的大型企业相互之间能够进行生产或者其他项目的合作，而中小型企业很难得到比较有实力的企业支持，无论从内部的条件状况来看，还是与外界的合作来看，都使企业很难获得融资的条件，体现出目前的中小型企业融资前景并不是十分可观。

3.缺少政策支持

我国对于中小型企业的政策管理体系尚不完善，尤其是金融政策方面的内容缺少对中小型企业的支持，一般银行都倾向于将资金投向国有企业等大型企业，目前的资本市场门槛过高，尚未形成特有的专门针对现代中小型企业的服务体系和金融产品，信用担保机制也不完善，即便多个地方已经建立了专门的贷款业务，但是要求的资格比较高，一般的中小型企业很难真正使用到这些业务，同时政府对中小型企业的扶持政策也比较少，过于忽视对中小型企业发展的关注，不仅仅在必要的时候没有提供资金支持，而且基本的优惠政策等也逐渐消失，中小型企业面对巨大的竞争压力以及融资阻碍，很难独自承担和解决。所以，无论从国家的角度，还是市场的角度，都缺少对中小型企业融资的支持，在一定程度上阻碍了中小型企业的不断发展。

三、解决中小企业融资困难的对策

1.加强财务制度的建设，使信息透明化

中小型企业的内部管理对于企业的发展十分重要，针对财务管理问题，是目前融资困难的重要源头之一。中小型企业的财务制度应该加强建设，从内部提高管理水平、成本结算、资金持有量等信息都需要不断完善，加强企业客户的信用管理。与银行贷款交易时，应该在健全相关机制的同时，确保会计信息的准确性和透明性，银行进行交易评估看重企业的发展前景和财务状况，为了减少银行业企业的信息不对称现象，需要向银行提供真实全面的财务信息，向银行表明企业的健康状况，树立良好的企业形象，有助于向银行申请贷款。企业如果申请贷款成功，一定确保企业内部财务管理健康运营，时刻关注项目的利润和应收账款，及时向银行还清贷款，这样能够与银行建立良好的合作关系，提高企业自身的信用，有利于今后与银行再次合作，在一定程度上促进中小型企业解决融资困难问题。

2.健全抵押担保的体制

目前中小型企业融资困难一部分原因是因为抵押担保能力比较低，一般企业向银行申请一定额度的贷款时，由信用担保部门提供相应的担保，但是我国的信贷管理机制尚不完善，因此，进一步健全和完善中小型企業的信贷管理体制是十分必要的。首先，应该建立符合企业发展特点的贷款审批、授信以及信用评估等制度；其次，担保机构应该制定相关的资本补充制度，广泛吸收社会资本，从而扩充企业的实力，同时政府也应该提供相关扶持政策，对有发展前景、管理规范、制度比较健全的担保机构提供支持，进一步加强担保机构的体制建设，引导担保机构逐渐走向成熟，使企业具有一定的担保能力和条件，解决融资困难问题。

3.政府增强对中小型企业的政策扶持力度

对于中小型企业的发展，不仅仅需要从企业内部展开一系列制度和政策的制定工作，加强内部管理的严谨性和可操作性，同时国家和政府也应该提供相关的政策进行扶持，首先，应该建立专项基金，主要由中央预算部门进行详细地安排，主要采用贷款贴息或者无偿贷款等方式，同时政府应该投入部分资金作为风险投资资金，逐渐拓宽资本投资的来源和渠道，进一步引导境外资本以及民间资本的投入，从而提高风险投资的规模，使中小型企业获得资金的来源，增强抵抗风险的能力。同时，中小型企业制定相关政策应该得到政府的普遍支持，而政府也需要提供更多的扶持政策帮助中小型企业进一步发展，无论是提供资金支持，还是技术支持，对于中小型企业来说都是十分重要的，有利于企业摆脱困境，充分发挥企业的内在潜力，为国家经济发展尽一份力量。从此我们能够看出，企业的发展不仅仅是企业自身需要重视的问题，同时也应该在良好的国家政策环境下健康发展，我国政府不应该把发展重心全部放在大型成熟的企业发展上，应该加强对中小型企业的关注，不断完善相关的扶持政策，为中小型企业提供快速发展的空间和条件，这样才能够有利于经济结构的进一步转型和可持续发展。

不论如何，中小型企业的发展逐渐引起了国家和社会的广泛关注，随着我国经济结构的不断变化和调整，体现出了中小型企业在经济发展中的重要地位，这些突起的企业大部分都具有各自独特的经营理念和品牌，往往打破了固守陈规的管理模式和经营理念，是新一代经济发展中的新兴力量，但是，由于企业规模比较小，其内部的各方面实力也比较弱，面对巨大的资金压力，很难使企业长期稳定地运营下去。银行贷款作为目前中小型企业融资的主要方式，也具有较高的要求，对企业的评估和审核也比较严格，一般小型企业很难达到要求，从而使企业无法顺利获得贷款资格，如果融资出现问题，那么急需资金充实的企业往往会面临倒闭的危机，所以，对于中小型企业来说，目前最大的问题就是融资困难，这不仅仅是由于企业内部管理存在诸多缺陷，同时也是由于政府提供的相关政策不完善，尚未给中小型企业创造融资条件和空间，使中小型企业很难在激烈的市场竞争环境中稳定地发展。因此，通过本文的研究能够清楚地发现目前中小型企业在融资方面需要完善的内容，为现代企业提供了借鉴和依据，进一步解决企业融资困难的问题。

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作者简介：肖楠（1995- ），女，满族，籍贯：辽宁省锦州市，辽宁理工学院，财务管理专业，在读本科生