我国企业法律风险管理及其体系构建

刘通

摘 要：企业的经营管理，面临着多种市场风险，而法律风险则是与其他风险要素相互交织紧密联系的一类风险要素。风险管理的理念最初起源于美国，开始并未受到我国企业监管机构及企业管理者的重视，在遭受一系列风险影响到企业经济效益后，构建企业法律风险管理体系逐渐提上了我国各个企业的议事日程，成为新一代企业管理工作中的主要内容之一。明确企业法律风险的概念，深入探究各个风险要素之间的练习，紧抓法律风险管理要素，建设思想保障体系，建立健全法律风险防范机制，是齐国企业法律风险管理体系构建的基本策略。

关键词：企业法律风险管理

风险，是指人类对于自身决策和行为所产生的未知性结果的一种主观认知，也是自我反思的一种体现。任何事情，都是有风险的，进行商业投资，其实就是一场博弈，风险无处不在，加强风险管路，做好防范措施，是降低风险的一种有有效手段。随着我国法治社会建设进程的推荐，依法治国已成为我国主要的治国战略方针，在这一社会背景下，法律风险管理成为企业法制建设的一个中心任务，成为了企业提高市场竞争力扩大市场份额的一个战略制高点。企业法律风险管理体系的构建，需要领导者、管理层和群体员工的努力，从思想上具备法律风险防范意识，从企业管理上渗入法律风险管理理念，明晰企业法律风险的概念，加强相关法律风险防范机制的构建。

一、企业法律风险管理概述

企业法律风险管理，是法治社会建设中企业风险管理的新目标。企业经营面临着多种风险，而企业的领导者和管理者对于这些风险要素有着监管的责任，这个风险管理理念的提出，最早是在上个世纪50年代，真正受到重视是在90年代多个大企业内部失控事件发生之后。相关企业风险管理法律制度的制定，将这一概念的提升到了法律高度上，企业风险防范制度的建设纳入了强制性建设的范畴。

经济全球化背景下，我国作为消费大国逐渐成为了各个国家市场争抢的焦点，使得我国的市场竞争日益激烈化，在这种情形下，法律风险管理体系的构建能够帮助我国企业有效规避市场风险，改善经营管理模式，切实提高市场竞争力。进入二十一世纪以来，我国企业法律风险管理体系的构建逐渐成为了企业法制工作的中心任务，《国有企业法律顾问管理办法》、《关于印发<中央企业全面风险管理指引>的通知》、《关于进一步加强当前形势下企业法律风险方防范有关问题的通知》等文件的发布，为我国企业法律顾问制度的建设，企业法律风险防范机制的构建，提出了新的指引方针。

二、企业法律风险的界定和区分

企业法律风险是企业风险管理中的一个要素，其管理对象仅限于企业法律风险，以法律制度或者是企业签订的合同为基础，其管理内容仅包括违约、违规、侵权、行为不懂那个和怠于行使权力这5项，单一性不包含法律风险内容的风险要素，诸如财务风险、战略风险等都不属于企业法律风险管理的内容。要想构建科学合理的企业法律风险管理体系，首先必须要对相关概念进行专业的解读，引入法律风险管理的基本理论体系和框架，以此为基础补充企业法律风险管理要素，形成一个完整的体系。

企业法律风险管理体系和防范机制的构建，并不是一件简单的事情，首先需要合理界定法律风险，但是由于法律风险和其他风险的相交性，难以有效界定。比如说：企业投资行为，会同时面临着投资风险、法律风险和财务风险。因此必须合理分析一个企业经营决策中包含的风险要素，判断有无法律风险，明辨法律风险和奇特风险要素之间的练习，是因果关系，还是并列关系，阐明要素关系，为企业管理工作的进行打下坚实的理论基础，确保企业管理的有序性。目前，我国对于企业风险有多种定义，最权威的定义标准当为2010年发布的《企业法律风险管理指南（征求意见稿）》中的定义：“企业费率风险是指基于法律规定、监管要求或合同约定，由于企業外部环境极其变化、或企业极其利益相关者的作为或不作为，对企业目标产生的影响。”

三、企业法律风险管理体系的构建

1.思想保障体系的构建

（1）增强企业管理者的法律风险防范意识

企业的首席执行官（CEO）和首席财务官（CFO）有监管企业风险，加强内部控制的职责，这是风险管理的最初定义。因此，在构建企业法律风险管理体系时，首先，便需要增企业管理者的法律风险防范意识，具体包括以下两个方面：①法律风险防范决策意识。企业管理者是整个法律风险管理决策的发布者，只有管理者真正具有法制意识，认识到依法治企的重要性，方能在决策时自觉遵守企业法律风险防范的相关制度，建立完善的企业法律风险防范机制；②法律风险防范执行意识。目前企业法律风险管理都是通过法律顾问展开专项法律风险防范工作的模式来进行的，企业管理者能够贯彻落实相关制度，并将这一意识传递下去，便可保证企业法律风险防范机制的稳定运行。

（2）提升企业职工的法律风险防范意识

企业员工至企业法律风险管理的主要对象，也是法律风险机制的主要执行者，因此，提升企业职工的法律风险防范意识，是企业法律风险管理思想保障体系构建的基本内容。提高企业员工的法法治意识，让他们学习法律运行机制，学会使用法律的武器维护自身权益，在工作时加强法律风险防范，提高警惕性，遵纪守法，同时以防他人危害自身或者是公司的权益，才能够有效降低企业法律风险。

2.法律风险防范机制的构建

（1）加强企业法律风险源控制点的设计与监控

以企业相关的法律制度为基础，加强企业内部控制，明确企业各个管理环节的法律风险源控制点，实施两点或多点控制手段，确保各个环节法律风险防范措施到位，建立整体法律风险防范机制，使得企业内部形成一个稳定封闭的法律风险管理体系，能够有效保证企业生产经营法律风险防范的质量。每一个企业决策，每一项企业生产活动的进行，都有可能伴随着法律风险，加强企业法律风险源的控制，就是从源头上降低生产风险，确保企业的法制化经营。

（2）加强企业内控制度和法律审核程序建设

無规矩不成方圆，企业的法律风险管理需要完善的规章制度来进行约束，确保各项法律风险防范措施的执行都是科学合理的。明确企业法律风险管理要素，优化企业内部管理机制，强化企业法律风险管理，构建统一化的法律审核程序，制定各个要素的约束控制规则，能够进一步保证企业法律风险管理的有序性。对于企业成员来说，内控制度能够起到规范其行为的作用，明确了企业风险防范管理的界限。，让员工明白自己为人处世的安全区域，一旦越过警戒线就必须为自己的行为负责，可以说制度是员工自我管理和群众监管的基础。

（3）完善企业法制化管理，提升企业法律信用度

依法治企，是企业法律风险管理的核心战略，作为管理者，必须明白法制化建设对于企业长期发展的战略意义，将合法作为企业经营管理的一个基础。在经济体制全面深化改革的社会背景下，企业法律风险管理体系的构建必须实现整体化建设的目标，将企业与法律机构联合在一起，实施企业法律风险防范，实现以企业决策者为核心，企业各个部门、各个管理阶段、企业员工与法律机构、法律顾问等多重对接的管理模式，创造出一个法制化的企业管理环境。

四、结语

企业法律风险管理是现代化法制企业建设的要求，是企业风险理论和法制管理的结合体，其理论研究根植于风险管理和法律法规的基础之上，要想合理构建法律风险管理体系，就必须深入研究相关理论知识，明确企业法律风险管理要素，加强思想保障体系和法律风险防范机制的构建。在企业经营的过程中，伴随着自然风险、市场风险、财务风险等多种风险机制，而法律风险只是其中的一种，准确定位法律风险防范在企业管理中的重要性，明确法律风险的管理要素，切实解决企业法律风险管理体系构建中的常见问题，是确保企业法律风险防范机制可行性的有效策略，也是企业要想长期稳定发展的必经之路。

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