公路项目管理内部控制制度的完善措施

甘睿

（贵州省公路开发有限责任公司,贵州 贵阳 550081）

公路项目管理内部控制制度的完善措施

甘睿

（贵州省公路开发有限责任公司,贵州 贵阳 550081）

公路项目管理关系着地区交通事业发展,施工单位不能墨守成规,应当考虑施工现场的实际情况,做到有预见性的开展内控管理工作。同时,在不断的管理当中,开创性探索前进,从以住的工作经验中总结出一些有创新、建设性的意见来管理公路工程的安全工作。据此,分析了公路项目管理内控控制制度,提出切实可行的安全与质量管理方案。

公路项目；内部控制；制度；对策

0 引言

众所周知,业主、施工单位、监理单位等对公路项目建设均有参建权,出了质量或者安全方面的问题时所负的责任也很大,这就要求内控人员必须要有强硬的素质要求,这种素质不仅是体现在工作当中要有解决问题的能力,更要求在面对小恩小惠的诱惑时能够不受影响,不为了一小点利益,而忘记了自己的职责,把工程的质量、安全全部置之不理[1-6]。

1 公路项目管理现状

公路参建单位是专业化、社会化的中介服务机构,受业主的委托,以自身的专业技术、管理技术有效地控制工程建设项目的进度、质量、投资,公正地管理合同,使工程建设项目的总体目标得以最优实现。由于我国的建设监理制起步较晚,计划经济的体制决定了我国监理制度从一建立就有其本身的特点,没有形成社会化的监理模式。根据美国1996年的研究统计,美国公路行业引发的事故所造成的经济损失占其总成本的8%～15%。 就我国而言,根据伤亡事故统计分析得出,我国的公路伤亡事故比例水平很高,一直是阻碍我国公路企业发展的瓶颈。为了公路施工人员的生命和良好的工作环境,提升我国公路施工安全水平管理,是我国当前施工过程中首要解决的难题。

2 公路项目管理存在的问题

2.1 安全问题

安全问题是施工单位应该履行的法律责任,是内控的工作范围之内的内容,为了我国的生命安全和公路行业的发展着想,搞好安全工作,内控必须从多个方面开展工作。施工单位只有把这些都做到了,才能确保施工过程中的安全,把施工进度跟成本都牢牢的控制。减少内部控制事故,防止人员伤亡和财产损失这样不仅促进了我国公路行业的发展,同时也提高了我国内控行业的水平。但是,监理机构模式不固定,有的业主行为不够规范,监理无法行使独立监理权利。项目监理机构一般设有总监办、代表处、高驻办或驻地办,基层监理机构往往由社会监理单位承担,业主临时拼凑人员自行组建上层监理机构,形成组合式的监理组织模式,这种组织模式往往难以明确各级监理工程师的职责和权力,容易造成管理上的混乱。

2.2 施工问题

内控管理要熟悉本工程施工环节的安全控制重点,检查施工单位的安全管理人员是否合格。施工单位要召集开展安全管理的会议,将《建设工程内部控制管理条例》中建设单位应要承担的责任告知建设单位,并同样告知施工单位应承担的责任,向施工单位进行内控管理交底。目前,施工单位工程管理局限于施工阶段,未能对项目全过程实施工程管理制度,管理制度应该贯穿工程建设项目的全过程,包括投资决策阶段、设计阶段、施工招投标阶段、施工阶段（含保修阶段）。特别是勘察设计阶段的管理,许多项目因勘察设计质量不高,造成大量的工程变更、增加工程费用。

2.3 监理问题

按照行业标准,监理单位需制定相关的内控工作制度,要让每个内控人员都能清楚的明白施工单位应该承担的内部控制责任。内控人员不仅要能看懂工程施工图纸,并且要及时查看了解施工现场及周边环境的变化。我国公路监理企业数量较多,成立时间不长,但都未形成一定的规模,尤其是缺乏高素质管理人才和监理人才。有的监理单位在接到监理任务后不得不进行转包、分包；有的只派少数监理当驻地,其他靠临时外聘；造成外聘局面的主要因素:一是外聘人员所占比重过大,这些人员的组成不稳定,相互之间缺乏约束和信任,高标准严要求的观念难以树立。

3 公路项目内部控制完善措施

3.1 业主

3.1.1 掌握职权

此外,业主的发展也需要政府的大力支持,授予业主充分的监督权力,把行政主管部门不能执行到位的权力交给业主来执行,业主的权利范围得到扩大,有政府作为强有力的后盾,工作自然就好开展了,工作好开展了,业主行权的权益就会更加有权威性,能够更好的监督施工过程中的管理工作,落实内部控制问题。公路工作的安全才能哆得到保障。业主必须进一步明确内控管理的职权,对内控管理工作方式和运行机制进行研究,使其有职、有责、有权。按部颁规范要求,应把计量支付权落实到驻地内控管理工程师身上。通过合理明确职责,使内控管理能独立行使职权,完成合同规定的任务

3.1.2 资料收集

建设工程过程中影响安全综合因素太多,施工单位的内控人员只有通过辛苦地工作,多跑跑现场,确保建设单位内部控制,对建设工程单位来说,无疑是一道安全的检查手序,但这并不是给安全上了一把锁,因为施工单位不会为安全事故所造成的损失负责,无论建设单位出了多少内控费用。

因此,业主需要做好相关方面的工作,如:资料的收集、编写、整理是内控管理工作的重要环节,是内控管理服务工作量和价值的体现。内控管理资料的质量情况能从一个侧面反映内控管理工作质量,从工程一开工就应对内控管理资料提出要求,制定详细管理办法,防止出现工程完工后由于资料整理不合要求不能办理验收手续、人员不能转入其它新工程的被动局面。

3.2 施工

3.2.1 招标控制

施工单位要制定各个方面的内控资料,内控资料是内控台账的必不可少的组成部分,它包括内控人员安全教育台账、审查施工单位安全管理人员资格和特种作业人员上岗证台账、安全会议记录、安全检查台账等。承建单位的作业资质读点书在招标和投标的时候虽然已经审核过,施工单位还是要检查证书的有效性以及合法性,资质证书是否过期,内控人员最主要审核的是承建单位的内部控制许可证,如果在检查的过程中发现不符合施工条件或招投标文件要求,有权利要求不让其进行施工。

3.2.2 技术控制

目前我国的内控行业的发展进程来说,内控是个新起的行业,施工单位没有在管理安全方面有太大意识,不会主动的去开展内控管理工作,这种观点明显是不对的,如果真的发生安全事故,在在追究内部控制事故责任时,当内控单位受到惩罚时,有时候居然连原因也不知道是为何。所以施工单位不能坐以待毙,要主动的去管理建设工程内部控制工作,公路工程内控应当全面学习相关的安全法律法规和安全技术规范,掌握工程项目中特定的安全知识,真正成为一名有经验的工程师,发挥安全控制作用。

3.3 监理

3.3.1 资质审核

内控人员对施工单位的内部控制体系进行审核时,须注意下面的几点内容:督促施工单位建立安全管理体系和安全组织机构,施工单位负责检查其体系是否有效,并且把项目负责人、安全管理人员和项目经理归入这个体系中,还要检查这三类人员是否符合相关文件规定,是否持有相关的合格证书。承建单位的作业资质读点书在招标和投标的时候虽然已经审核过,施工单位还是要检查证书的有效性以及合法性,资质证书是否过期,内控人员最主要审核的是承建单位的内部控制许可证,如果在检查的过程中发现不符合施工条件或招投标文件要求,有权利要求不让其进行施工。

3.3.2 现场监督

督促施工单位制定文明施工、内部控制的管理制度,并审核其内容是否合格,不符合要求的退回要求重写,有分包单位的也要要求分包单位制定内部控制制度；检查在施工过程中施工人员的基本起居问题是否符合安全标准,宿舍、办公室、食堂等临时设施是否符合安全要求,特别是消防以及临时用电方面；检查施工单位在发生事故时的应急处理能力,让每个员工都学习安全技能,以防发生事故时能够有能力及时处理；检查施工现场是否有相关安全标志和提示标牌,并且要求施工单位的班组与班组之间相互监督,做到互相提醒。

4 公路项目内控管理建议

4.1 审查机制

审查审核是内控行业最基本的工作方法之一,内控人员对施工单位等参建单位所上报的资料以及工程质量进行检验。内控应该督促施工单位及时报送相关的安全管理资料与其他证明文件,施工单位必须配合施工单位的要求将资料送审。从内控管理工作中出现的问题分析,许多工作差错、事故并非是高难技术问题,不是由于水平不够不能处理。要加强廉政教育,内控管理人员的待遇由本单位解决,内控管理人员不得与承包人发生个人经济往来,也不得从事任何产品材料的推销工作,这样才能保证“执法”的客观性、公正性。

4.2 培训机制

经常性的组织现场检查,要求各参建方一起参与,定期或不定期的进行巡视。督促施工单位上岗前进行安全教育培训和特种作业人员安全教育。在会议上,要求施工单位项目经理首先要汇报内部控制情况,对存在隐患的行为进行整改。公正性和客观性是内控管理工作主要特点之一,配齐内控管理试验、检测设备是其必要保证。过去我们的内控管理工作中发生由于缺少设备,不得不借用承包人的设备进行检查,有时甚至以承包人自检资料作为内控管理抽检资料的现象,应该得以纠正。况且这也很难说清内控管理工作的独立性、客观性。

5 结语

内控在施工过程中为了能保证工程的质量和施工的安全,往往会采取相应的方法对现场进行管理。现场作业控制是通过对施工现场的督查来发现安全隐患和安全风险,从而发现隐患和风险并协调施工人员解决安全隐患,做好“安全第一”；所以,内控的风险评估在施工过程中是非常重要的。内控管理在总结后,在得出了工作中的成功与失败的地方后,制定本项目的内控总结报告,其主要目的在于及时发现存在的事故重点及时发现事故隐患和施工单位采取的处理措施。

[1]崔鹏毅.提升高速公路项目管理质量的相关思考与建议[J].黑龙江交通科技,2016,39(7):185.

[2]陈海波.从项目管理中思考项目设计[J].中国水运(下半月),2014(12): 91-92.

[3]任艳斌,杨新宇.项目管理的合作、服务与发展[J].交通世界(工程技术),2015(11):40-41.

[4]刘志武.项目管理法在高速公路施工中的应用及评价[J].中华建设,2016(6):124-125.

[5]姜嘉杰.浅谈高速公路机电项目管理中存在的问题及应对措施[J].通讯世界,2016(13):241.

[6]陈彦君.如何完善公路项目管理内部控制制度[J].交通世界(运输.车辆),2012(1):161-162.

U415.1

B

1009-7716（2017）07-0200-03

10.16799/j.cnki.csdqyfh.2017.07.062

2017-03-21

甘睿（1964-）,男,贵州凤冈人,高级工程师,从事道路桥梁项目管理工作。