构建商业银行合规风险管理机制的途径分析

叶雄杰

中图分类号：F830 文献标识码：A 文章编号：1002-5812（2016）21-0039-03

摘要：随着全球金融一体化的快速发展，银行风险管控的难度日益凸显，有效的合规风险管理机制对银行稳定安全运行、全面持续发展有重要影响作用。因此，如何发现商业银行合规风险管理中的问题并寻求解决途径，构建有效的合规风险管理机制对商业银行稳健经营发展具有重要的意義。

关键词：商业银行 合规 风险管理 途径

一、合规风险管理的背景与现状

合规风险管理的探索，源于上世纪20—30年代的经济大萧条，自由经济引发的金融危机及大量的银行破产导致了世界性的经济衰退。二战后，严格的金融监管，推动了经济的复苏，金融行业良性发展，破产银行数量下降为大萧条时期的1%以下。近年来，金融衍生品的泛滥及监管失控导致的巴林银行破产、美国次贷危机等现象，对银行合规风险管理提出了不断适应经济发展需要的新要求和新高度。2006年，中国银监会颁布《商业银行合规风险管理指引》（以下简称《指引》），指出合规风险管理是商业银行一项核心的风险管理活动，是维护商业银行安全稳健运行的基本要求，为我国银行业的合规发展指明了方向。

二、商业银行合规风险管理的内涵与意义

商业银行合规风险管理是一个动态的、全流程的管理过程，是商业银行通过特定的组织机构，制定和实施一系列制度、标准和程序，有效预防、化解和管控市场风险、信用风险、操作风险等各类风险，使整个系统内各层次、各类型的业务单元、内部机构的经营互动符合法律法规、规则和准则的各项要求。自上世纪90年代初起，英国、美国、法国等发达国家的一些大型银行就意识到了合规风险管理对银行经营发展的重要性，并开始建立自己的合规管理部门，培育专业的合规管理人才，构建了相对完善的合规风险管理机制。随着国际巴塞尔银行监管委员会发布《合规与银行内部合规部门》等文件，合规风险管理已经受到了全球银行业的认同，并着力推动完善合规风险管理手段。

某大型跨国银行因涉及洗钱等违法因素而遭到了西方执法机构的搜查和诉讼，给银行的经营和声誉带来了较大损失，如果该银行能严格执行属地监管机构的法律法规，就不会产生如上所述的损失，保护银行利益不受侵害。与此形成对比的是，部分商业银行凭借优异的社会责任绩效表现和高质量的信息披露水平多次在美国《新闻周刊》年度“绿色排行榜”位居前列，为银行带来了良好的社会声誉，同时也赢得了更多业务机会和潜在价值，赢得了互联网金融等领域的制高点。

三、商业银行合规风险管理面临的问题

（一）监管机构法规有缺位，有待细化

随着证券、金融等行业与银行业务的不断融合，混业经营趋势不断深化，监管机构跨行业监管的难度愈加明显，我国“2015年股灾”及“2016年万宝之争”凸显出监管制度的缺位和有待完善。银行业监管机构发布的《商业银行合规风险管理指引》只是一项纲领性的文件，商业银行亟需根据自身经营情况细化相关要求。目前，国内商业银行普遍还缺乏完善的自身监管制度体系，这为合规风险管理工作的开展带来严重阻碍，不利于银行稳定全面的可持续发展。银行管理者应对自身缺陷加以检查，不断适应新行业、新业态的发展，不断健全完善自身的合规管理机制和体系。

（二）全面合规风险管理文化不够深入

目前我国许多商业银行仍然以业绩导向为主，对于合规风险管理缺乏系统认识，导致合规风险管理文化不够浓厚。另外，在风险管理职责的认定上，片面认为风险管理只是合规内控部门的事，从而导致合规风险监督力度不够。

（三）合规风险管理体系及机制不健全

商业银行未形成良好的合规风险管理文化，严重影响到银行各个部门合规风险管理工作的推行。有些银行虽然建立了合规风险管理体系，但其内容缺乏刚性，并呈现出滞后性，无法发挥出合规风险管理机制的应有效果。

随着业务的不断拓展与监管环境的不断变化，我国各商业银行不断增加内部的管理规章制度。然而现实中，很多制度由于缺乏统一的管理导致不能及时更新与修订；有些规章制度的原则性太高，操作性不强；部分制度被条块分割，存在真空区间，甚至互相矛盾。此外，部分银行风险管理工作过度依赖于前辈的言传身教，没有书面、细化的规章，形成系统化的业务流程，导致业务和制度混乱，存在合规风险隐患。同时，不少银行普遍轻视事前和事中对合规风险的全流程管理，对事后风险处置和管理的重视力度远远超过风险发生前的其他环节，在风险暴露和风险产生后，只能被动地加大投入，采取措施去解决已发生的风险问题，但在事前防范与事中控制上的重视程度却十分不足，对合规风险的运行规律和全流程管控十分欠缺。

（四）全面合规风险管理技术工具较为落后

由于不少商业银行对于合规风险管理的重要性认识不足，所以，对合规风险管理技术的应用及成果转化仍停留在表面。对银行所面临的合规风险点没有进行系统梳理，对于IT技术在合规管理方面的应用不够到位，未能充分运用数据分析、数据挖掘、系统跟踪等方法，最后导致不能有效地应用和转化合规风险检查成果。合规风险管理技术的滞后，严重影响到合规风险管理工作的实施和效率。

（五）激励和问责机制有待健全

银行业普遍对于合规工作及人员的正向激励不够到位，未能凸显合规管理的价值，凡此种种，导致合规及问责的动力不足。

动员千遍不如问责一次，问责工作在合规风险管理中有着惩前毖后、防微杜渐的重要作用。目前商业银行的问责机制亟待完善，具体有以下几个方面：一是部分领导对内部监督管理不愿抓、不敢管，制度形同虚设，导致内部管理缺失、监督缺位。二是合规队伍人员少，执纪不够严格有力，督查指导方法少、效能弱，影响落实质量和效果，制约职能作用的发挥。三是责任追究和问责力度不够，目前的问责主要以谈话提醒为主，对屡查屡犯责任制落实不到位的，未能采取足够的组织处理和经济处罚，导致工作干和不干一个样。四是对问题根源问责追究处理不够。对一些违规违法行为，主要注重于处理问题当事人，而对问题漏洞，体制机制制定人，应负主管责任或领导责任履职不到位的主要领导、分管领导及相关责任人出于社会影响、情面照顾等多方面因素考虑，有时避重就轻、大事化小、小事化了，缺乏对问题根源进行堵漏和防范。

四、商业银行全面合规风险管理的可能途径

加强我国商业银行合规风险管理机制的建设应在各项监管制度的约束下积极创新、勇于探索新机制，才能提升我国商业银行的合规风险管理水平。

（一）提升合规风险管理文化

合规风险管理文化作为构建合规风险管理机制的基础，也是构成整个银行文化的重要组成部分。建立一个良好的合规风险管理文化，一是必须要让高管层起到带头作用，高层管理人员应保证自己的一言一行与银行的核心价值观一致。二是要让全体银行员工将合规当成自己的职责，促使全员自觉将合规作为行为准则要求自己。三是要让员工意识到有效的合规管理能使银行的违规成本下降，银行的声誉与价值也就会提升，从而大大提升银行在市场上的价值，个人的价值及回报同样也会获得提高。四是通过培训教育，规范奖惩体系，让员工从被动合规变为主动合规。五是增加银行内部的上下级之间、银行与外部监管部门之间等的互动交流，有效解决管理人员与被管理人员之间存在的信息不对称，形成共同的合规风险管理文化理念。

（二）形成良好的合规管理制度与组织架构

为促进商业银行合规风险管理工作的有序开展，应当构建一个相对完善的合规管理制度，作为合规管理工作的重要依据。合规风险管理制度不仅要满足相关法律法规，还应当植入到银行各项业务及活动当中，以此达到平衡银行业绩目标、实现银行管理目标的作用。在构建合规管理制度时，银行内部应对原本的制度进行清理，并对其进行优化，最终形成全新的合规风险管理体系，为银行合规风险管理工作的开展奠定基础。

（三）构建合规风险管理保障机制

商业银行在拓展业务时，应加强风险防范意识，积极构建一个合规风险管理保障机制。应根据银行自身实际来构建合规风险管理保障机制，当有合规风险隐患出现时应及时在业务制度以及操作程序上做出整改，避免以后有类似违规事件发生。在构建合规风险管理机制时，可以建立“特权制度”来保证合规工作的公平公正，所谓“特权制度”就是当部门领导对合规建议有不同意见的情况下，合规管理部门有权将其直接报告给上层领导甚至是最高层管理人员；上级合规部门也可以直接与任何部门的员工交流，从员工那里客观了解合规的具体情况。

（四）构建调查研究反馈机制，不断修改完善合规工作的体制与制度

为开展银行合规风险管理，银行内部应构建调查研究反馈机制，并对合规制度不断完善。随着银行各项活动的开展，各种风险的出现将难以避免。为防范风险发生，银行必须对合规风险体系不断修改，根据自身发展特点来构建一个合理的风险管理战略与体制。

（五）严格落实合规部门管理职责、合规考核及问责

为提高风险管理质量，银行必须严格落实合规部门管理职责，设立科学监督考核标准。商业银行应对自身运行特点予以分析，对自身管理薄弱环节进行梳理，通过深入研究来制定相应的科学管理策略，使合规风险管理落到实处。此外，银行部门还应构建一套科学合理的考核标准，以此来管理银行内部风险，并对银行各部门业务人员的工作能力，风险管理能力进行考评和问责，以此来激发员工工作积极性。

（六）借助先进的科技手段和IT技术，打造合规管理的技术平台

现代科技的进步，使得IT技术几乎已经覆盖了所有行业，在我国金融领域也发挥了有效作用。实际上，合规风险管理本身就是一个实时动态的互动过程，要想对其风险进行实时管理，就必须采取有效的技术手段。将IT技术应用到合规管理中，不仅能实现银行内部人员的沟通交流，还能提高管理的时效性、准确性，这对于银行风险的规避起到至关重要的作用。

（七）加强基层支行的合规工作建设，设立支行合规工作人员

合规工作的好坏，最终反映在基层网点的经营与管理上，因此，商业银行十分有必要加强基层支行的合规工作建设，设置专职或兼职合规人员，将总分行的合规要求落实在支行网点的工作中，同时做好合规风险的识别、防范及报告，向上级管理部门反馈总分行合规要求的落实情况，更好地开展合规风险管理工作。

（八）持续跟踪国内外监管要求，不断提升合规工作水平和教育培训工作

世界经济一体化的趋势不可阻挡，商业银行未来将面对更为艰巨、更为错综复杂、各种因素交织的全球的合规风险，传统的合规风险管理模式将难以适应经济形势发展的新局面。商业银行只能顺应时代的发展需求，不断跟踪借鉴国内外合规风险管理的先进经验，并内化吸收成为一种内在的规范。同时，不断加强对合规人员的教育培训力度，为银行合规风险管理水平的提升奠定基础。

综上，商业银行的稳定发展离不开全面的合规风险管理，建设完善的合规风险管理机制不可能一蹴而就，需要在实践过程中不断探索、不断完善。结合国际上先进的合规风险管理经验，同时根据我国经济社会发展的实际情况，采取有效而实用的措施来加强全面合规风险管理机制的建设工作，促进商业银行稳定健康经营，对推动我国经济社会发展有着举足轻重的意义。X

参考文献：

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