刍议风险分担对工程项目管理绩效的作用机理

张月玥,姜占力

(1.郑州铁路职业技术学院，河南 郑州 451460； 2.河南六建建筑集团有限公司，河南 洛阳 471000)

刍议风险分担对工程项目管理绩效的作用机理

张月玥1,姜占力2

(1.郑州铁路职业技术学院，河南 郑州 451460； 2.河南六建建筑集团有限公司，河南 洛阳 471000)

从风险分担的原理看，合理的风险分担在缩减工程成本、提升工程进度等方面发挥着积极的作用。但在工程实践中却发现，部分合同缺失或合同不断修正的工程项目超出预期顺利完成，而通过合同进行全面风险分担的部分工程项目却因管理绩效低，产生了大量额外支出甚至难以进行，好像风险分担和工程项目管理绩效之间并不具有直接的相关性。在此背景下，针对风险分担对工程项目管理绩效的作用机理展开研究，为工程项目更好地通过风险分担提升管理绩效提供参考。

风险分担；管理绩效；作用机理；工程项目

受形式、过程等因素的影响，工程项目开展的过程中存在着大量可能诱发风险的不确定因素。要达到缩减不确定因素对工程项目影响的效果，需要在工程项目开展前，通过合理的、全面的合同，对工程项目相关主体的具体责任进行描述，这实际上就是风险分担的过程。风险分担本质上就是在最大程度的风险识别基础上，以合同的形式将识别的风险进行明确的主体划分，强化相关主体责任风险控制意识，进而推动工程项目顺利完成的协同管理活动。

一、作用的原因分析

工程项目相关主体在合同签订前后，形成的风险分担具体模式存在差异，前者强调约定性的风险分担，后者提出补偿式的风险分担。约定性的风险分担是工程项目相关主体在考虑各自利益的前提下，通过共同协商约定形成一份合同契约，即俗称的初次风险分担合同。初次风险分担合同签订后，约定性风险分担形成，但在约定性风险分担落实的过程中，受工程项目不确定因素的影响，可能需要对初次风险分担合同进行调整或扩充。此时需要通过相关主体的再协商，完成风险的再分担，就转化成了补偿式风险分担，但受补偿式风险分担产生过程影响，其在一定程度上还会受到约定性风险分担的约束。项目管理绩效是工程项目负责人和工程项目团队成员间形成一致的项目建设目标和项目建设过程观点的前提下，推动和激励项目工程成员实现设定绩效目标和团队目标的管理过程，即通过有效的计划、监督、管理和考核评价保证工程项目按照预期的形式顺利完成的过程。结合风险分担和工程项目管理绩效的过程描述可以发现，风险分担是明确工程项目相关主体风险防范处理责任的过程，风险防范处理的效果又会直接影响到工程项目的进度、成本投入等方面，而项目进度、成本投入等是衡量工程项目管理绩效的重要标准，所以风险分担必然会对项目管理绩效产生能动作用；另外，全面的合同分担可以减少相关工程主体产生责任纠纷的概率，这对工程项目管理绩效也会产生影响。

二、作用的理论分析

在国内外的研究中可以发现：风险分摊的合理性和正确性，在节约工程项目的费用和时间方面具有积极的作用(Levitt)；约定性风险分担作为初期合同签订的核心内容，其合理程度必然会影响工程项目承包合同的履行效率。另外，工程项目风险的识别和防范效果很大程度上取决于风险分担的实际水平，所以风险分担直接关系到工程项目能否按照预定的工期和成本顺利完成，换言之，约定性的风险分担直接影响到工程项目的管理绩效(Aghion)。除上述比较有代表性的观点外，M.P.Abednego、Grout等许多专家学者也提出了支持上述观点的理论。可见现有研究理论基本上强调约定性风险分担可以对项目工期、质量等衡量项目管理绩效的指标产生直接的积极影响。

另外，大量学者也针对补偿式风险分担对管理绩效的作用机理进行了研究。例如：Oliver Hart在系统的研究基础上提出约定性风险分担和补偿式风险分担之间具有密切的关系，这种关系不仅会影响约定性分担对管理绩效产生的实际影响程度，而且会影响到工程项目后期的管理绩效；Francis Hartman在总结已有的补偿式风险分担研究成果的基础上，提出工程项目风险分担很容易受到相关主体主观因素的影响，这也决定了在约定性风险分担已经形成的基础上，仍有可能出现新的执行争议，这种执行争议在初次风险分担合同中难以找到明确的解决依据，这就决定了风险再分担行为出现的必要性，而风险再分担采取的索赔、变更、调价等形式实际上就是用新的交易方式弥补风险分担中存在的问题或缺陷的过程。上述观点在杨文宇、赵鑫钰等专家学者的研究成果中也得到了证实。结合以上研究理论可以发现，风险再分担可以被视为完善约定性风险分担缺陷的过程，所以其直接关系到约定性风险分担的实际履行效果，进而对工程项目的成本、工期等衡量管理绩效的因素产生影响，所以工程项目的补偿式风险分担也会对管理绩效产生直接的积极影响。

三、作用的实例分析

为对以上理论研究成果的真实性进行正确的判断，本研究在北京、天津这两个经济技术水平、市场状况较为类似的城市选择多个管理模式和类型较为接近的工程项目进行实例研究，北京市选了18个项目，天津市选了19个项目。在分析的过程中确定：风险初次分担完备程度的观测变量是全面性、正确性和可执行性，事后支持制度的观测变量是激励性、灵活性、再谈判机制预设；风险再分担的观测变量是风险再谈判时间在实际工期中占有的比例、风险再分担的实际范围、合同价款的调整幅度，风险再分担的实施效率观测变量是再分担的经济性以及参与再分担主体的认可度；工程项目管理绩效的观测变量是工期的实现程度、工程质量水平、成本节约效果和利益相关主体的满意度。通过AMOS7.0软件估计后，发现约定性风险分担对管理绩效的路径系数并未达到显著的水平，换言之，前者对后者并不具备显著的直接影响，但在计算结果中前者对后者产生的间接影响总效应值达到了-0.49左右，说明在约定性风险分担中风险分担的完成程度会与工程项目的管理绩效之间产生负相关性，与上文中已经形成的理论相违背。但在实例验证的过程中，风险分担事后的支持度对工程项目的管理绩效会产生非常强烈的直接影响，几乎达到了0.98左右，这又肯定了上述理论的研究成果，但在一定程度上说明，工程项目在约定性风险分担的过程中，如果过于强调风险分担合同的完备性，而忽视风险分担后的制度支持，约定性风险分担就难以发挥对管理绩效的支持作用，但在相反的情况下，则具有显著的积极作用。用同样的计算方法，发现风险再分担的规模对工程项目管理绩效无明显影响，但风险再分担的实施效率会对工程项目管理绩效产生直接的积极影响，所以在实际工程项目风险再分担中，要以实施效率的优化为重点。

四、结语

综上所述，风险分担行为的出发点是通过风险防范责任的划分，降低不确定因素对工程项目施工进度、安全、成本、质量等方面的影响。但在实际应用的过程中，能否真正发挥提升管理绩效的功能，很大程度上取决于风险分担的合理性以及后期风险处理的有效性。所以，风险分担对管理绩效的作用机理在理想环境下，是积极的，但在实际应用的过程中，要结合工程项目实际情况，对影响风险分担的因素进行合理的控制。

[1]谈黎凤．风险分担对工程项目管理绩效的作用机理研究[J]．经营管理者，2016(2)：319．

[2]柯洪，李赛，杜亚灵．风险分担对工程项目管理绩效的影响研究——基于社会资本的调节效应[J]．软科学，2014，28(2)：61-65．

[3]王垚，尹贻林．工程项目信任、风险分担及项目管理绩效影响关系实证研究[J]．软科学，2014，28(5)：101-104．

[4]杜亚灵，胡雯拯，尹贻林．风险分担对工程项目管理绩效影响的实证研究[J]．管理评论，2014，26(10)：46-55． [5]杜亚灵，尹贻林．社会资本视域下风险分担与工程项目管理绩效的关联研究[J]．华东经济管理，2012，26(3)：122-127．

[责任编辑：赵 伟]

The Effect Mechanism of Risk Sharing on Project Management Performance

ZHANG Yueyue1，JIANG Zhanli2

(1. Zhengzhou Railway Vocational and Technical College, Zhengzhou 451460, China； 2. Henan Six Architecture Construction Group, Luoyang 471000, China)

According to its principles, reasonable risk sharing can reduce the cost of project and accelerate the construction progress. But in the practice, some construction programs, whose contracts were defective or the contracts were revised constantly, can be completed in time. On the contrary, the programs which have risk sharing always produced extra cost and were hardly to carry out, for the poor management performance. So it seems like there is not a direct correlation between the risk sharing and project management performance. Under this background, this paper conducts a study of the effect mechanism of risk sharing on project management performance, so as to provide help for enterprises to improve their project management performance through risk sharing.

risk sharing; management performance; mechanism; project program

2016-12-13

张月玥(1984—)，女，河南郑州人，郑州铁路职业技术学院基建处助教，硕士，研究方向为土木工程建造与管理。 姜占力(1982—)，男，河南上蔡人，河南六建建筑集团有限公司郑州分公司工程师。

TU712

A

1008-6811(2017)01-0020-02