关于人民银行养老统筹发展现状及相关问题探讨

莫璎琦

【摘 要】近年来，伴随着国民经济水平的提高，人民银行养老统筹得以完善，并通过高效、规范化的制度保证着基金的按时支付，对于提高养老水平、履行人民银行职能作用显著。但从实际的统筹情况上来看，因各种问题的存在，阻碍该机构的发展速度，故需加大有效措施的探究力度，以在科学统筹养老机构的同时，促进养老机构的可持续发展。

【关键词】人民银行；养老统筹；发展现状；问题

一、人民银行养老统筹的发展历程和发展现状

伴随着我国市场经济体制的不断改革，1984年部分地区就已经开展了职工退休费用的养老统筹，经由30多年的发展，我国的养老机构就已取得显著效果，初步形成以养老保险为基础，个人储蓄性养老保险为辅助的保险体系。调查报告显示，1993年国务院颁布了养老保险统筹制度，为加快统筹建设力度，又制定了相应的管理通知，明确规定将中央银行的统筹移交地方社保部门进行管理，但考虑到人民银行不属于企业，不宜参与地方保险统筹，故又相继出台了人民银行养老统筹运行问题，批准允许该养老保险统筹继续运行，待国家出台规范性的改革制度后，再参与到养老保险制度的改革中。到目前为止，人民银行的统筹仍处于运行状态。

通过我国20多年的完善，人民银行统筹得以高效运转，不但能保证基金的正常支付，还能减轻银行负担，促进人民银行的稳定发展，促进国民经济水平。但从实际情况来看，人民银行的养老保险统筹仍存在诸多问题，比如：账户空账、投资效益的等，严重影响着该保险统筹的正常运行。

二、人民银行养老统筹存在的问题

从我国现如今的人民银行养老统筹情况来讲，最为主要的问题包括这样几点：①基金收入无法抵消支出，银行压力大。调查报告显示，我国近几年出现不下7次的收入无法抵消支出现象，2007年已出现明显性的资金缺口，2009年就已经开始减少基金缺口，然随着我国退休人员的持续增加，导致基金缺口也呈现逐年上涨现象；②个人缴费和养老待遇严重脱节。一般来讲，人民银行的养老统筹基金是由个人缴费、单位缴费构成的，并根据实际情况建立个人账户。但养老待遇的发放根据企业员工退休前期的工资级别、职称等级等审核，严重和个人账户的缴费情况脱节，导致个人的账户利益无法充分体现；③账户空账加剧。从我国建立现收现付制度、个人账户相结合模式以来，养老统筹普遍存在账户空账现象，严重影响养老保险的可持续发展。1994年以来，我国的个人账户空账问题成为关注重点，也是影响养老保险统筹未来发展速度的关键；④受国家相关制度、政策的影响，基金保值、增值渠道相对较窄。1997年国务院就已经颁布了和养老机构相关的制度、规范，明确禁止将其投入到其他的金融事业。并且，我国与1998年颁布的相关制度，也规定着基金结余额全部购买债券、存入专户，禁止将其投入经营性的事业单位，且任何部门、单位不能利用该基金直接或间接性的投资。在通货膨胀相对较高的影响下，养老统筹实际收益率明显降低，不但无法保证增值，还能从某种程度上出现缩风险，降低经济效益。

三、人民银行养老统筹发展对策

为从根本上解决养老统筹的发展问题，需从这样几点进行：第一，收不抵支问题的解决对策。为有效解决基金收不抵支问题，可通过增加缴费比例、控制退休审核等措施的实施，从某种程度上缓解人员紧缺、年龄结构等问题。同时，还应通过对基金缴费基数的增加，缩小赡养比例，便于弥补养老基金缺口；第二，健全养老基金的投资、运营机制。养老保险基金的合理投资、运营是保证可持续发展的关键。这就需要根据人民银行的实际情况，将安全第一作为工作原则，并通过对国内外不同模式的研究、借鉴，在保证养老保险基金正常运行、提高经济效益的同时，明确适合人民银行监管严、起点高的运营模式，从而拓展养老保险的投资渠道，从根本上实现缓解养老缺口、增值保值的目标；第三，账户空账问题的解决对策。虽个人账户是促进养老机构持续发展的必然条件，但应部分银行不具备个人账户条件，降低经济效益。故而，需加大国民经济的探究力度，尽最大限度的满足账实相符需求。

此外，还应加大养老保险制度的改革力度。为保证企业队伍的稳定发展，提高养老水平，需根据具体情况加大养老统筹系统的改革，可从这样几点进行：第一，紧跟改革动向，提前做好理论、政策的准备工作。通过对企业主管部门的交流、沟通，紧跟时代发展步伐，做好相应的研究、分析工作，建立相对完整的人才、政策。并且，还需根据养老统筹实际情况制定改善方案，在保证有效衔接技术层面的同时，促进持续发展；第二，制定有利的政策，建立符合人民银行情况的养老保险体系。首先需改革养老保险制度，然后再系统性统筹，若要求其具备地化特征，应从当地情况进行统筹，在当地范围内有效管理；直属职工的养老保险机构需转至当地企业统筹处理，并做好养老水平的衔接；第三，安排、组织各方力量，制定出符合个性化的养老保险方案。在国家颁布相应的养老保险改革性方案后，专业性的人员需加大研究、分析力度，科学、合理的借助先进性措施积累前辈的工作经验、研究成果，制定出符合当地特色的改革计划，提高人民银行养老统筹水平。

四、小结

综上所述，伴随着我国经济水平、人们生活质量水平的提高，人们更加重视社会养老保险制度统筹，便于在制定出符合养老机构、退休人员养老制度的同时，提高人民银行的经济效益。本文通过对人民银行养老统筹情况分析得知，账户空账加剧、个人缴费和养老待遇严重脱节、基金保值和增值渠道相对较窄等是养老统筹过程中的常见问题，阻碍着该机构的可持续发展。故而，需根据养老统筹实际情况制定科学、合理的措施，从加大养老保险制度的改革力度、健全养老基金的投资和运营机制等措施解决潜在性问题，进而实现最终的统筹目标。

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