浅析商业银行支持中小企业融资的局限及对策

赵鑫

摘 要：中小企业对社会经济贡献巨大，但面临在商业银行融资困难的局面，这既有银行方的产品不适用、内部制度不完善等原因，也有企业组织架构松散、违约风险大等原因，解决这些问题需要银行进一步明确自身优势、提高服务能力，也需要政府的支持。

关键词：中小企业；融资；银行

目前我国中小企业数量非常庞大，经营范围也涵盖颇广，不仅包括传统的商贸服务、加工制造领域，同时也为新兴产业、现代服务业、高新技术创造活力，中小企业的发展壮大对我国产业技术升级和实体经济结构优化起着非常重要的作用。近几年来，国家非常重视对中小企业发展的支持，其中重要的一项就是融资支持，而商业银行作为最传统的融资机构也为支持中小企业融资做出了很多努力，但效果似乎不是很明显，究其原因银行和企业双方都有待商讨。

首先，就银行来说，有以下两点：

第一，商业银行中小企业融资产品单一，同质化竞争严重。

虽然目前很多银行都推行综合授信额度政策，即针对企业情况核定授信额度后，在该额度项下企业可以根据需要续作流动资金贷款、固定资产贷款、贸易融资、法人账户透支等各种产品。但在实际操作中中小企业还是以流动资金贷款为主，因为大多数银行内部在考核授信业务时主要以贷款增量为首要目标，再加上贷款相对于其他产品来说操作相对简便，只需一放一还就能产生收益，而诸如敞口银行承兑汇票、敞口保函、信用证、保理等业务，操作流程比较繁琐，给客户经理增加了很多案头工作，使得基层支行在营销客户时也以投放贷款为主，抑制了其主动引导客户续作其他授信产品的积极性。目前我国商业银行虽然种类众多，但金融产品却同质化严重，授信产品由于研发成本高、实践风险大更是少有创新，一旦市场上有银行推出新的中小企业授信品种，其他银行会迅速复制，较少考虑自身银行特点加以完善，严重的同质化使各商业银行在中小企业授信市场上虽竞争激烈但并未激发活力，过度竞争造成的资源浪费又进一步阻碍产品创新，如此的恶性循环使得商业银行在中小企业融资上难以有所作为。

第二，商业银行针对中小企业融资的内部制度和团队建设不足。

中小企业的经营模式及特点都与大企业差别很大，因此对于中小企业的融资政策也不能复制大企业。而目前综观各商业银行续作中小企业融资的部门，有的与大公司授信在同一部门，有的虽然有单独的中小企业服务部，但其内部建设也不完整，授信政策上不适应中小企业经营环境，授信产品上不能满足小微企业实际需求，担保方式单一，不能很好地适应市场环境。另外商业银行内部缺乏有能力做好中小企业授信业务的客户经理，一部分较上年纪、经验丰富的客户经理是之前的“信贷员”，特点是重业务轻营销，现在的市场环境与他们当时的授信环境大相径庭，这一类人虽然授信经验丰富但工作思路上不够与时俱进；而一些年轻的客户经理虽然具备新思路、新方法，但由于社会经验不足且并未接受足够的实践锻炼，仅凭规章制度放贷难以应对纷繁复杂、变化多端的小微企业市场，不具备深入了解客户，及时防范风险的业务能力。

其次，就企业来说，有以下两点。

第一，中小企业内部管理制度松散，财务制度不健全。

中小企业在创立初期基本都是依靠私营企业主自身的能力发展的，组织架构松散，很难有完善的管理机制，经过一定发展后虽然也会将公司向正规化发展，设立部门架构、完善运作流程，但还是不能脱离任人唯亲的家族式经营方式，管理上的混乱会阻碍企业成长和持续经营，商业银行难以判断其发展的稳定性；在财务制度上中小企业的问题更加突出，很多企业不具备专业的财务人员和完整的财务报表，即使有财务报表也大多未经严格审计，随意性非常大，财务报表内容不能真实反映企业真实情况，商业银行难以判断其真实性和准确性，为评估授信方案造成阻碍。制度不完备、经营过分随意使中小企业的发展具有很大不确定性，其自身的缺陷必定影响其在商业银行的融资。

第二，中小企业违约行为突出，信用风险大。

部分中小企业在融资之初就不具备长远发展的打算，侥幸获得银行融资支持后缺乏对融资信用的重视，不能或不愿配合银行提供其经营近况，一旦经营不善或市场环境突变企业就有可能直接倒闭，恶意拖欠贷款本息。同时中小企业相互之间异常活跃、种类多样的交易行为往往蕴藏着许多违约行为，虚假交易、资金挪用、资金回流等现象并不少见，各类信用风险使中小企业贷款的不良率居高不下，当然就会影响商业银行对中小企业的授信政策，使一些正规经营、发展良好的企业也受到了连累。

针对以上原因，我就解决中小企业在商业银行融资难的问题提出以下几点对策：

第一，各商业银行根据自身特点打造竞争优势，实行差异化战略布局。

目前我国商业银行包括国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行以及外资银行等类别，这些银行特点不同，在中小企业融资发展也应有不同侧重点。例如国有商业银行可以依托其广泛的客户基础、多年的品牌价值及遍布的网点优势深入发掘现有结算客户的授信需求，也可以依托现有核心大型授信客户的上下游客户拓展业务，同时凭借对国家政策的精准把握确定重点支持行业及范围，高新技术企业、民生领域的弱周期行业都是不错的选择，将中小企业融资做成规模化，采用以上方式发展客户既充分发挥国有商业银行的优势又符合其相对保守的风险观；而股份制商业银行依靠其先进的管理经验、敏锐的市场洞察力和创造力应该成为中小企业融资产品创新的排头兵，起到开拓市场、引导客户需求的作用，在选定行业推出成熟产品后应利用集群效应，将授信产品做成批量化扩大市场占有率和收益；地方商业银行则应充分利用地缘优势，密切与当地政府的关系，与政府合作推出一些适用于属地范围内中小企业的特色产品，保持灵活的授信政策和简易的授信流程。

第二，商业银行建立完善的中小企业授信组织架构和风险制度。

针对中小企业融资业务，商业银行要做好以下几个方面的建设：层级和团队建设，总行层面成立中小企业部，从事授信政策制定、产品研发设计、产品流程设置工作；分行层面对应设立中小企业部，从事辖内产品推动、审批流程和风险控制；支行层面组建专业的中小企业营销团队，营销客户、发起业务；流程建设，中小企业授信业务客户数量多、单个体量小，可以设置标准化和规模化的审批流程来降低业务成本、提高审批效率，中国银行提出的“中银信贷工厂”就是这样一个例子，即通过“端对端”的工厂式“流水线”运作和专业化分工，提高服务效率，根据中小企业经营特点与融资需求，丰富产品组合与方案设计，为广大中小企业客户提供专业、高效、全面的金融服务；风险管控制度建立，在当前不利的市场环境下，银行对授信业务尤其是风险偏大的中小企业授信业务发展早已从“正向激励”转为“负面处理”，对不良贷款经办人员追责比较严厉，造成了商业银行内部从发起到审批都存在着“多放多风险、少放少风险、不放没风险”的思想，阻碍了商业银行中小企业授信业务的推动，我认为商业银行可以建立标准精细的授信业务人员操作流程来明确每个环节应付的责任，通过“尽职免责”免去工作人员的后顾之忧，激励其发展业务。

第三，政府协助完善企业信息公开，帮助银行支持中小融资。

既然中小微企业信用缺失是阻碍银行融资支持的重要原因，那么建立完善的企业信息公开制度和惩罚机制就可以帮助银行对企业进行甄别，目前的人民银行征信系统、全国企业信息公示系统、全国失信被执行人查询系统、中登网等都是银行常用的第三方信息查询系统，政府可以组织将更多、更具体的企业信息纳入征信查询中，同时为银行提供专有的纳税申报信息、水电费缴纳信息查询端口，并且引导各商业银行广泛运用交叉验证方式，确保银行获得及时、有效的企业信息。近几年来政府出台了很多帮扶中小微企业融资的政策，包括政策宣讲、利息补贴、上市奖励等，虽然用心良苦，但这些政策针对企业的比较多，而针对作为授信主体的商业银行的比较少，只是简单给银行下达政治任务帮扶中小企业，但由于银行毕竟是自负盈亏的主体，做业务还是要考虑风险和收益，因此要更好推进此项业务，政府对银行也要有所支持。比如说地方政府可以拿出来部分资金作为中小企业的信用风险补偿金，或与银行共建资金池，共同挑选区域内的优质企业进行支持，降低银行承担的信用风险，政府在加大对企业帮扶力度的同时减轻银行的压力，共同将支持政策落到实处。

参考文献：

[1]徐利兴.中小企业融资现状及对策[J].金融经济，2016.08.

[2]马敬兰.浅析中小企业融资困难的原因及对策[J].财政金融，2014.08.

[3]吴江涛.商业银行小微企业金融服务研究[D].江西财经大学博士论文，2012.