企业节能环保动因与类型研究

曹书民　吴国华

（烟台南山学院节能环保低碳经济研究所山东烟台265713）

企业节能环保动因与类型研究

曹书民吴国华

（烟台南山学院节能环保低碳经济研究所山东烟台265713）

在研究分析企业节能环保的行为属性的基础上，运用企业社会责任理论、利益相关者理论和低碳发展理论等研究企业开展节能环保行为的动力机制。依据企业实施节能环保行为的态度差异，将企业节能环保策略分为主动型策略和被动型策略两类，并对其分别进行特征分析。

企业；节能环保；动因；类型

企业是节能环保的微观主体。政府相关部门在制定节能环保政策时，应深入分析企业节能环保的动力机制及其分类，规划制定出科学合理的节能环保政策环境，以来提升企业实施节能环保行为的积极性和创造性。

1　企业节能环保行为的基本属性

1.1企业节能环保行为的自利性

作为生产经营主体的企业，其在节能环保投资决策中首先表现的是“经济人”的利己属性。它要求投资必须有回报，利润最大化是企业的本质目标，追求以最小的成本获得最大的经济效益。对企业而言，无论是节能环保技术研发、产品生产、设备更换，还是生产过程的组织管理都会发生费用，形成相应的企业成本。企业高层管理人员对节能环保的偏好、对节能环保投资收益的理解，决定着企业的经营理念、决策准则和生产行为，进而对节能环保产业发展产生影响。

1.2企业节能环保行为的成本性

节能环保需要花钱。一般而言，企业开展节能环保活动都需要投入成本，这些成本主要包括三类：（1）节能环保技术研发、设备改造或更新成本。（2）推进节能环保工作的管理成本。（3）结构性调整产生的替代成本。节能环保产业属于技术支撑型产业，技术改造和技术革新是具有普遍性的节能环保之路。无论是技术研发还是技术改造，或是购置节能环保设备，进行设备更新，企业都需要支付一笔巨大的投资成本。

1.3企业节能环保行为的决策性

企业在考察和评价某项节能环保项目是否值得投资时，首先考虑的必然是节能环保支出与收益的比例关系。如果投资收益大于成本支出，企业才会产生投资意愿。收益越大，企业投资偏好越强，反之投资偏好就弱。若设R为企业节能环保投资收益，C为需要支付的成本费用，则（1）当R-C＞0时，企业倾向投资；（2）当R-C＜0时，企业放弃投资；（3）当R-C=0时，企业非意愿投资。显然，企业节能环保的最优投资决策是净收益（R-C）为正，且能实现最大化。

2　企业节能环保的基本动因

2.1提高企业在产品市场上的竞争力

根据波特竞争理论，当企业实施节能环保行为伴随着流程改进和技术升级，一般会降低企业运行的可变成本，进而提升在市场上的差异化竞争力。企业赢得竞争优势的主要策略是降低产品成本、提升产品差异化水平。市场经济下，重视顾客需求、生产物美价廉的产品是企业提高销售额的保证。从短期来看，企业开展节能环保行为会提高其资金投入。但从长久来看，节能环保工作的推进一般会带来生产流程和技术的不断完善，进而降低企业运行成本。同时，节能环保早已成为全球关注的主题，顾客的偏好逐渐转变，除了要求产品本身的质量，也关注产品背后生产环节的社会效益。比如，美国星巴克咖啡店内，乐意付出更高的价格来消费有同样口感但在制造环节更加低碳的咖啡的顾客日益增多。总之，引起顾客关注、在产品市场上提高竞争力，是企业节能环保的一个重要动因。

2.2建立和扩大企业在社会市场上的美誉度

当今，随着社会大众环境维权意识的逐渐增强，企业面临的社会责任压力日益增大，企业运营受到显著影响。在满足顾客需求、追求经济效益的同时，也需要尽量提升其社会效益，履行担负的社会责任。相对发达国家而言，发展中国家更容易引发环境问题。进入21世纪以来，发展中国家获得了发达国家一些项目援助，某些地区的贫困现象看上去得到好转。发展中国家工业化水平得到较快发展，可是严重的环境问题也随之而来，发生了环境污染转移的现象。如果不能彻底处理援助项目带来的污染问题，今后将给发展中国家带来巨大的环境问题隐患。企业开展节能环保行为可以减少污染物排放、降低能耗，进而其社会绩效得以提升。因此，建立和扩大其在社会市场上的美誉度是企业节能环保的另一个动因。

2.3谋求企业在政治市场上的合法性

企业要获得运营的合法性，必须要遵循政府的法律法规规定，顺应相应部门的政策号召。即使在完全市场经济环境下，政治环境对企业运营也存在着显著的影响。当今，很多国家在制定宏观经济政策过程中依然在一定程度上运用了凯恩斯主义理论。尤其在国家进行经济制度改革的进程中，政府政策会对企业运营产生比较大的影响。比如，谷歌于2010年不得不将服务器转到香港地区，主要是因为与中国政府在信息审查制度方面存在分歧。响应政府号召，企业开展节能环保活动可以缓解政府节能减排的压力，必然可以得到政府的支持与帮助。因此，谋求在政治市场上的合法性也是企业实施节能环保行为的基本动因之一。

3　企业节能环保策略类型

按照企业实施节能环保的态度，可将企业节能环保策略分为主动实施和被动实施两类，相应的企业称为节能环保主动型企业和节能环保反应型企业。

3.1节能环保主动型策略

3.1.1主动型策略及其特征

实施主动型策略的企业除遵守制度规范之外，还进一步采取自愿性行动，减少经营活动对环境产生的负面影响，包括对能源环境问题的创造性解决方法，以及与利益相关者的合作，参与政府发起的自愿性节能环保项目，提高环境绩效等。

主动型企业的节能环保行为最显著的特征是通过主动开展节能环保来构建和提高自身竞争力，通过积极参加各种自愿性节能环保计划，以求获得行业领先者地位。当今世界，企业处在多元化的市场环境中，面临着产品市场、社会市场、政治市场上的多方利益相关者的差异化诉求。在这样的环境下，企业节能环保被赋予新的内涵，它不应被简单地视为是企业的一种负担，相反地，其主动的策略选择已经成为企业谋求竞争优势的重要手段，并且更有可能为企业获得竞争优势。为更好地了解反应型策略的特征，将主动型策略与反应型策略的主要区别列示于表1中。

表1　企业节能环保主动型策略与反应型策略的区别

3.1.2主动型策略的驱动因素

经验表明，企业是否采取主动节能环保策略取决于节能环保策略能否给企业带来生存与发展的价值。战略管理学家Porter指出，企业生存与发展的根本在于培育和发展核心竞争力，建立竞争优势。企业所处的内外部影响因素不断变化，企业实施节能环保行为的积极性也将不同。这些因素主要包括政府的环境规制、市场的需求引导和企业的规模扩张。

3.2节能环保被动型策略

3.2.1被动型策略及其特征

节能环保被动型策略又称反应型策略，采取节能环保被动型策略的企业往往不把能源环境问题视为对企业的威胁，它们或者由于理念落后、或者由于缺乏资源、或者由于缺乏技术，导致其并不主动实施节能环保，而是较低限度地服从法规和政策制度要求，策略目标不是创造竞争优势，而是避免负面影响。反应型节能环保管理模式并非抵制环境法规，而是按照法律法规和政策规定，开展节能环保活动。例如，发布企业书面环境政策、报告，承诺遵守各项法规，设立专门机构和人员处理节能环保事务等。在企业内部，虽然环境因素开始在投资决策中的影响日趋重要，但仍然被视为是增加成本的行为。实践中反应型节能环保行为往往更容易流于形式。

3.2.2被动型策略的驱动因素

目前，我国企业在实施节能环保活动、承担社会责任方面，大多属于是被动的态度，一般是迫于政府、公众、供应商等利益相关者压力下的一种非主动的举动。企业更多的是将节能环保行为看作企业利润的减项，忽视承担节能环保责任将给企业带来的收益和竞争力。较多企业高层管理者在观念上仍停留在过去的追求短期经济效益的层面，对企业利益相关者效益最大化的理论认识不足。换言之，我国企业节能环保意识较淡、观念落后、责任履行缺失的问题仍相当严重。在节能环保已经成为世界潮流的今天，如果企业维持传统的粗放型生产模式，沿用过去以追逐短期经济效益为目的，后发展必然走不太远。

3.3促使企业主动节能环保的努力

假设：在平面坐标图中（图1），横轴为污染控制量，纵轴为污染控制的边际成本和边际收益。M C为污染控制的边际成本，其随污染控制量的增加而增加，平面上表示为一条向右上方倾斜的直线。M SB和M PB代表污染控制的社会和私人边际收益，其斜向右下方表示污染控制边际收益随污染控制量的增加而减少。M SB在M PB之上表示在企业开展节能环保行为过程中，社会的边际收益高于企业的私人收益。

图1　最优污染控制图

基于上述分析可以得到结论：促使企业主动实施节能环保行为的全部努力应该是促使企业实现节能环保水平由个体最优向社会整体最优转变，激励企业认知并采取合理的节能环保行为承担自身行为造成的“负外部性”。

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曹书民（1981—），男，山东省聊城人，烟台南山学院商学院教师，经济师，硕士，研究方向：节能环保与低碳发展。