试论强化保险公司合规管理的路径

【摘 要】本文在分析合规管理作用和职能的基础上，提出合规管理要处理好5个方面的关系，通过五个途径实施保险机构的合规管理，从而确保保险机构依法合规的健康发展。

【关键词】保险机构；合规；管理；路径

合规管理是保险机构通过设置合规管理部门或合规岗位，制订和执行合规管理的规章制度，开展经营全过程的合规监测和合规培训等措施，预防、识别、评估、报告和应对合规风险，以防范不合规而引发的法律责任、监管处罚、财务损失或声誉损失的企业行为。合规风险管理的核心职能就是要满足监管要求和避免法规制裁与损失的目的而服务的，它是保险机构全面风险管理的一项核心且关键的内容，是实施有效内部控制的一项基础性工作，对于保险机构经营管理将起着至关重要的作用，因而必须引起保险机构各层级管理人员特别是分支机构主要负责人的高度重视，从而在经营管理的全过程中切实加强合规管理和风险防范。

一、合规管理需要处理好的关系

一要认真处理好依法合规和促进发展的关系。合规是科学发展的基础和前提。但面对激烈的市场竞争，部分保险分支机构认为依法合规经营会阻碍保险机构业务的发展，甚至成为保险机构违规违纪的借口，最终损害保险机构和广大被保险人的利益，影响保险机构持续健康发展。二要认真处理好合规管理与内部控制的关系。保险机构的内部控制涵盖保险业务的全流程和全部环节，主要包括承保和理赔操作风险、市场风险、信用风险、流动性风险等各类风险，它控制保险机构的全部风险。合规管理主要管理保险机构合规（违反法律法规和监管）方面的风险，合规管理包含在内部控制之中，是内部控制的主要组成部分，是构建有效内部控制的核心。三是认真处理好合规管理与内部审计的关系。内部审计主要是对财务和经营方面的控制活动，如果把业务部门作为第一道防线，合规管理就是第二道防线，审计就是第三道防线，合规和审计是保险机构防范风险的重要组成部分。四是认真处理好严格监督和保护干部的关系。对违规责任人进行严肃处理的同时，也应该认真反思对干部的保护和爱护问题。因此，从爱护和保护干部的角度出发，保险机构的合规部门应当牢记使命，勇擔责任，在日常的监督检查工作中，严格要求，及时发现和指出苗头性、倾向性的问题并责令加以纠正，防微杜渐，时刻提醒，警钟长鸣。五是要认真处理好发现问题和督促整改的关系。合规工作的价值最终体现在落实整改上，发现问题只是手段，整改规范才是目的。合规人员不仅要善于发现问题，更要善于促进问题的整改落实。对于“屡查屡犯”的问题，一定要处理到位，通过提高违规代价增强对违规行为的震慑作用，使违规者感到得不偿失，“不愿为”也“不敢为”，在保险机构内部形成“有规可依、有规必依、执规必严、违规必究”的良好局面。

二、合规管理的主要途径

1.强化合规理念的形成

一是要将“合规范”融入到公司管理和企业文化建设的全过程，持之以恒的对干部员工实施法规、规章制度的学习和党风廉政教育，在公司内部倡导以诚信和守法为中心的合规文化，树立“合规从高层做起、合规人人有责、合规创造价值”等合规理念。二是要组织员工和营销员遵守相关法律法规，真正学会、弄懂、掌握、应用、维护好各项内部规章制度，使依法合规经营内化为员工和营销员的自觉行为，在各项业务经营活动中不闯“红灯”、不碰高压线、不打“擦边球”。三是要通过各种途径，把合规理念转化为合规行动，把合规行动升华为合规文化，把合规文化打造为合规价值。

2.强化合规文化的建设

一是着力培养保险机构合规文化建设。保险机构的合规文化是企业文化建设的重要组成部分，是保险机构党风廉政建设和反腐倡廉工作的重要内容，是提升保险机构竞争力的重要手段，也是构建和谐保险机构的本质要求和有效途径。二是加强合规文化建设对于开拓合规管理和反腐倡廉教育工作的视野，丰富合规教育的方法和手段，增强合规教育的感染力和说服力，发挥合规教育的导向、激励、约束、凝聚功能具有重要意义。三是要通过抓好合规舆论阵地的建设、物质载体的建设、合规制度的建设、示范点的建设，深入推进保险机构的合规文化建设工作，在保险机构内部营造合规文化气氛，促进从业人员勤政合规、恪尽职守、勤勉有为。四是切实加强保险行业作风建设。要把“以人为本、执政为民”和保险让生活更美好这一共同愿景紧密结合起来，扎实组织开展《保险从业人员行为准则》及其实施细则的宣传工作，结合整顿和规范保险市场秩序，积极参与保险行业行风评议活动，虚心听取社会和广大客户对保险机构的意见和建议，加大监督检查力度，约束干部员工的从业行为，督促保险机构进一步增强服务能力，提高服务水平，真正做到让客户放心满意，让人民放心满意。

3.强化合规教育和培训

一是要充分认识保险机构合规教育和培训的重要性和必要性，通过合规教育和培训全面了解国家的法律法规和保险机构的规章制度，并且在各自的工作岗位和业务操作中自觉的贯彻落实。二是制定合规教育和培训的工作计划、主要方法和基本内容，针对不同职位和工作岗位实施不同的教育和培训方法，要确保合规教育和培训的课时和效果，通过书面和网上考试的方法，督促领导和员工认真学习。

4.强化法规和制度的落实

一是要改变“以信任代替管理、以习惯代替制度、以情面代替纪律”的现象，把制度建设放在合规管理的突出位置，善于用制度来约束人、用制度规范日常行为、用制度规范业务经营过程。二是要认真查找制度、流程中的漏洞和缺陷，建立健全《合规政策》、《合规管理办法》《员工行为准则》和《岗位合规手册》等合规管理制度体系，围绕承保、理赔、单证、费用和应收保费管理等重要环节，完善各项基本制度、管理办法和实施细则，确保各个经营环节都有章可依、处于制度的严格约束下，切实堵住各种漏洞。三是要建立健全合规考核机制，定期对各级管理人员的合规职责履行情况进行考核和评价，将合规管理作为绩效考核的重要内容，通过考核倡导合规和惩罚违规。

5.强化内部控制机制

一是要把合规管理作为内控建设的“抓手”，融入和渗透到保险公司经营管理的全过程，做到“业务发展与内控合规并举，制度执行和执行力建设并重”，努力建设规章健全、权责分明、互相制约、运作有序的内控合规机制。二是要按照《保险公司合规管理指引》《保险公司风险管理指引》和《企业内部控制基本规范》等规定的要求，建立自上而下的内控管理机构，加强对公司规章制度和业务流程的合规审核，经常开展合规检查，对合规工作做到有部署、有检查、有督导、有考核，并实现合规管理工作从部门控制向全员控制转变，从局部控制向系统控制转变。三是要把合规管理与业务流程优化、业务信息系统完善结合起来，在系统管理和流程运行中融入合规建设的各项要求，逐步建立异常业务预警和业务违规操作阻止功能，强化业务操作的实时监控。四是要提高风险识别、评估、计量、防范、控制和化解的能力，实施风险提示制度，加强对风险重点环节的管理和监控，做到防微杜渐，未雨绸缪。五是要强化执行力，通过整合业务、财务、监察审计等方面的力量，经常开展对保险公司各项制度执行情况的检查，发现问题，及时整改。六是要严格责任追究，建立问责制度，对违反公司统一法人管理、授权经营制度和禁令的情况要发现一起、严惩一起，绝不姑息迁就，以强化制度的权威性和执行力，努力改变制度执行过程中存在的逐级变通、严肃性逐级削减、执行力逐级递减、上热下冷的不正常现象。

参考文献：

[1]王银成.《中国保险市场研究》[M].北京.中国金融出版社.2006年3月第1版.

[2]周玉华.《保险公司合规风险》[M].北京。法律出版社.2010年6月第1版.

作者简介：

朱学雷（1964—），江苏启东人，大学本科，经济师，工作单位和职务：中国人保财险南通市分公司财务会计部经理。