大学生财商状况的深度分析与对策

赵萍

【摘 要】财商与智商、德商并称三商，是评价大学生工作和生活能力必不可少的素质标尺。财经管理类高职院校培养面向企业生产经营一线的财务、营销、管理类应用型人才，财商教育更是其中的关键一环。文章深度分析当前高职大学生的财商状况，旨在提出切实可行的应对策略。

【关键词】财商；理财能力；对策

一、财商

财商是指一个人认识和驾驭金钱运动规律的能力，包括两方面：正确认识金钱与金钱运动规律和正确利用金钱与金钱运动规律，是指能够熟练地掌握多方面的投资理财知识，具备较高水平的理财能力，能在理财知识和技能的基础上形成良好的金钱观、消费观。【1】

财商一般可以从观念、知识和行为三个方面来理解，观念指对金钱、获取金钱所具有的一种理解，包括正确的财富观，理性的消费观和科学的理财观等等；知识是获得财商能力所必备的成体系的经济知识、商业知识、法律知识、金融知识、财务知识以及金钱运动规律等多方面的内容，还包括伦理道德、社会认知；行为是财商的最关键因素与核心，它指在正确的财富观念、良好的知识基础之上，能较为顺畅地运用金钱运动规律，科学地消费财富、正当地创造财富的能力。三方面有机结合，缺一不可。财商属于生存能力的范畴，可通过后天的理财教育得以巩固和加强。

二、财商教育

财商教育是当前一种非主流的教育形式，就是通过普及理财投资等财商形成必备的基础知识来改变受教育者的理财意识，借助多种方法来提升受教育者的金钱观、财富观、消费观和理财能力与技巧，从而形成良好的财商素质。素质形成非一日之功，财商教育需要联合包括学校和家庭在内的各种社会主体的参与，需要借助理论、实践等多种教育手段，以多种形式融合在专业教育过程中，是一项复杂的、需要长期探索和积累的工程。财商教育的提升和普及是高职院校培养高素质，技能型人才的重要课题，尤其对于财会与经管类高职院校来说，更是重中之重。

三、高职大学生财商培育的现实意义

（一）高职学生适应经济发展的必然要求

随着经济社会发展，科技进步，意识突破，人们的生活方式也悄然发生变化。储蓄、债券、股票、基金、信誉卡、支付宝、网络银行等经济事项越来越多地走进人们的生活，收入、财富、消费、理财等方面的事件主宰了茶余饭后的谈论，理财能力更是成为提升生活质量的基本能力之一。高职大学生作为消费群体中非常具有战斗力的一支队伍，直接影响着家庭消费的方向和趋势，推动着内需的扩大。并且未来，随着高职大学生步入社会，他们也将是经济消费和经济建设的重要力量，是担起创造财富、促进GDP增长的重要力量。然而，绝大多数90后高职大学生成长在物质极大丰富的时代，对贫苦的体验较少，加之受社会不良风气的影响，拜金主义、铺张浪费、盲目攀比等现象时有发生。也是这些都很大程度上源于理财观念的薄弱和财商教育的缺乏。根据权威机构的调查结论，中国大学课程体系里鲜有针对财商培养和理财能力训练而开设的课程，广大青少年的财商教育几乎是一片空白。教育缺陷与社会进步都要求高职学生通过接受财商教育，提升财商素养来应对社会经济发展的各种挑战。

（二）财商是构成高职学生综合职业能力的重要内容之一

高职教育直接面向社会培养技能型人才，是锻造优质可用“产品”的最后阶段和重要步骤。正确的财富观、消费观和理财能力教育可以有效切断“拜金”、“腐化”、“奢靡”等不良思潮的影响，提高学生思想意识和综合素质，使高职人才培养与飞速发展的社会经济需求成功对接。一方面增加学生的生存能力、就业能力，使学生理性对待金钱，健康消费，减少就业盲目性；另一方面又能立足工作岗位，树立“企业是我家”的主人翁精神，用正当方法和途径扩大财富，管理财富，减少假公济私、经济犯罪等违法行为，具有十分重要的现实意义。

四、高职大学生财商状况分析

（一）财富观状况分析

1、健康的财富观念

调查中对“金钱是万能的”、“有钱就会受到别人的敬仰”、“有钱就会得到健康幸福的生活”、“金钱是衡量一个人价值的主要标准”、“金钱是成功的象征”几条论断的认同程度进行测试，采用李克特五级量表，认同的程度越高，分值越大。绝大多数被调查者对金钱都有清晰健康的认识，各条论断的平均分在1.04—1.92之间。其中，“金钱是万能的”最被调查者所批判，有近九成的被调查者持强烈反对意见，对于“金钱是成功的象征”，除了大部分同学持反对、特别反对态度外，还有部分同学持有中间态度，认为金钱确实可以作为成功的一个尺度之一。

2、崇尚用勤劳、智慧致富

在金钱的获取方面，绝大多数被调查者表示愿意通过个人的勤劳和智慧获取，鄙视不劳而获、投机取巧、贪污受贿、以次充好等不法致富行为。有83.36%的学生认为拥有财富不能成为不努力工作的理由，80.29%的学生觉得财富可以帮助更多的人获得经济自由，从而投身于自身价值的实现。

（二）消费观状况分析

1、消费自主性强，消费金额较为适度

脱离了父母视线的高职大学生，具有完全的消费自主性。吃穿用度可完全根据个人的需求和愿望进行，父母干预较少。这就出现了两个极端现象。家庭条件较差的学生，一般懂得节俭，月消费金额小于等于1000元，能很好地安排个人在各方面的消费数额，占调查人数的12.91%，多数为女生。家庭经济较为富裕的，则出现了大手大脚、挥霍浪费的情况，这部分人男女参半，月消费额平均超过5000元，但人数不多。所占比重较大的人群月消费金额在1000元到2000元之间，超过调查人数的60%，还有14.23%的学生月消费金额在2000元到3000元之间。总的来说消费金额适度，但仍有合理节制的空间。

2、消费布局不甚合理，缺乏科学规划

从消费计划上看，消费随意性较大，每月的开支范围大小、开支项目多少和具体项目开支数额等方面缺少科学规划，多数同学没有明确的资金运用清单，想花就花是一种常见状态。因此有超过半数的学生表示每月可支配费用前松后紧，快到月末就捉襟见肘了，有的甚至未到月末就得再从家里申请资金。调查中发现，消费有计划或简单安排的占人数的16.47%，很少有计划，偶尔安排的占被调查者的60%，其他则皆是随意一党。

从消费内容上看，以吃饭（零食）、玩、购置衣物饰品、化妆品为三项主要消费，用在购买书籍、学习用品、支付各项额外学习上的费用占的比重不大，低于月消费额的10%。；消费结构存在着显著的性别差异，男生消费主要集中在吃饭和购置各种电子产品、支付手机费、购买游戏币等玩的项目上；女生则用于购买零食、化妆品和漂亮的衣服、饰品、鞋子上面。总体来看，消费结构不太合理，用于学习成长和个人兴趣爱好培养方面的投入较少。 （下转第135页）

（上接第133页）

（三）理財意识和理财能力状况及分析

1、理财意识匮乏

虽然有93.56%的被调查者认为高职学生有理财能力培养的必要，但对于理财究竟是做什么，多数被调查者并不清晰。有近半数的学生认为，理财是大人的事，学生没有赚钱，其可支配收入不多，不足以理财。认为理财就是定期储蓄，适时投资，买股票的人占42.17%；认为高职学生目前不用理财，等有收入之后再理财不迟的学生超过被调查者的一半。由此可见，当代高职学生的理财观念还很缺乏，还没有真正弄清理财的真正意义。

2、希望获取更多的理财技能

对于是否愿意接受理财教育，绝大多数学生表示赞同。87.46%的学生表示希望能在大学期间接触更多的理财渠道和理财方法，82.93%的同学希望学校通过开设专门的理财课或举办各类理财讲座、模拟炒股竞赛等多种途径来纠正个人认识偏差，促进理财教育的落实与提升。

综上所述，高职学生基本上具备了健康的财富观念，对金钱有客观的认识，更树立了“君子爱财，取之有道”的正确的获取财富的思想。但对财富的消费缺少规划，理财意识不清，理财能力有待进一步培养加强。

五、财商培育的策略研究

（一）营造良好的认知氛围与理财环境

经管类高职院校本身就具有鲜明的“价值管理”特色，其设置的很多专业，很多课程都与财商培育直接相关。因此财商的培育应从日常活动的点滴开始，在整个校园营造良好的、浓郁的财商氛围和理财环境。比如效仿某财经院校，建立财经广场，可以用铜钱、算盘、账簿等雕刻、展板，来弘扬财经文化，引导消费观念；开设多种理财讲座，掀起人人学投资、个个会理财的学习热潮；可以在全校范围内组织学生进行模拟炒股大赛，提升个人投资能力；可以聘请创业成功或理财有道的学生、毕业生到学校传授财富观念和理财经验等等，让学生感受到理财不是有钱人的专利，人人都可以从现在做起，构建自己的“财富大厦”。

（二）渗透教学，积极发挥专业教育的作用

1、以理论课堂为主渠道，培养财商观念

在会计和财务管理等财经课堂中有意识引入理财专题，将财商作为素质目标之一，展开教学设计，明确一个合格的会计人员必须具备正确的财富观和消费观，并具有一定的理财能力，这是基本的从业素质。其次，在授课过程中，将理财观念融于会计内容，从财富积累和消费的角度介绍企业如何进行正确的生产决策，投融资决策以及利润分配政策，如何节约开支，以最小的投入获取最大限度的利润，创造最大价值。课堂中为了活跃同学思维，可以组织竞赛和辩论，让学生结合个人在理财和消费方面的认识，探索企业扩大收入，降低成本的有效途径。启发思路，引导学生开源节流，学会投资理财和适当消费。

2、利用实训课堂，引导理财习惯的养成

首先，当学生掌握了一定的会计核算理论之后，要求学生以个人为会计主体，设置账簿，进行日常收支业务的核算。按照现金日记账的格式如实记录每一项资金收入和开支，并且做到日清月结，清楚记录资金的来去。其次，在管理会计实践课程中开展生活费个人管理主题实践，让学生每月初进行全月生活费的使用规划与预算，设置消费项目和消费额度，并用成本分析工具来控制调整消费结构，考核控制力度，探求资金实现最大化效用的手段。最后，正确处理每月可支配金额的结余，结合企业投资项目的风险评估，督促学生尝试简单评价各种投资方法的优劣，学会利用储蓄，积少成多，扩大个人财富。

（三）实践应用，全面提升财商素质和能力

财商素质与能力的形成并非一蹴而就，需要不懈的努力和长久的坚持。高职学生思维活跃度高但持久性差，为此，需要将理财活动从课堂内延伸到课堂外，组织学生多参加社会实践，在实践中不断提升综合理财能力[2]。鼓励学生创建淘宝网店，微店，或者勤工俭学，一方面将大学课堂学到的财经知识、管理知识应用到真实的经营过程中，另一方面也让学生体会赚钱的不易，从而理解父母的辛苦，懂得反省自己的不良消费习惯，坚定适当消费，科学理财的信念。

【参考文献】

[1]高翠田.财商教育视角下90后大学生消费观教育研究[D].山东：山东大学，2013

[2]刘美平.高职会计专业学生理财能力培养解析[J].现代经济信息，2013年23期