水电工程项目投标报价风险分析

□高春锦（商城县铁佛寺水库管理所）



水电工程项目投标报价风险分析

□高春锦（商城县铁佛寺水库管理所）

水利工程具有投资大、建设周期长、涉及方面广以及建设过程中不确定因素多等特点，承包商在项目建设过程中会面临众多风险。针对水电工程建设项目影响投标报价风险因素较多的特点，文章分析了纵向视角下项目选择阶段的业主合作诚信度风险、项目资金供应风险、交易公平风险和投标决策阶段风险，详细列举了横向视角下的政治风险、经济风险、自然环境风险、社会环境风险、合同风险、工程变更风险、技术风险和其他风险，通过对水电工程项目投标报价风险进行分析，为承包商投标报价提供决策依据。

投标报价；风险分析；水电工程

0　引言

自实施招投标以来，投标成为承包商最主要的经营活动之一，招标投标过程的各个环节紧密相扣，每个操作环节对承包商而言都是至关重要的。在投标实施过程中，无论哪个环节出现错误和疏漏，都可能使承包商之前所做的一切努力和花去的所有费用成为泡影，特别是关系到承包商最终经济利益的报价环节决策，更是需要投标人在投标文件编制过程中认真决策、仔细操作。事实上，建设工程全过程中的风险或多或少地影响到投标人投标报价的确定。

1　纵向视角下水电工程投标报价主要风险因素分析

1.1项目选择阶段风险

1.1.1业主的合作诚信度

水电工程建设项目业主素质良莠不齐，并非所有项目的业主都是容易沟通的，那些讲不通道理、胡搅蛮缠一类的业主也有不少，如果遇到一位比较难沟通的业主，这不仅是件令人费脑头疼的事情，而且也会影响到今后项目是否盈利问题。在此，投标人在投标报价时要特别注意分析项目业主，因业主不同而制定不同的投标报价策略。

1.1.2项目资金的及时供应

水电工程项目的建设资金能否及时供应，也是决定工程建设能否顺利实施的关键因素之一。特别是在我国水电项目建设资金大都靠国家出资或国有企业出资，资金紧缺已是一种普遍现象，大部分项目业主的工程建设资金筹措不能及时到位，极易导致在项目实施过程中资金筹集链断裂，造成工程暂停或工期拖延，将对承包商造成致命一击，承包商继续施工或中止施工均会损失，面临进退两难的地步。投标人在决定是否投标时要尤为注意。

1.1.3交易的公平性

招标投标的基本原则是公开、公平、公正，将采购行为置于透明的环境中，防止腐败行为的发生。但是，由于水电工程建筑市场的竞争激烈，许多业主在签订合同时向承包商提出一些苛刻的条款，甚至是极其不公平的“霸王”条款，把应由业主承担的部分义务和风险全部转嫁给承包商，而处于劣势地位的承包商为了能够签订合同拿到项目，可能会采取迂回策略先委屈签订合同，企图通过合同实施过程中的变更索赔等手段赚取差额利润，造成合同自签订伊始承包商就已经处于不利局面，合同双方的合作观念已被破坏。这一点也是影响投标报价的重要因素。

1.2投标决策阶段风险

承包商报价是以自身拥有的施工设备、技术优势和管理水平确定人工、材料、机械的消耗数量，以自己的采购优势确定材料预算价格，以自己的管理水平确定各项取费费率，即承包商报价是体现具体企业施工工效和管理水平的竞争价格。承包商在报价决策时，既要考虑为提高自身竞争力而降低报价，又要考虑一定的利润空间。在现阶段竞争激烈的水电工程市场，承包商往往采用低价中标的策略，寄希望于索赔或寄赢利希望于后续工程，这种片面的做法已经很普遍存在。索赔被承包商当做是一种万能的赢利措施，但是在索赔过程中消耗的时间和费用等也是非常庞大的。特别是在我国目前的建设环境中，业主对索赔认识尚存在误区，认为承认索赔就是承认自己工作过程中存在错误或失误，即对自身的否定，一般不轻易承认索赔成立，所以对承包商来说，向业主提出较多的索赔成功实施起来非常困难。寄希望通过后续工程赢利的策略在原则上是长远的战略考虑，但这种策略只能在承包商对未来水电工程建设形势、市场环境和自身竞争优势判断准确时方可适用，否则可能会出现前期的工程没有盈利，而后续的工程承包商没有中标，就整体而言承包商在此项目上是亏损的。

2　横向视角下建设工程投标报价的主要因素

2.1政治风险和经济风险

政治风险主要是指因工程所在国政治波动、政策变革、军事动乱、权力机构更迭、国际关系紧张、国际环境恶化等对工程建设产生的负面影响，主要包括政治失稳、恐怖事件、战争动乱、国际关系障碍、民族矛盾、政策封闭、行政机构腐败、政权更迭等。以上因素使得市场正常秩序被破坏、工程进展受波动甚至停止等，最终给承包商造成巨大损失。经济风险是指因工程所在国经济实力、经济状况、经济发展趋势等经济环境恶化对工程建设造成的不利影响，如经济危机、外汇风险、通货膨胀、经济制裁和金融市场萧条等。工程所在地的物价、工资等生活指标比合同预期的标准大幅上涨，货币则会以超出合同预期的标准快速贬值，工程各参建方都将蒙受损失；另一条比较严重的经济风险即经济危机，可能导致工程无限期推延，甚至造成停工，直接能够让参与建设的各方血本无归。

2.2社会环境风险和自然环境风险

社会环境所造成的风险主要包括承包工程所在地的一些风俗习惯、周边村民素养以及当地的社会治安等对工程所造成的影响。例如：在一些村落，非要求承包商工程所需要的砂石料必须由当地村民负责采购供应，不允许承包单位自行采购，而且当地市场价格要高，如果不答应，他们就组织人员拦截材料供应商运送砂石料进入施工现场，故意找事阻碍工程正常施工等。这些情况在施工过程中屡屡存在，造成承包商的工期滞后，人员、机械等窝工现象。自然环境风险主要指严寒、暴雨、洪水、台风、地震等等一些人力所不可抗拒的自然灾害给工程施工造成的损失，这些因素也是影响建设工程投标报价的关键因素。

2.3合同造成的风险

2.3.1业主法律意识不强

在我国由于历史和体制等遗留问题，大部分工程的业主单位多为政府机构，因此在工程行业普遍存在业主法律意识淡薄，不规范行为较多。常常都是业主一言堂，例如承包商在施工过程中遇到需要向业主索赔时，业主往往不予接受承包商申请的情况，承包商只能费尽精力与业主沟通，根本不会将这些争议交付法院及仲裁机构来进行。

2.3.2合同中的不平等条款

由于工程领域存在承包市场供大于求的现象，业主作为投资方，其所处位置的优越性，往往都是业主提什么要求，承包单位就要接受这些要求，碰到一些业主存在不规范行为，在合同中提出的条件往往不平等，让承包单位承担和分摊风险方面责任重多，这些承包商所承担的风险往往都超出了承包商的能力，与其能够享受到的权益极其不相称，而且在合同中充满了，免除业主责任的条款等。

2.3.3条款中含糊不清或者遗漏

在合同条款中由于管理水平问题，往往会遗漏或者含糊不清一些重要条款，在后期中就很难得到及时解决。例如在合同示范文本中就没有关于严寒、暴雨、洪水、台风、地震等不可抗力自然灾害造成损失的约定，这些情况需要双方自行在合同中约定，而承包商经常会忽视掉这些条款，结果在施工过程中出现不可抗力事件后承包商却难以顺利得到索赔款。

2.4工程变更风险

变更是对施工合同所做的修改、改变等。从理论上来讲，变更就是对施工合同的状态包括合同内容、合同结构和合同表现形式等进行了改变（包括工程量的变更、进度计划的变更、及在原招投标文件和工程量清单中未列出的新增工程等），在这个合同状态变更情况下，不能超出合同规定的范围，只能够减少或者增加约定的合同工程量；更改部分工程的标高、尺寸、位置及基线；变动部分工程的施工作业时间和顺序；增加或者减少合同项目；增加完成部分工程需要的附件工作等。在施工合同实施过程中，为便于约定合同双方的权利义务关系，对合同变更的范围和内容都做出了具体的规定。特别是一些比较复杂的大型工程，导致在施工合同签订后的实施过程中不可避免地就会发生合同变更。针对FIDIC合同条件下的固定总价合同，这将是一个相当大的风险因素；然而，在单价合同而言机遇与挑战同在，可能的风险在于变更势必给承包商施工组织造成新的问题、增加新的困难，处理不当可能造成损失。

2.5施工技术造成的风险

施工过程中通常的技术风险主要包括：施工技术的难易度造成的风险：设计要求的技术条件不确定性的情况下造成的风险；承包商的施工生产要素配置不合理，现场施工管理工作不到位，技术人员文化素质不高，施工时未按批准的施工方案进行作业；承包商对于企业没有涉及的领域或施工起来不够熟练的项目，在投标前要充分考虑自身的技术实力，审慎考虑工程施工过程中可能存在的各种技术风险，确保自身的技术实力能够解决预期的风险。地质、地基、水文、气候条件的作业环境差异带来的风险。图纸提供问题、运输问题等构成的施工风险。

2.6其他因素造成的风险

2.6.1职业责任风险

承包商在承接工程中出现任何技术上或者其他不应当出现的失误，都应该承担相应责任，这些都是业主或者监理工程师默认的行为。在FIDIC条款中也做了相应的规定，哪怕这些失误是设计单位造成，只要是承包商在职业水准应当能够预先察觉到的问题，而承包商也没有提出异议，发生了失误后，也应当由承包商承担职业责任。

2.6.2法律风险

承包商承包工程的行为具有一定的法律性，承包商在工程中必然要承担法律责任。

2.6.3连带责任风险

工程承包合同在履行过程中分包商的任何行为，作为合同当事人的工程承包商必须要为分包商承担连带责任。

3　结语

水电工程建设过程中业主的合作诚信度、项目资金供应、交易的公平性、政治风险和经济风险、恶劣的自然环境和社会环境造成的风险、合同风险、工程变更风险及技术风险等均影响到投标人投标报价的确定，对这些风险因素的分析可为承包商投标报价提供决策依据。

（责任编辑：赵鑫）

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2016-03-28