银行与担保 合作图个啥

郭荣

银行与担保 合作图个啥

郭荣

近几年借助经济转型、产业升级，中小企业的融资需求不断增长，担保公司经过商业银行获得的担保业务，也得到了一定程度的增加，担保与银行的合作似有渐行渐近的趋势。本文通过对商业银行与担保公司经营目标一致性的分析，研究了双方的合作目标、合作路径与合作可能达成的程度，尤其对市场环境下担保公司的风险体系进行了剖析，既值得银行作为防范风险的借鉴，也有助于在选择担保合作伙伴时作为参考。

一、趋利避险 双方目标趋同

实施抵押或有效担保，历来是银行保障信贷资金安全，降低贷款损失的有效手段。尤其是在商业银行与中小企业的信息不对称的环境中，抵押、担保缺失极易造成监督成本高企、职业道德失范的尴尬。因此商业银行重视与担保公司的合作理应得到进一步的加强。目前在国内信贷业务市场，能够提供有效不动产抵押的中小企业处于稀缺状态，成为各家银行激烈争夺的“香饽饽”，客观上使得银行落实抵押贷款越来越难。通过担保公司提供第三方保证担保，为中小企业获得银行信贷提供机会，也成为银行开辟信贷市场趋利避险的重要选择，理由如下：

有利于掘金小企业信贷市场。中小企业信贷业务市场潜力巨大，但绝大多数客户资产实力较弱、发展起点低下、信用良莠不齐，能够达到银行信用贷款条件，或有优质资产可供实现合法有效抵押的中小企业及其有限，限制了银行进入小企业信贷业务市场。相当数量的小企业虽然生产经营较好，效益成长显著，发展前景看好，还款来源有保证，却由于自身没有充足的抵押资产，或者资产权属不清晰、证明不完善，难以有效登记手续，无法满足银行融资条件。引入担保公司保证担保，银行贷款通过类似基金形式分散风险，使该类客户融资风险基本可控，为银行拓展信贷业务提供了行之有效的途径。

有利于规避信息不对称风险。商业银行发展中小企业信贷业务的主要风险是信息不对称，难以掌握企业真实经营状态及企业主的信用情况，而担保公司一般都具有区域性特点，其大股东本身就是当地企业家和市场消息人士，担保公司经过多年信息积累，拥有较为广泛深入的人脉关系，与商会组织及行业协会关系密切，对当地小企业的信用及经营状况的信息掌握较全面。由于多数担保公司属于民营私营企业，对于客户的选择历来谨慎，选择熟悉的行业，做熟悉的客户被视作开办担保业务的前提。与商业银行合作沟通相关信息，能够帮助双方有效降低小企业信息不对称带来的风险。

有利于双方关系更加协调。通过合作在促进小企业发展的同时，商业银行实现风险转嫁。从目前商业银行与担保机构的合作成效来看，银行将部分贷款风险转嫁到担保机构，银行利率得以向上浮动一定幅度（按规定为10%以上），使商业银行成为直接的受益一方。由于市场拓展渠道较为单一，目前担保业务主要来源于银行推荐贷款担保，其主要的客户集中在小企业，担保公司对银行的依赖有趋强走势。商业银行对担保机构具有主动议价的优势，随着担保行业的规范发展，逐步为更多的银行所理解和认可，部分实力较强、运作规范、资信程度高的担保机构，将与银行加强合作双方关系将更加协调。

二、独到之处 值得银行借鉴

现阶段我国社会征信体系，虽然正在形成合理框架，但是就机制、体制而言仍很不完善，担保公司面临的各种不确定风险依然存在，有时会关系到其生存与发展的核心利益。担保公司的风险管理自成体系有其独到之处，体现了其核心竞争力、风险管理水平和风险控制能力。担保行业具有识别与评判风险，防范和化解风险的能力。

在经营过程中，有两个因素决定担保公司风险承受能力：一是资本（资本金）规模，二是风险管理水平。虽然资本金决定了风险承担能力，但是究竟能带来盈利还是损失，最终还是取决于风险管理水平，只有形成有效的风险隔离与资本融通，才有可能将风险经营转化为现实盈利。有效的风险管理可以降低成本，从而在竞争中形成风险经营优势。分析风险控制体系，对判断担保公司经营能力具有积极意义。

1.风险架构，铁三角＋直角支撑

担保公司核心风险控制架构一般由“三部一委”即：担保业务部、风险控制部、法律事务部和风险评审委员会组成。其中担保业务部负责营销、保前调查和保后检查；风险控制部负责资信审查和产品开发；法律事务部负责保后监管，档案管理和法律事务。风险评审委员会由公司董事长（总经理）和部门经理组成，其中总经理拥有一票否决权，但对审查否决或者其他已经集体否决的项目没有再次建议与赞成权。

2.制度建设，自保×他保相交叉

担保公司的制度建立在自保与他保相交叉的框架之下，自保部分有《担保业务管理办法》、《担保审查委员会工作制度》、《保后管理办法》、《资产负债分类管理办法》、《担保责任追究制度》四个制度。他保部分有不可或缺的《反担保管理办法》。内外双保等一系列管理办法和融资担保操作细则，辅之于保前双人调查、保中独立审查、保后专人监控相互独立、相互制约的业务操作流程和内控机制，将制度落地体现在每笔担保过程。

3.管理策略，分散、转移、补偿递进

担保公司的风险管理的策略有：风险分散，担保公司对一些贷款金额较大的银行贷款，主要通过联合若干家担保公司组成类似银团贷款方式的联动担保，从而分期与降低风险，同时实行担保期限结构多样化，分散部分风险。风险转移，担保公司通过采取适当的反担保手段，将部分风险转移锁定到贷款主体上。风险补偿，担保公司的保费定价中，对于安全系数较低的企业，采取费率上浮以弥补风险。并且担保公司通过提取责任准备金，以及风险准备金等手段，提取准备金以应对未来可能出现的风险。

4.体系运作，银行的意见很重要

由于对商业银行依赖性较高，担保公司既会根据银行要求向客户提出特殊标准，也会根据银行要求调整自身经营策略。对担保项目实行双人调查、审保分离、专家审查、集体决策、全程跟踪、资产分类、风险预警，对担保项目实施全方位风险管理。从具体运作程序看，其对风险的判断依据和控制措施类似商业银行，但较银行而言更具实效性，担保机构除了收取约3%保费，还酌情收取其他费用。

保前调查阶段：明确市场及客户选择。担保公司一般市场选择定位，确定在优势产业链配套企业、交易过程可控的商贸企业、前景稳定的特色企业、成长性较好的生产性企业。按照行业区分、择优扶持原则，选择将具有盈利能力、发展前景看好、还款意愿良好的企业，作为担保业务的市场目标。充分考虑企业的第一、第二还款来源，合理选择融资模式，控制担保总量。

侧重于摸清第一还款来源。把控担保客户是否准入，关键在于经营状况和成长性。第一还款来源是其核实的重点。受理了担保业务后，担保公司由项目经理（A、B岗）组成相应调查小组进行实地调查，重点核实应收账款明细、真实交易发票、相关会计凭证、所有权证、银行回笼款项等凭据。对无法确定或掌握的进行剔除；通过多渠道对股东背景、个人信用、亲友和社会关系等进行调查核实，以确保真实全面掌握信息。

进入担保阶段：设置反担保资产。尽可能提高客户违约成本。反担保是担保公司控制风险的主要手段，相对银行的担保抵押反担保是其最大优势。对不能办理抵押登记的机器设备、厂房及建筑物、集体用地使用权通过与企业签订机器设备、厂房使用权转让协议。涉及土地使用由所有权出具集体用地使用权转让的证明；对原材料、产成品、应收账款等设定监控条款；对股东有效资产（房产、汽车、存单及配偶或家庭财产等）均纳入其贷款反担保范围；对企业经营的股权通过转让协议的形式设置反担保。在没有落实担保的前提下不予出具担保函。实现被担保对象的各种资产经营要素（包括法律灰色地带的权属物）反担保效用，达到对被担保企业的实质性控制。

保后管理阶段：体现在扁平化、高效率。担保公司的风险控制部门也负责保后管理，一般根据客户经营情况、保证金收取比例、反担保资产、贷款期限等情况，设定监管频率周期。对于检查中发现的异常，检查人可直接向高层管理人员提出要求，使被担保方及时作出反应和处理。相对银行而言担保公司的保后管理更趋扁平化，追偿方式多样化。由于具有较广泛的社会渠道，担保公司能够在追偿和处置反担保资产与财务时更为便利，处置反担保物更注重效果不局限于形式，代偿发生后多渠道处置反担保资产：包括通过典当行或者拍卖行处置反担保物。担保前签署股权转让协议的客户，还可代为管理后再寻找买家。通过一系列的风险管理手段，达到管理风险的目的。作为小企业融资中介机构，担保公司在担保风险管理方面有其独到之处，对商业银行起到促进业务发展和转嫁风险的作用。

三、外忧内患 考验生存能力

担保公司信用的风险管理自成体系有其独到之处，但是作为担保客户主体的小企业总体经营态势正处在上升通道，相当部分企业的风险还未有显现。然而，经济转型与市场波动又经常导致流动性陷阱和不良贷款的难以避免。通过对业务经营、风险控制等环节的调研分析，已经发现了存在以下问题，亟待担保公司引起重视加以解决。

宏观调控面临洗牌。信用担保作为金融市场的辅助工具、配套力量，经过多年发展已初具规模，随着行业规范化发展、市场竞争加剧，在资本逐步渗透与推动下，行业面临着大规模洗牌，资本实力与经营能力较弱的公司正在面临被重组或整合的挑战。目前担保公司面临的主要市场风险是，由于国内经济从两位数的高速增长，向7%左右高、中速新常态逐步回归，政策面宏观调控遏制经济高位运行，防止经济由偏快转向过冷过慢，在继续加强宏观调控和市场竞争激烈下，必然有部分担保公司将步入经营困境。

财务缺位暴露隐患。相当数量担保公司的财务制度尚不完善，没有按照《担保企业会计核算办法》提取未到期责任准备金及风险准备金，准备金没有实行专户管理，且参与企业的资金运作财务报表上的只是数字体现，没能起到保障风险的作用。担保公司对外担保普遍接近饱和，出现超载状态的公司也有所上升，资本的流动性和变现能力逐步下降，部分担保公司按贷款金额比例向客户收取保证金（不超过20%），保证金用作参与资金运作。资金流动性潜在风险明显，影响了担保机构的信用水平和担保能力。

业务单一收费失范。担保公司业务较为单一，集中在短期贷款担保风险度最大方面，抵消了担保公司抗风险能力。风险管理手段有限，不能够覆盖突发性事件带来的风险。如何避免和降低突发性事件产生的冲击和影响，提高担保公司的风险抵御能力，是担保公司面临的问题。担保收费不规范造成客户负担增加。目前保费一般按担保金额的约3%收取，除此之外向客户收取履约保证金、调查费等费用；部分担保公司保证金虽由其本身缴足，但每月仍向担保企业就保证金收取高利息；造成贷款企业的融资成本和财务负担较大。

四、携手前进 且行且珍惜

商业银行与担保公司合作的积极意义不言自明。前一段时期担保贷款总体没有出现问题，与我国经济发展的较高速度，国家宏观调控的结果暂未显现分不开，所以说担保公司的担保能力仍未经历考验。担保公司面临的风险或潜在问题，极易成为商业银行融资的风险，目前商业银行对担保公司担保能力的掌握尚缺乏较有效的衡量手段。有鉴于此合作必须严格把好准入关，切实防范信贷风险，防止客户经担保公司向银行转移融资风险。从操作实际角度考虑，对今后商业银行与担保公司的合作特提出如下建议：

1.严格准入，动态调整

从防范风险的角度考虑，重点评价担保公司的风险监管和规范运作水平，如其法人治理结构是否完善、内部控制机制是否健全、业务经营是否规范等，对其管理层的信用状况和管理能力作出综合评价，作为准入主要依据，根据合作过程中的状况随时作出调整。

2.建立台账，有效退出

对在保信息及时核实、动态更新，避免因信息不对称而出现风险。加强对担保公司资金流监控，对监测中发现与担保公司有资金往来的客户，应及时查清其资金往来成因，深入了解企业是否存在资金紧张、经营不善情况，或担保公司是否通过借款人套取信贷资金等，对存在风险迹象贷款的及时压缩退出。

3.前移关口，互通信息

不过于依赖担保公司发展信贷业务，防止为竞争客户，放松担保审查和风险控制；对担保公司担保的贷款，按信用贷款进行管理，并加强信息互通，共同前移风险控制。

4.规范财务，提足准备

要求与商业银行合作的担保公司应规范财务制度，按国家规定的担保公司财务办法编制财务报表，提足各种准备金，确保风险补偿，应付可能出现的风险。担保公司应该多渠道地拓展非担保性业务，有效分散业务风险，避免集中单一业务，导致抗系统性风险。

5.政府担纲，三方共赢

在与担保公司的合作过程中充分发挥商业银行的强势地位，引导担保公司规范行业运作。担保公司从自身利益出发，存在不按规范运作情况，业务标准化程度不高，行业社会形象得不到正面体现，为避免担保企业牵连造成银行信任危机，政府监管部门应当对担保行业应制定实施规范的行业准则，为行业发展创造良好的外部环境，在不增加客户负担基础上，与商业银行和贷款企业共同成长，实现三方共同盈利。

链接：

反担保是指为债务人担保的第三人，为了保证其追偿权的实现，要求债务人提供的担保。在债务清偿期届满债务人未履行债务时，由第三人承担担保责任即成为债务人的债权人，第三人对其代债务人清偿的债务，有向债务人追偿的权利。第三人行使追偿权时可能因债务人无力偿还而使追偿权落空，为了保证追偿权的实现，第三人在为债务人作担保时，可以要求债务人为其提供担保，这种债务人反过来又为担保人提供的担保叫反担保。担保适用的原则、方法、标的物、担保物种类适用于反担保。但反担保的担保方式只有保证、抵押、质押。反担保是担保人转移担保风险的措施，其本质和担保并无差别。