刍议商业银行经济资本管理

王燕

摘要：目前，我国的银行业正在尝试创建以经济资本的管理为基本核心的商业银行管理模式，而通过大多数实际的例子可以看出，对商业银行来说，新的经济资本管理理念以及其应用有着重要的指导作用。怎样在商业银行进行改革的时期，做好银行的经济资本管理工作将是十分重要的。本文将结合笔者的学习经历以及实践经验，分析了我国银行经济资本管理的必要性，并分析了我国商业银行经济资本管理目前所需要解决的问题，并且在这个基础上，提出几点完善我国商业银行经济资本管理的意见以及解决问题方法，希望能给相关的工作人员提供参考借鉴的材料。

关键词：商业银行 经济资本 管理

一、我国商业银行经济资本管理的必要性

第一，这和我国的金融市场的体制有着必然的关系。我国的金融市场是以银行为主体地位的，所以银行这一系统的成长环境将影响到我国的金融市场乃至是我国的国民经济系统的成长。因此，在银行体系中实施经济的资本管理是十分有必要的。第二，在实施经济资本管理的同时，银行可以考虑本身的发展情况来制定出适合银行自身风险计量的方式，从而能精准地预测出应对银行非预期损失的资本的数量，有效地提升银行的风险管理水平。实行经济资本管理，从本质上改变了我国传统的通过持续吸取教训来防范风险的方式，使商业银行能够应对各种风险并且做出识别、监控，从而能够制定出适合银行本身的风险计量技术，从而不断提高商业银行的风险管理水平。第三，随着我国经济的发展，商业银行扩大的质量以及其存在的风险将会更加的被重视。在经营管理这一方面致力于改进银行本身资产的布局和银行的业务结构，并且通过调整银行的布局以及控制资产的总量这两种方式，促使银行的经营模式逐渐转变为集约式。因此，商业银行实行资本管理这一方式能促进的银行的利益的增长以及银行的相关业务的扩张。

二、我国商业银行经济资本管理目前存在的问题

近年来，我国的商业银行经济资本的管理也不断在成长，但是从如今的情况来看，还是存在一定的问题。

（一）银行的信息系统不够完善

从目前情况来看，我国银行的数据信息储存率十分低，银行的数据信息质量低，数据的规范程度急需提高。同时，银行奖励机制的信息系统支持性不高，这也导致银行的考核结果不是十分的准确。

（二）商业银行的风险覆盖程度十分低

我国有关的办理方法中指出，商业银行的资本管理只是需要商业银行记录下信用的风险和少数的市场风险，其中并没有包括其他的市场风险如操纵风险等内容。与此同时，我国的商业银行长期在一个利率和汇率的两重管制的制度环境下，绝大多数的银行没有基本的市场风险意识，也对目前市场因素的改变会给商业银行带来的风险缺乏认识。这将致使很多商业银行不能有针对性的处理即将要面对的市场危害。

（三）银行的绩效考核系统并非十分完整

目前绝大多数商业银行的绩效考核制度中的银行业绩考核主要是以银行的季度、年度的经营为考核时期，银行高层管理人员的业绩直接和银行的经济增长值有关系，这样将极可能造成资本的短期行为，这和经济资本管理致力于长期稳定的发展有冲突。

（四）银行的经济资本配置比较死板，不能够和银行现实的预算和绩效考核相结合

如果不能考虑银行未来一年来的经营情况可能发生的改变以及银行的宏观环境可能发生的改变而进行适当地调整，银行的经济资本配置不灵活的问题将很难被解决。

三、完善我国商业银行经济资本管理的建议

（一）进行全员的风险教育

银行的经济资本的管理中的经济资本配置的统计是一个比较繁杂的过程，这需要有关部门的工作人员精准的计量，一个看似微不足道的地方出现了错误的计算可能对银行造成非常严重的影响，因此在员工之中建立好正确的风险意识是十分有必要的，只有让银行的每一位工作人员学会懂得经济风险意识，该银行的经济资本的管理才可以平稳地实行。同时，银行创建具备较高职业素质的人才团队，能够有效地保证银行经济资本管理体制的开发建设以及维护工作平稳地进行。经济资本的管理体制包含了很多方面，银行的大多数工作部门的工作都与其有着直接或者间接的关系，所以为了较好地实行银行经济资本管理这一体系，需要选拔一些具备很强专业技能的工作人员来制定出符合银行本身发展特点的经济管理体制，同时还需保障该措施实施的精准性。

（二）加快数据管理信息系统的建设

经济资本管理的关键之处在于是否能够及时、精准地计算出银行所需要面临的风险。而就数据管理的信息系统建设来说，我国的商业银行应该加强和其他种类的银行之间的联系以及合作，这样也能推进数据管理信息建设的发展，因为从确定银行的风险要素到得出最终的结论都需要比较多的以往的数据作为基础，而信息管理系统中包含的信息的收集以及分析数据的技术都支持着上述这些行为。

（三）建立动态的经济资本配置制度

在经济资本管理中，经济资本的配置是比较重要的一个部分，是银行经济资本管理能够成功实施的关键所在，经济资本配置制度能够影响银行的基本业务长期的发展规划以及大的发展方向。因此必须促进经济资本对银行的风险资产的总量的制约以及其价值的引导的发展，从而促进银行的财务资源以及信用贷款资源的正确的配置。

四、结束语

总而言之，经济资本管理能够有效地提升银行的风险管理的水平和提升银行绩效考核的科学性以及精准性、改善我国的商业银行的管理制度，以及对创建符合目前我国的金融体系的商业银行经营机制、实现银行稳定而快速运营的目标都具有直接的推动作用。

参考文献：

[1]吴云英.目标成本管理在企业经济管理中的应用[J].中小企业管理与科技（上旬刊），2013

[2]陆萍.我国城市商业银行经济资本管理研究[J].现代商业，2014