破解中小企业融资难题

摘 要：中小企业是我国经济的重要组成部分，对祖国的经济建设发展起到了不可缺少的重大作用。尽管如此，融资问题一直在困扰着广大的中小企业。本文对我国中小企业发展的现状进行分析，提出通过加强企业自身建设、政府扶持、完善金融体系建设、规范民间借贷的建议，来破解中小企业融资困难的问题。

关键词：中小企业；融资困难；改善建议

中小企业是我国经济的重要组成部分，为我国经济的发展做出了很大的贡献。但是在现实中，实力不强，信用差，经营不稳定，仍然是中小企业留给我们的印象。这种对中小企业的偏见在很大程度上阻碍着中小企业的融资，最终又影响着中小企业的发展。融资，从狭义上讲企业主体的资金筹集的行为与过程。从广义上讲，融资就是金融，即货币资金的融通，资金需求者通过各种方式到金融市场上筹措资金的行为，资金供给者在金融市场贷放资金的行为。

就目前我国中小企业资金来源的现状是，主要依靠中小企业自身的积累，但是内部积累有限。外部融资不管是银行借款也还是资本市场直接融资也好，要么设置复杂的审批条件，要么直接拒绝中小企业的融资要求，导致中小企业所有者铤而走险向一些为正规渠道筹集资金。

资金的不足是企业发展的最大障碍，为了让中小企业对我国经济的发展做出更大的贡献，必须解决好中小企业的资金来源问题，笔者认为应该从以下几个方面着手。

一、加强企业自身建设

中小企业融资难，在一定程度上和自身不足有关，为此，应该从各个层面提升中小企业水平。

（一）提高自身素质，完善企业制度

中小企业融资难，首先应该从自身找问题。由于企业在一开始就起点低，资金有限，在发展过程中，企业的所有者对利润的追求，在一定程度上忽视了制度的建设。导致自身素质不高，管理混乱，所有者是企业实际许多关键部门的管理人，岗位职责分工不够明确，分工流于形式。所以中小企业亟需提高自身的素质水平，建立一套完善的企业制度，改变外界对中小企业的偏见。

（二）增强信用意识，提高自身融资能力

信用的建立是一个长期的过程，一个企业没有信用，可能会得一时之利，换句话说就是占小便宜吃大亏。所以对于中小企业来说，首先要增强自己的信用意识，在融资过程中杜绝骗贷，逃避还款的现象发生。另外，在做好以上工作的基础上可以积极的拓展融资渠道，为提高自己融资能力提供现身说法。

二、金融体系和银行方面进行改革

解决好中小企业融资难的问题，金融体系的改革是少不了的，毕竟中小企业融资难题的解决需要从根本上扭转金融体系中尤其是银行对中小企业的态度。

（一）构建信誉等级制度

众所周知，银行对企业的授信工作开展十分缓慢，其原因之一是企业的信用不好，所以银行要花大量时间对企业信用进行调查，以减轻贷款风险。如果在市场上有专门的机构从事建立信誉等级制度，对企业的信誉进行分级，可以加速银行对企业的授信过程。

（二）银行应加强对中小企业信贷业务的支持

银行应该转变“嫌贫爱富”的态度，不仅对待所有企业应一视同仁，而且面对一些经营良好有发展前景的中小企业时还要给予一些贷款的优惠与扶持，真正把国家给予中小企业的特殊政策予以落实，帮助中小企业实现跨越式发展。

（三）商业银行要完善内部管理制度

完善商业银行内部管理制度，对中小企业办理信贷业务有很大的支持作用。首先，针对中小企业在融资过程中面对的一些难题，银行应该在现有的贷款管理办法的基础上有针对性的进行完善。其次，提升银行信贷人员的素质和业务水平，经常的对银行员工进行业务上的培训，使他们更好的了解所提供的业务种类，处理好中小企业融资过程中的问题，有效的控制银行风险。

三、政府的大力扶持

在目前的市场经济环境下，政府的作用依然是十分重要的。如果政府在中小企业的扶持上做出支持和表率，其融资发展的前景将是光明的。

（一）出台中小企业融资专项总体规划政策

政府在以往扶持中小企业融资过程中，虽然对其做出过政策帮助，但是都是短期针对性的管理办法，没有实现长久连贯和整体有效的帮助。总体规划的出台，将会为企业的融资指明方向和规范制度，从而促进中小企业的整体发展。因此，出台总体规划政策是对中小企业融资发展的一项重要扶持。

（二）建立一系列中小型的金融机构

中小型的金融机构可以灵活的，及时的为中小企业提供帮助。与大型的商业银行等金融机构相比，中小型的金融机构一般都是地域性的，能够详细准确的对企业做出评估，在很大的程度上减少了授信的风险和融资成本。而且中小型的金融机构可以与中小企业一起成长，陈伟企业现在将来的重要助力。

（三）完善政府职能优化外部环境

为大力发展地方的中小企业，政府应采取降低税收，提供贷款贴息和财政补贴，提供公平竞争发展的环境，加强对中小企业的宏观调控，提高其自身素质等措施为其发展保驾护航。

四、规范民间借贷行为

上文中已经提到，目前大部分的民间借贷行为都是不规范的，由其带来的危害也是显而易见的。但是民间资本作为一种重要的资本，在促进经济发展中发挥非常重要的作用，如何正确使用呢？需要由政府建立一个规范民间融资的秩序框架，不断规范民间借贷的行为。加强监督，不断的完善对其的管理的同时，鼓励其发展。利率降低，安全性强化后，坚持合理合法的原则引进民间资产，促进企业发展。

中小企业在我国的经济中占有重要的地位，发挥着不可动摇的作用。从近些年的中小企业融资现状来看，虽然中小企业融资难的状况已经得到了一定的缓解，但目前为止还是存在着一些未解决的难题。本文分析了我国中小企业的融资困难现状，在此基础上，结合我国的实际情况，从多角度提出了解决我国中小企业融资困难的对策，结合以上的建议，再加上社会各界的合作，笔者相信未来中小企业的融资将不再是个难题，中小企业乃至我国的总体经济都会拥有一个持续稳定的健康发展。

作者简介：程相娟，女，郑州大学西亚斯国际学院，会计师，研究方向：财务管理。