住房公积金贷款风险防范研究

□文/郑延菁

（南平市住房公积金管理中心 福建·南平）

一、前言

国内经济的发展带来的住房影响之一，就是公积金覆盖范围的扩大，如何使用公积金，让公积金制度在各个方面都有所完善，是现代政府部门需要应对的重要问题。科学、合理地管理好公民的“住房钱”，保证资金稳定的同时要有能力为其增值，是近年公积金管理部门面临的首要难题。

二、防范贷款风险的重要性

关于金融机构的管理和运作，国家各个部门多次强调，要严格把关、平稳运行，防止潜在的金融风险存在。住房公积金部门虽然不属于金融机构，同时收缴的公积金也不是金融资产，但是正因为其具有融通性质的特征，也需要如同其他金融业一样的风险重视。具体执行部门要能够为公民掌管好公积金资本，严格控制来源和去向，具体说来，住房公积金管理中心要防范潜在的贷款风险，就一定要掌握好如下问题：

（一）从住房公积金的属性来看。公积金是个人所有的资产，管理中心要做到“以人为本”，从个人利益出发，规避贷款风险。正如《住房公积金管理条例》中的规定一般，企事业单位员工个人缴存的公积金和单位缴纳的一部分公积金，都属于员工个人所有。只要是按照规定缴存住房公积金的员工，申请条件符合，就可以进行贷款。贷款过程中的低息政策，是公积金管理中心根据政府职能部门的委托，通过行政手段将公积金进行调剂使用。以目前的状况来看，一般水平的贷款就要调剂十几名员工的公积金，如果出现风险无法按期收回，那么这些员工的住房公积金必然会出现问题，合法经济利益就会受到损害。

（二）从住房公积金的管理原则来看。现代的住房公积金实行的是属地化管理，一个区域的资金只能在地方金融系统内部循环运行，不可以上下级调拨，更不能横向融资。这种性质的公积金，在抵御金融风险的能力上，就与商业银行发行的个人住房贷款有很大差异。商业银行的总行是一级法人，而各级分行对下属银行有着统筹协调的权力，当一个地区的支行发生贷款坏账过多的情况，上级银行就可以通过调度来协调各方资金流动。然而，地方公积金管理中心的资金有限，在支付出现危机时，上级管理中心不可能会分拨资金帮助下级管理中心。所以只能要求各个公积金管理中心严格按照《公积金管理条例》以及其各项配套政策，将贷款风险的防范工作放在第一位，谨慎运行保障资金保值增值。

（三）从当前存贷款利率水平现状来看。公积金管理中心沉淀在银行的资金利率差降幅增大，从目前状况来看，风险准备金的来源困难并未降低，所以更要重视起防范贷款风险行为。

（四）从公积金管理中心的自身状况来看。管理成员素质良莠不一，甚至部分成员缺乏专业的金融知识和贷款管理经验，如果这种情况在工作中出现疏忽或是由于经验不足，导致的本该避免的风险，而埋下风险隐患，就属于管理中心能力问题，会造成公民对于政府职能部门的不信任。所以必须提高自身能力和专业素养。

三、住房公积金贷款风险简析

所谓的贷款风险，一般来说会发生在管理中心与申请人之间，尤其是借贷业务过程中，其结果就是借出的本金和利息不能按期归还。这种风险是金融业务的客观经济现象，是始终存在于贷款金融活动全过程的不可回避的现象，会受到各种主观、客观因素的直接、间接影响。而住房公积金贷款，是一种周期长、利息低的惠民贷款，一般的借贷时间会延续申请人的一生，很多情况都在三十年之上，所以这种长时间的贷款管理，管理中心需要承担很大风险，其表现有三个方面：

（一）借款人方面的风险。个人贷款进行住房方面的消费，无法按期归还本息，就属于贷款风险。其原因有两种，一是主观原因，申请人有意拖延、抵赖和诈骗，属于恶意欠款；二是客观原因，可能因为申请人失业、伤残、离异甚至是死亡等等原因造成的贷款无法按期归还。

（二）开发项目的风险。开发项目出现“烂尾”现象，原因一般是开发商有意挪用，或是经营不善，导致的项目不能如期交付，这样申请人贷款购买的房产就成了无法兑现的承诺；还有当申请人购置的房产出现重大质量问题时，同样会导致贷款合同无法履行。

（三）公积金管理中心在办理贷款过程中的内部管理风险。

属于工作人员在贷款过程中的失误或是疏忽，在进行调查、审核、复核、审批等等环节，出现了专业能力不足、责任心不强等等问题时，就容易出现担保手续不合理、不健全，或是贷款不符合规定的现象，这些都是不良贷款的诱发因素。另外，对于申请人实情的审查不严，或是对于开发项目进度状况不清楚，还有部分管理部门对于重要合同管理不善，导致丢失等等，都会成为最后管理中心面临的风险。

四、住房公积金贷款风险防范及其对策

面对金融风险，最好的办法不是消极处理，而是应该积极完善贷款制度。尤其是关于国计民生的公积金贷款，只有加大宣传力度和管理能力，才是解决公民住房问题和贷款风险的根本方法。在保证申请人贷款利益的同时，也要合理控制资金走向，保护其他公民的个人利益和资金安全，所以对于管理人员来说，除了要加强专业能力之外，更要在操作过程中严格管理，谨慎处理，确保资金有效使用和安全归还。

（一）要充分了解借款人贷款的真实目的。借贷资金是不是真的用于住房项目，实行面对面质询和签订合同，严格控制关键环节的风险。

（二）要建立公积金贷款项目认证制度。这一制度是鉴别项目的重要方式，审查内容是开发商的资质以及信用程度等等，还要专门有对项目技术、管理水平以及负债盈利问题的工作人员，进行项目核查。确保开发商的项目没有诉讼和其他纠纷情况。在认证之前，要确保书面文件、财务报表的真实，并且一定要在施工现象进行一定时间的观察。

（三）要建立贷款担保保证金制度。担保人必须与公积金管理中心进行项目资金的协议签订。保证贷款金额能够有效回收，保证金可以按照贷款总额的一定比例收取，事实证明，担保人制度可以更加有效控制和制约坏账的出现。一旦出现违约现象，就可以直接划扣保证金做抵。

（四）加强对受托银行贷款业务的监督。公积金管理中心与受托银行之间，也要签订委托协议，将双方的权责明确划分，加强对受托银行履约情况的监察工作，一旦出现违约现象，及时制止并且要求用委贷手续费进行抵扣。

（五）采取相应措施，集中办理期房抵押登记。对于已经发放的公积金期房贷款的抵押产品，进行实情落实和集中清理。避免假冒证件或是拖延抵押的情况出现，条件允许的情况下，实现抵押预告登记，或者是封闭式操作。通过公积金管理中心，或者其他专业代理机构，将房产抵押登记的相关权证办理登记，实现抵押权。

（六）建立健全贷款三级审批责任制。尤其是对于贷款后的资金管理和催缴，必须建立贷款风险预警和应急措施，做到对风险的发现、识别和防范等等，一旦出现客户违约，立即制定出处理计划，找到违约原因，采取相关手段，跟踪逾期催缴记录，控制风险进一步扩大。还有，建立起责任终身制原则，确定责任到位以及资金的安全回收，杜绝由于工作推诿和责任人不清楚，造成的坏账不良现象。

（七）加强内部监督，防范贷款风险

1、加强核算监督。管理中心在进行贷款记账时，要逐笔核实贷款发放通知书是否与借款借据一致，有无涂改和不合理之处；客户签名等手续是否齐全；贷款账号、收款单位具体称谓还有开户银行账户，是否真实、准确；会计审查过程是否合理、真实。整个核算过程是否符合规定，是防范贷款风险的重要因素。

2、加强内部稽核监督。稽核部门有定期进行信贷部门业务稽核的权力，查看贷款是否合规以及档案是否完整，并且提出稽核意见，促进贷款业务的良性发展。而住房公积金贷款风险工作，要实现严格管理和执行，必须从源头入手，采取应对措施，将风险监控在既定范围之内。

［1］周星星.南通市住房公积金贷款风险分析［D］.苏州大学，2013.

［2］赵小玉.住房公积金贷款风险成因与防范对策［J］.金融经济，2013.22.

［3］高路.住房公积金贷款风险防范对策探析［J］.经营管理者，2013.20.