新常态下城市商业银行面临的风险控制

□刘金霞

一、城市商业银行经营概况

截至2015年6月末，城市商业银行总资产为20．25 万亿元，比上年同期增长20．70%、增速同比下降2．71 个百分点，占银行业金融机构总资产的比例为10．74%，占比同比下降0．71个百分点;总负债18．87 万亿元，同比上年同期增长20．52%，增速同比下降2．77 个百分点，占银行业金融机构比例为10．77%，占比同比下降0．74 个百分点。

随着我国经济进入换挡期和深度调整期，全国不同银行机构的不良率全部呈现上升趋势。相比国有大行和股份制银行，城市商业银行不良率整体保持在相对较低的水平，但也呈现上升趋势。截至2015年6月末，我国商业银行不良贷款余额10，919 亿元，较年初增加1，094 亿元，连续15 个季度上升;不良贷款率1．50%，较年初上升0．25 个百分点。

截至2015年6月末，城市商业银行不良贷款余额1，120 亿元，较年初增加了118 亿元，较上年同期增长了440 亿元;不良贷款率1．37%，较年初上升了0．21 个百分点，较上年同期上升了0．48 个百分点。

二、城市商业银行面临的主要风险

(一)战略风险凸显。在经济新常态大背景下，商业银行不良贷款进入暴露期，客户结构和客户行为发生深刻变化，监管环境也将日趋严格。而部分城市商业银行由于信贷结构不合理、集中度过高，信用风险随着时间推移而凸显。同时，城市商业银行存在同质化竞争趋势，部分城市商业银行股东在此情况下还有追求高额回报的冲动，其战略规划及目标不符合城市商业银行所处阶段的内在要求，普遍存在人才缺乏、内控偏弱、对宏观经济、行业发展等判断偏弱的劣势。

在新常态下，城市商业银行要重新审视自身的发展战略，客观评估宏观经济环境和银行业发展趋势的变化和走势，重新评估自身的资本实力和经营管理能力，稳健、审慎确定自身的经营区域、目标客户和差异化战略选择。要有所为有所不为，不能盲目攀比和追高，精耕细作，真正实现由传统的财务约束为主的管理模式向战略导向与财务约束相结合的管理模式转型。

(二)人才储备不足。相比大型商业银行，城市商业银行的人才问题一直是困扰其发展的核心瓶颈。第一，原本本地化的经营模式使得城市商业银行缺乏分支机构扩大经营的人才储备。城市商业银行一旦分支机构扩大经营，就会出现人才紧张，在一定程度上制约了城市商业银行业务发展。第二，城市商业银行自身的薪酬待遇竞争力较弱，不足以吸引优秀人才。新常态下对商业银行的人才素质提出了更高的要求，由于城市商业银行自身的发展水平所限，薪酬待遇缺乏竞争力，招聘优秀人才成为目前最大难题。第三，人才培养体系滞后。城市商业银行在人才培养方面重视还不够，缺乏整体的人才培养机制，不能形成自己的人才梯队，尤其是缺乏高层次人才的培养机制，影响了人才队伍的建设和发展战略的实施。

(三)担保中介风险暴露。由于我国中小企业获得的金融支持非常有限，信用担保机构的介入缓解了中小企业信贷市场的信息不对称，提高了金融资源配置效率，在一定程度上促进了实体经济的发展。虽然银行与担保公司合作在某方面解决了银行贷款的风险问题，但目前我国融资担保业处于初创期，行业内出现了较为极端的“异化”现象。例如，担保行业存在着多数担保机构规模小、担保能力弱，部分担保机构经营不规范，信用度不高、风险管理体系建设薄弱，甚至还有担保公司因经营范围广、盲目投资、从而影响了担保能力等一系列问题。从目前来看，担保中介风险已经向银行蔓延，影响了银行信贷资产。

(四)创新业务风险面临挑战。近几年，城市商业银行在新业务、新产品等创新业务上得到了一定的发展，并且例如同业业务的创新已成为其满足利润增长的重要途径。但由于城市商业银行普遍存在人才缺乏的短板，业务创新实力偏弱，有些业务还不是真正意义上的创新，大多还是市场的跟随者。另外，由于大部分城市商业银行还没有形成一套完整的针对新业务、新产品的风险控制体系，整体对新业务、新产品的风险管理相对薄弱，缺乏严密的风险管理制度及运行体制。

(五)操作风险缺乏有效管理。城市商业银行目前风险管理的主要内容为信用风险，对操作风险缺少足够的重视，缺乏像大型商业银行流程银行的管理模式。虽然城市商业银行正逐渐建立起现代的公司治理结构，但内部控制体系建设更多流于形式而非实际需要，“三会一层”的制衡体系并未发挥应有作用。制度执行的监督评价机制缺乏，制度执行不力是很多城市商业银行操作风险案件发生的直接原因，也是城市商业银行操作风险管理中存在的普遍问题。

(六)新资本协议推动的系统风险。实施《资本办法》是一项庞大复杂的系统工程，第一，《资本办法》覆盖范围广，涵盖商业银行主要风险模块和风险管理要素，对公司治理、规章制度等方面的合规要求较高。第二，《资本办法》涉及IT 项目多、投入大，是一项耗资巨大的工程，资源投入多。第三，《资本办法》涉及数据严格、复杂，要求商业银行加快数据的集中、清理和补录等工作，为内评法实施做好准备、合理确定内评法的实施起点。而目前城市商业银行发展整体参差不齐，A 股、H 股上市城市商业银行实力较为雄厚，已经着手推动《资本办法》实施。但对于大部分城市商业银行来说，需要扎实做好基础风险管控工作，择机启动《资本办法》实施。

三、推动城市商业银行发展的对策及建议

(一)推进客户结构和风险偏好下移。随着资本市场的发展深化，越来越多大中型企业将转向直接融资市场，商业银行客户结构将被迫下移。利率市场化后无风险利差将逐渐收窄，为维持适当的收益率水平，商业银行也将被迫转向收益水平和风险水平都较高的中小企业和零售客户。对城市商业银行来说，客户结构和风险偏好下移的压力更大。因此，主动适应行业变化，积极推进客户结构和风险偏好下移，将是城市商业银行未来战略转型的重要任务。

(二)注重人才管理。现代银行业竞争的实质是人才的竞争。城市商业银行只有打造符合发展要求的人才队伍，才能提高整体竞争力，适应新常态。第一，要建立一套行之有效的人才吸引、保留与激励机制，实现对员工积极性的充分调动和能力的持续提升。第二，为不同岗位员工提供晋升通道，建立专业技术序列晋升机制。第三，要建立健全薪酬管理机制，以岗位价值为基础建立行员等级薪酬体系，真正发挥薪酬分配的激励杠杆作用。第四，建立科学的培训体系，通过内部培训和外派学习，在熟练掌握基础知识和技能的基础上，促使员工不断成长为成熟的专业型人才。第五，面向市场引进外部人才，侧重引进高级管理人才、高端业务人才、营销管理人才、专业技术人才。

(三)加强担保中介风险防范。第一，充分认识第一还款来源是防范信用风险的关键。城市商业银行必须重视对借款人自身现金流及偿债能力的分析，而不能把贷款回收寄托在向保证人的追偿上。第二，严格审查保证人资格和能力，避免“担而不保”。重点分析、评估保证人的代偿能力，确保接受调查的保证人具备代为清偿贷款本息的能力。在评估保证人担保能力时，应充分考虑保证人在所有金融机构的信贷及担保债权情况。第三，防范信用风险通过担保链在授信客户间的传染扩散，对于超出自身代偿能力大量对外提供担保、或担保义务的履行将导致无法正常经营的客户，应逐步压缩信贷余额，缩小风险敞口。

(四)加强创新业务风险管控体系。第一，明确风险偏好的导向性，引导创新可持续发展。尤其在利率市场化进程中，创新业务的风险偏好应当对风险的承担有所选择。第二，业务发展，内控先行，在创新业务上更需审慎，在新产品、新业务创新及发展上要始终贯彻稳健审慎原则，充分评估创新隐含的合规、信用、操作等实质风险。第三，持续完善新产品、新业务风险管控体系及相关信息系统的开发、维护工作，重视重要岗位权限相互制约，做好重要业务的操作培训等。

(五)推进技术更新和流程再造。客户结构和风险偏好的下移，要求城市商业银行切实提高产品定价能力和风险管理能力。城市商业银行要重视信贷管理系统、资产负债管理系统、客户管理系统等的完善，引入现代化的方法和技术，提高风险的识别、计量、监测以及风险定价能力。但是，各种业务系统只是实际业务流程的载体，各种技术和方法只是整体业务流程中的一个具体环节。因此，要切实提高风险管理和风险定价等能力，城市商业银行还必须重视业务流程的优化和再造，防范操作风险，只有这样才能有效发挥各种系统和先进技术的作用。

(六)有序推进资本办法实施。对于目前尚未准备实施新协议的城市商业银行来说，前期可以从完善相关配套机制建设等一些重要的基础性工作进行准备，为实施新资本协议打基础。包括完善制度政策、提高风险量化水平、普及风险文化、推行流程改造和精细化管理、进行资本规划等。同时注重各类风险数据的完整积累及信息系统平台的建设工作，为风险量化及管理体系开发和实施打基础。总的来看，未来推行新资本协议的重点应当从制定合理的风险管理战略着手，建立、改进或完善相应的管理流程和组织体系，并建立风险考核、风险报告、风险限额等配套机制。