典当行如何加强对发放贷款的管理与控制

邹积珍

摘要：典当行所发放贷款涉及社会生活的各种经济实体，对发放贷款的管理直接影响到典当行资金的周转和公司的经营活动，是典当行生存与发展的基础。

关键词：发放贷款 风险管理 典当行业

0 引言

随着我国市场经济的发展，受制于我国银行融资的局限性，中小企业融资成为全国性的难题，典当等民营金融企业在经济发展的大潮中扮演着越来越重要的角色。但是，如何在满足中小企业融资需要的前提下，最大限度地保证典当企业所发放的每一笔贷款的效益性、安全性和流动性，是每个典当行都应该重点深思的问题。

1 典当贷款控制不好对典当行的影响

典当行是以发放货币资金为主要生存手段的企业，其所发放贷款涉及社会生活的各种经济实体，对发放贷款的管理直接影响到典当行资金的周转和公司的经营活动，是典当行生存与发展的基础。因此，必须建立典当贷款发放的内部控制制度，加强典当行资金的管理，确保发放的贷款安全完整地归还并再次进入正常周转，提高典当行资金的使用效率。加之目前我国在典当行业方面的法制建设比较滞后，缺乏必要的对典当企业的保护，从而导致典当行发放贷款一旦发生逾期，典当行的权益有可能得不到充分保证，尤其是典当息费得不到合同约定的应有的保证，因此加强对发放贷款的管理与控制是典当行管理的重点。

2 目前典当企业发放的贷款的管理存在以下几个方面的风险

①流程监管环节薄弱，内控体系不健全，操作不规范。②处理不好贷款发放与风险控制之间的关系，将两者对立起来考虑，人为地认为风险管理与控制会阻碍贷款的发放，贷款的发放必定会排斥风险管理与控制。③对拟发放贷款客户考察容易以控制信用风险为主，忽略了对行业风险，操作风险和市场风险的考虑。④风险控制不能涵盖贷款开拓及经营管理的方方面面。⑤缺乏必要的行业信息系统支持。目前典当行缺乏一套类似于银行业的风险判断系统，很多贷款发放过程中的风险控制人为痕迹占主要部分。同时当户逾期风险较小，没有类似于银行业那样的征信系统约束当户的违约行为。⑥当户整体实力不强。典当行接触的客户大部分都是被银行贷款拒之门外的次优客户。⑦当户还款意愿不强烈，或者有还款意愿，无还款能力。

3 典当行的应对措施

3.1 构建全面风险管理控制体系 ①治理公司的组织架构：构建“一个基础+三层防护”的风险管理组织架构。一个基础：即公司治理。有效的公司治理才能确保有效的风险管理。第一层防护：业务部门。业务部门是典当行发放贷款风险管理与控制的最前沿。第二层防护：包括风险管理部门、董事会下设的贷款风险审查委员会等。第三层防护：包括内部审计部门和外部行业审计等。第二、三防护层以第一防护层为基础，力争将贷款发放风险控制在可控状态。②文化是核心：打造风险管理文化。③制度是保障：制定市场分析、市场定位、经营策略的原则：不熟的不做，人才和技术准备不足的不做；风险过大，难以把握的不做；业务规模小、贡献度小的，不做。制定项目受理、立项、评估、折当、尽职调查、当后监管等一系列的规章制度和操作规程，制作一套衔接紧密、界面友好、操作简便的业务管理表单。制度要与时俱进，重点抓好执行。④人才是关键：现代企业的竞争归根结底是人才竞争。资本不是金融企业的核心竞争力，人才才是核心竞争力。资本要产生合理的回报、风险管理要出成效最后离不开人。人才战略方面，重点把好人才的“招、用、留、训”环节，招对人才、招好人才、用好人才、留住人才、培训人才、发展人才。努力培养一支通政策，懂法律，会经营，擅管理，精业务，善学习，有经验的专业团队。⑤流程是主线：打造流程典当，实行标准化、流程作业，杜绝随意性和反流程作业。通过管理表单实现风险管理理念、制度落地和无缝对接。⑥合规是底线：典当行要合规合法经营，防范合规性风险，对法律法规包括《典当管理办法》、《典当行业监管条例》中明文禁止的行为，如非法集资、发放信用贷款、设备抵押等不可以“业务创新”名义加以违反。⑦适时开发与引进业务信息管理系统，借助现代科技手段实现即时、远程管理，避免人工操作的偏差和低效。

3.2 加强典当行内部风险管理。增加鉴定评估能力，当户实地调查能力，强化员工职业道德，加强绝当品的变现能力及财务分析能力等。加强内部风险控制手段，规范项目报告步骤及格式，制定业务操作规范流程，将业务操作进一步规范化、程序化，减少因人为操作失误造成的业务风险。加强当物真假的鉴定评估，借鉴银行业做法提高典当行的风险评估水平。加强财务报表的分析能力，将纳税情况表与财务报表比对核实，如果两表不符，要求企业出具内部财务报表。

3.3 对民品典当以外的典当业务，要建立起一套科学的管理办法。从接触业务伊始，就要对拟发放贷款客户进行全面的调查：了解当户实际经营者的品德信用情况、经营能力、资本大小、抵押物质押物的保证、借款用途、还款来源、经营状况等方面，严谨对待贷款发放过程中涉及到的方方面面。动员一切可以动员的力量来搜寻信息、甄别信息的真伪、估量信息的价值，要对客户经营管理及业务开展的所有信息做到了如指掌；掌握和管理来自所有渠道的信息，通过蛛丝马迹来识别风险、管理风险，确保贷款发放业务的高效和安全，取得风险管理收益。具体可以采取以下方面的措施开展：①通過网络、报刊关注、了解、研究判断宏观经济形势；②通过网络、报刊等了解拟发放贷款客户的各种信息③通过工商登记信息、纳税申报信息、法院曝光台、银行信贷记录等公众平台了解拟发放贷款客户的各种信誉情况；④通过同事、同学、亲友、商会、协会、专业QQ群了解拟发放贷款客户的信息；④重视业务受理接待，安排经验丰富的工作人员与首次合作的拟发放贷款客户进行面谈，通过与客户的交流了解需要的各种信息。⑥提高尽职调查和项目判断的水平。从财务信息和非财务信息两方面进行考察、相互验证，不可以只偏重于一方面的信息。⑦科学安排项目小组。在分配每笔业务项目时，要根据项目的复杂程度、金额大小、所处行业等，安排合适的业务人员、风控人员去办理。

3.4 加强贷款发放后续管理。典当行发放贷款后，一直到当户还本付息期间，都要开展好当后跟踪业务。对当户取得典当贷款之后使用资金的情况进行跟踪检查需要从以下几个方面著手：①定期或者不定期地对当户进行回访，了解当户的生产经营状况，资金回收情况、产品销售情况、经济效益情况及经营策略调整情况。②督促客户及时缴纳当金息费。③建立健全当户的档案资料，搜集其基本情况，包括客户基本信息、实地考察及企业大事、组织管理情况、产品经营、财务信息、业务合作、信用评价、关系单位、违约记录等，为后续业务合作打好基础。

3.5 加强当物的保管，做好绝当物品的销售。典当贷款发放后，要安排专人保管当物（一般是业务部门）并做好当物的定期检查工作，做好当物的防火防盗工作。对更新换代较快的当物，尽可能地在贷款发放初期就尽量缩短当期，以避免商品贬值过快给典当行带来不必要的风险。

对绝当物品的管理上要提高营销能力，通过开设门店，专业商场附设柜台、不定期促销等方式开拓销售渠道，同时，加强与拍卖行、中介机构等的合作，建立更加宽广、畅通的销售渠道，避免绝当物品长期不能变现，加快典当行占用在绝当物品上的资金回笼。

3.6 人是做一切事情的根本。典当行对从业人员的综合素质要求很高，需要懂得金融、财务、法律、营销等方面的知识，并且要求能对这些方面的知识融会贯通。这就要求典当行招聘伊始就要注重拟进入员工综合素质的考察与培养，同时要对从业人员加强业务及知识方面的培训，将从业人员的专业知识与实践操作相结合。

3.7 完善典当行激励机制，包括：①建立明确的奖惩机制。给业务人员建立明确的业务提成奖励制度，同时也要制订风险保证金制度，将业务人员提成的一定比例暂存入风险保证金账户，一旦业务发生风险，可以从中扣除部分作为对业务人员的处罚。如果贷款业务完整收回本息，再将之全额支付业务人员。设立风险保证金账户的目的是为了增加典当行业务人员的责任心，降低典当贷款逾期或者坏账的可能性。②建立对典当行业务人员的关怀激励，从精神上和物质上两方面对业务人员进行肯定和激励，工作上多给机会锻炼，生活上要多给予关心。③从长期发展来看，建立适当的股权激励措施也可以起到非常好的归属作用。

4 结论

综上所述，典当行只要做到贷款发放前调查了解充分，贷款发放过程中风险管理规范得当，贷款发放后跟踪监督及时到位，同时建立必要的责任追究机制，典当贷款发放的管理与控制就基本可控。

参考文献：

[1]李稚天.违法发放贷款犯罪研究[D].四川大学，2002.

[2]李胜.全面财务风险管理研究[D].湘潭大学，2005.

[3]连季婷.商业银行操作风险管理研究[D].对外经济贸易大学，2006.